SAP物料移动类型和OBYC配置简明版分解

1、物料移动类型和后勤自动科目设置后勤应该如何实时和财务集成，原则上，应该尽量让后勤人员在物料交易时不过 多涉及财务专业知识，而是让系统自动产生会计凭证，ERP 各模块都自动和财务 集成，下面一步步详细说说 ER 我现后勤自动过帐的基本原理，其它模块的自动 集成参考其他章节。1.认识评估概念关键词语：评估等级|评估范围|评估类|评估类别什么是评估等级和评估范围呢？如图1(Tcode:OX14)。评估级别图 1|： i千钻经即是一”工厂1 |一般，系统推荐的评估等级(Valuation Level) 是工厂，此时评估范围(ValuationArea)=工厂。什么是评估类(Valuation Clas

2、s)和评估类别(Valuation Category)呢？如图 2。评估类是用来确定物料各种不同交易时记入哪个科目的，评估类和物料的移动类型中的科目修改一起确定会计科目，说白了，评估类是物料的科目确定标志码， 评估类+科目修改得到会计科目。想设置多少个评估类最好先看看企业的报表，比如，将劳保和办公用品物料都对应到备品备件 3007,物料消耗时和一般的备品备件都对应到物料消耗-备品备件 科目，结果企业需要统计劳保和办工用品，系统虽然还提供了物料组区分劳保和 办公用品，也即使说物料消耗-备品备件科目+物料组依旧可区分出当期的劳保消 耗和办公用品消耗，但是用户认为没有直接走科目直观，并且物料消耗-备

3、品备件是需要考核的，所以最好还是新增劳保和办公用品两个评估类，直接对应到劳保费和办公费科目。财务人员当然更喜欢直接从科目上直接进行报表分析 .同工厂数劭钿同工厂数劭钿2 /O会计1哥会计哥会计2寻成本寻成本1图图期间zoo7mm融同2007/007期间2006/012常规数据常规数据茎本计量单位茎本计量单位片用产品照产品照T0HT0HRMBoiloil吨美国吨美国当前评估当前评估评估类评估类 _|7920勃价价格控格控制制同同窗顾播.00jBJgg|10, 09s. 1未硒格0400上朋饰格上朋饰格0100ValCl描述3004300630073009302430403050307579107

4、920原材料一主材 原材料一辅助材装 原材料一备品备芭 悔料原材料一低值易汩工程物费一专用若包装物催化剂 自制半成品库存商品副产品怦信类别怦信类别本本H且且_评估类如何配置呢？Tcode:OMSK图 3 中使用 Tcode:OMSKt 义和分配评估类的,首先定义帐户分配参考比如 0001（参考原材料）和 0010（制成品参考），如图 3-1,然后定义好评估类，将评 估类归属于某个帐户分配参考，如评估类 0710 和 0720 归属帐户分配参考 0001, 如图 3-2, 最后将物料类型对应到帐户分配参考，如图 3-3,如物料类型 ROH 对应到帐户分配参考 0001，这步有什么意义呢？简单地说

5、，就是限制特定物料类 型只能选择特定，现在属于物料类型ROH勺物料的评估类只能选择0710和0720, 这样可杜绝原材料被某个马大哈不小心选择了产成品的评估类，这样都能整出个配置，多人性化。那么，如何更改有交易记录的物料的 Valuation Class?步骤如下：I .使用 MMB 日 MM 而看库存，把该物料的库存调为 0,可新建一专门的中间物料， 使用移动类型 309 先转移到中间物料，修改完评估类后再转回，如果物料在该工 厂多个库存地有库存，注意按照库存地转出先转如中间物料。II.Tcode:OMT4（或 SE16: V_160M 把消息号 MM326/MM327 成 W 系统默认为物

6、料 有 Open 采购订单和生产工单不允许修改评估类，这个消息号可以修改。III. MM02 或 MM17 比更改 Valuation Class .评估类别又是什么呢？举个简单例子，同一材料有采购自用的，有工厂采购的， 有来料加工的，有自制的，使用评估类别实际上是使用同一料号却从库存管理和 成本核算上区分开物料的多种形态，评估类别和分割评/评估类型图3 J餐户分类参考AtfifAtfif随00010001券号原材收喊尸分菜势等00020002潢作伊授的蛉一00030003学考备用件00040004参考国装00050005学号交里货物- 一07200720 000160001630043004

7、 00100010号30063006 0010H0010H30073007 00100010同将M笠3幡户分立空港300060006第考交易货物00070007参考无值材料r r00080008华成品弟考00090009制底品参考lOWSMWlOWSMW30093009 00100010累30243024 00100010A A30403040 0010J0010J30503050 00100010名UNBMUNBM未估价的现4 4 00070007缪等无值材VERPVERP包装VKHRVKHR削加00040004参号包装00050005参学交禺赁VOLLVOLL全部产品00050005争考交

8、易货YERBYERB产品目算二4040。5 5多号交舄贷ERTERT只有价3131榜H H 00050005参考交易货IETTIETT竟,产品LZFERZFER30753075 00100010优化剂7Q17Q1 n n nnmnnm B*icraB*icra成品00100010副战品参与AcRf-feit3估相关，在此不细述。2 .组合评估范围Tcode:OMWD修改视图评估范围的依户确认：总览F估公司码卜估公司码卜 公司名称公司名称林目表评估芬冠林目表评估芬冠10001 0001氐氐ERPS6lNT0001FRA1 2331 Fujian Refining&Petrochem JV

9、CNFR01FRA2 2331Fu|an Refining&Petrochem JVCNFR01FRA3 2331 Fujian Refining&Petroclm JVCli FR01FRA4 2331 Fujan Refining8cPetrochem JVCHFR01FRKO 2331 Fujian Refining&Petrochem JVCHFR01FRM1 2331 Fujian Refining&Petrochem JVCNFR01FRM2 2331Fujian Refining8tpetrochem JVCli FR01前面说过，通常评估等级是评

10、估范围，这样系统在 Copy 新建工厂时即产生评估范 围,ERP 的成本核算是基于Plant 的,Plant 的建立可参照企业的车间，可参照企业 的产品系列，或根据两个城市的不同的办事处，比如某公司代码在甲城市设置了 生产工厂， 在乙城市设置了一个销售办事处， 从城市甲转移到城市乙的货物如果 需要增加转储运费或方便管理控制，最好不采用同工厂间的 301 移库而是开物料 转储单，而开转储单是基于工厂的，工厂还和利润中心对应，如果需要考核利润 中心，设置工厂也是必要的，有时，为了成本核算也可建立一些虚拟工厂，典型的如各种无价值工厂，比如某物料有来料加工，除了建立来料加工的分割评估，也 可建立一个来

11、料加工工厂，再如某些贸易加工企业可能每个月都需要报废一些物 料，每季末再中报海关集中处理，报废的物料在生产工厂库存不再反应，此时， 就可建立一个无价值的报废工厂管理报废料的数量。有趣的是，有的 ER 啾件使用仓库做物料成本核算。在图 4 中，将公司代码 2331 的 7 个工厂都归属到同一个评估分组。特别地，对于大型跨国企业，由于其分布在世界各地的公司代码可能使用不同的会计科目表，可将使用同一会计科目表的公司代码的各工厂组合起来，如图5CAUSCAUS - 30003000- 30003000- - US01US013 .定义物料移动类型Tcode： OMJJ|OMCJ|OMBW关键词：移动类

12、型|价值申|交易(事务)码|科目修改移动类型(Movement Type): ER 添统使用移动类型来确定各种不同的物料移动 是否更新物料的库存数量和自动对应到相关的G/L 帐目的规则。价值用(Value String):物料移动的科目确定实际上是通过分配给移动类型的记 账价值用来确定。交易码(TE Key): ER 添统使用交易(事务)码来确定生成过帐行的科目，每个物 料交易实际上至少涉及到交易(事务)码，比如发料，至少涉及存货记帐交易码 BSX,表示材料的增减，另外至少设计各种类型材料消耗科目，如果材料采用标准 价格，多数情况下还涉及差异科目，这些都是通过交易码确定。科目修改：细分科目确定

13、，存货交易分成两大类，一是存货的进库，一是存货的 出库，典型地，对于记帐交易码 BSX 表示材料的进库，无论是采购入库，生产入库，盘盈入库，委外加工入库等入库动作，都只直接对应到一个存货科目，它就不再需要科目修改，对于材料的各种出库消耗交易码 GBB 它需要对应到各种 消耗类型，所以使用科目修改细分不同类型的消耗科目， 比如发料到工单是生产 成本消耗，研发发料对应到研发费用，销售发料对应到销售成本科目，报废发料对应到管理费用等等。现在，通过图 6 能知道后勤自动过帐的基本原理。I .工厂（评估范围）被分配到公司代码，科目表被分配到公司代码，可将多个工厂 组合成一个评估分组码。II .前面说过，

14、通过物料类型限制只能使用某些评估类， 物料主数据中维护好评 估类。III .物料在选择不同移动类型移动时将根据相应的价值用和交易码确定该移动 类型是否进行数量和价值的更新，如果更新价值就涉及自动科目获取和自动财务 记帐。为了方便读者理解，举一个实际例子，如图 7。CompanyCompany codcod，* * ChartChart ofof accountsaccountsOrganizationalOrganizationalstructurestructurePlant/Plant/ValuationValuation amaamaValuationValuationgroupingg

15、roupingcodecode8unes$8unes$transactiontransactionTransactionTransaction keykeyAccountAccount groupinggroupingValueValue stringstringGoodsGoods movement/movement/InvoiceInvoice verificationverificationERP 系统预置了各种移动类型，基本上可以满足企业要求，这些移动类型也起到 一个模版作用，如果需要用户可以根据这些模版任意复制自己的移动类型。业务背景：企业借用来料加工成品进行销售，来料加工原料和来料

16、加工成品都采用分割评估，只管理数量，成本为 0 .假设直接使用物料转储，从来料加工产品到自有产品 时，如果使用 309 直接从来料加工物料转到自有物料，无论自有产品采用移动平 均价还是标准价格，自有产品的成本都将为 0,影响自有产品的当期成本。为此，Copy 562 为 ZL1 表示来料加工转出，561 为 ZL2 为来料加工转入，如图 7修改视图移动类型：总览了丽画旗圆厨画鹿对话造构p a尊朗类型2j口镇文本 口允许事务 口祜珈文本 口手坦逸拜（从； 白手段选择（er口更新按耨/WM口科目分组回转/后叁彩动 白滕动原因口描消激活QM*口后勤住处系统才二简单叙述下 Copy 移动类型的注意点：

17、1.“短文本”页面修改移动类型文本，注意“帮助文本”页面也一定要修改一 下文本。2.”允许事务”中选择什么 Tcode （ERP 系统的一种快捷运行程序的代码）。3.”字段选择”页面选择移动的 字段状态，字段状态在本书有过专门介绍，物 料移动类型，会计科目和记帐码都有 字段状态并需要保持一致。用户需求，自动过帐还需要核算到多个辅助项目， 这不成问题，系统为移动类型?.?8利汨中心互供冲柏Z31由车间库发货232退货到车间屋41有关推修的费贷242有关检修的收货MvT移勃类型文本梢林独立奉学下降I相关揖计打 E自动库存下丽西设置了多个字段状态分组，通常的辅助核算无非是供应商/客户/员工什么的，图

18、 8-23显示的是附加科目设置分组（Account Assignment ）的字段，你想到的 没想到的“核算”字段应该都有，而且你可以方便设置那些 字段为必输，隐藏和 可选。:概况 _ 图号J一逋用数据7移动类型； ZL1逋用数据特殊库存;褰前褰前.J）.双北双北1.“回转/后续移动类型”页面，通常 Copy 移动类型都需要成对出现，在此设置 ZL1/ZL2 的反冲移动类型为 ZL2/ZL1 , ER 添统提供了强大白 T 后悔”功能，基本 上，各种交易都可反冲，ERP 系统中，除非归档，原则上应该严禁删除任何凭证。2.“科目分组”页面，其中 TE 码 GBB 寸应物料出库，设置科目修改 ZL

19、1 表示决定 出库的一个小类别的科目确定码，如图 9遗撵能7结算期间（仅用于FI） _o(一艘数据；蜗镰号限于FI?_! o(附加科目设置1 1心o(物料省理管理会计/生产计划费用单i o(费产合计孩篁一网I o(不动产管理! o(转过帐! o(仓库管理:睁:i o(| |叫交易叫交易（只印（只印 .承诺项目i o(税（只FI）:工厂_1 oo(国外收村(只FI)二 出嚼范围oo(火用交易伙伴业翳范困（FI仅）1 o(金融费产岩理外旦）（丽）1 o(特殊库存；附加科目设置7二|隐去三I必静输入项修改视图科目分蛆：总览图 9 显示移动类型 ZL1/ZL2 对应的的科目修改为 ZL1,如果有材料差

20、异则进入PRD-PRA 寸应的科目,这些科目将配置在自动过帐表格中。接下来就可定义后勤自动过帐的科目分配了 .4.配置自动过帐科目Tcode:OBYC后勤自动科目配置包括委外加工， 采购价格差异，物料分类帐差异，关税/代理/ 保险/商检/海关等各种采购附加费用科目的自动确定等，涉及各种后勤业务的自 动科目分配，会计科目和财务专业知识又掩盖在幕后，比如各种采购附加费用，后 勤采购人员只要输入关税/代理/保险/商检/海关等对应的条件类型就可，条件类 型在自动科目配置中对应到科目，否则你让采购员开采购单时去选择各种科目， 他天天半夜起床时都会恨死你。对话给构d 瞬惦3!tI短文本 口允许事务 口帮助

21、文本 口字葭选彝（从2口字段选择（Eg.白更新春M WM :a科目分相口回转/后接稔动学口瞄动原因口撤消激活QM整 口后勤住处系统统hvT|s|ttXH |敷量Mlens |价值由匕TEI?砥一zLil rFnTA012GBBZLl|回| 口fAOl3PROPRAZLlIA012CBEZLlZL1 P | P!noi3PRDPRAZL1E囱ElVA012GB忆ZL1_ZL1E亩0YAQ13PRDPRAZL10叵 :VAO12GBBZLlZL10 F PPfAOl3PRDFRAZL1Q必RfAOl2GEEZLlZLlh H 0IIrAdik豳PRAZLl H rH TAOl 12GBBZLlZL

22、lff El QRTAOL3PRDPRAZLl I回 回Purchase Account Managementpurchase account (FRE)These transactions areused only if PurchaseAccount Managmentisactive in the companycode.FR1-各种采购附加杂费比如FR4运输保险等科目带未清项(open item)管理,此 运输费类似 GR/IR 要发票校验.BS 科目FRL可根据外包料的valuation class 设置外包费用-SFG(FG 科目.FRN外包 PO 的突发附加费用*公司配置6200

23、0090(Operating matl.Consum-FG 科目)GBB AUA 生产订单结算的产出差异AUF生产成本-产出(prod.Cost-output)科目，根据Val. Class(Mat. Type) 细分.Company code BE01 默认激活.通常在Belgium, Spain, Portugal,France, Italy, and Finland等国家使用除非商品流通企业的运杂费(代摊存 货费用)核算采用条件类型(现在方 案不采用).同样是为外包，和 BSV 料产出)不同 的是，这一般是外包作业(工)即相关 外包费用科目，企业实际付给外包商 的委外加工(服务)费用这是

24、为外包 P 所谓的突发 delivery costs(incidental costs ofprocurement)或其它费用所设计的 科目设置成和 AUF 一样的科目无科目分配的生产订单收货，当工单 采用backflush 或分步使用 MB1A61发料,MIGO 101 收 FG 时就使用到AUF .BSA 库存初始化科目.INV库存使用中造成的损益差异，通常就是盘点损益.)VAX 销售成本科目VAYVB0 外包 PO 收货时所对应的企业自备材料消耗费用， 根据 valuationclass(Mat.type) 不同设置不同科目VBR 生产费用消耗，即所谓的 生产成本投入，根据Val. Cl

25、ass 配备不同科 目.VKASAP提供的default for salesorder account assignmentSAP提供的default forMB1C 56 侧初库存盘赢盘万VAYffi VAX 的区别和 VAY 不同白是 VAX!常用于无 SO 发货，典型的比如 STO(stock transferorder),VL10B 后做的 VL02NS 货.实际上跨公司的公司转储单隐含集 成同一集团一方销售业务，简化了处 理步骤.企业在外协时可能提供一些材料，在 收货时会有 Dr: VB0 对应外协材料消 耗科目Cr:材料存货科目有企业直接配置存货科目.这时会计 分录就是 Dr:存货

26、 Cr:存货 大家最熟悉的261/262 工单发 货,201/202 成本中心发货都是对应 此科目.assignment,输入SE16:V_T163K,K-VBR,M-VKA,P-VKPK类PO(费用类PO邢P类PO大家都很熟悉,M类PO通常是指为某Sales order购买收货将到指定的SO stock.如果愿意你可轻易更改成你所需用的Accountmodification.报废/毁损科目，可只使 典型的 551 报废对应的科目.用一个报废费用科目，没必要一定要根据 val.Class 细分，视管理需求设置自定义的一般修改主要确定新准则下的科目是否和物料自动过帐相关.查看了相关科目，似乎关系

27、也不到生产成本-产出科目 可无 PO(purch. Order)收材料,理论 研发物料消耗等科目. 上，同样也可无 Prod. Order 收SFG/FG.MIGO(A1:Goodsreceipt,R10:Others) 521/522,收半成品成品531/532,收 By-productSAP 用来在收货时临时决定 PK 码不VKPproject accountKBSVNGY-Z型 自定义ZOF能设置科目（81/91）.KDM汇兑损益科目，有的企业设置已实现和未实现汇兑损益.KDR发票校验外币转化成本位币时的小数位差异.类同 KDMKDV类 KDR,MI#用KON应付委托款KTR使用 cos

28、t objecthierarchy 的价差抵消科目LKW起用 ML 后的应计和递延科目PRD-M 修改PRA|PRD|PRF|PRUPRVML 低层价差PRYML 相关成本价格差额RUE预提 delivery cost 科目UMB可使用材料差异（BS 科目）比如 MIRO？I 起的汇兑损益.目前未配置Consignment liabilities（应付委托款）arise in the case of withdrawals from consignment stockor from a pipeline or when consignment stock istransferred to ow

29、n stock.Offsetting entry for price differencesin cost object hierarchies.和 PRKM 应.中石化使用了材料成本差异科目.在 PO 有 condition type 使用这 accountkey,在 MIRC须手工清理.* 比如你 copy 了 procedure RM0000 并使用了 condition MAR1.MR21/MR2 更改 price 时的.外企似乎更愿使用重估损益之类的WRX即 GR/IR 科目相关 Tcode:OBYP,F.13,F.19Z*自定义的 TransactionMMf?记帐码的条件类型可以对应自定义的帐码，即对应此.结论：(1) . FR1 代摊存货费用不走条件类型，不相关.(2) .除了 GBBW 料各种消耗类科目才有可能涉及新增加删除科目外，其它不涉及，仔细分析了新增删除科目，基本没有科目和物料自动消耗相关.ERP APARg 关科目配置:(1) .IMG 路径：应收帐目和应付帐目，业务交易，未结清项目的结清，为汇率差 异定义会计科目(Tcode:OB09),特别是有外币业务的企业应收应付预收预付其它应收应付应该配置汇率差异科目(中石化有的企业据成从来无外币业务无配