财务管理系统资产管理方案

1、财务管理系统资产价值管理解决方案、 系 统功能方案(一)、 工程管理子系统1、概述XX电力FMIS工程管理系统提供了强有力的项目管理手段和有效的项目管理 方式来实现以成本控制为主导的效益管理模式。 系统对工程项目的管理贯穿了工 程项目的整个生命周期，实现从工程立项一工程概预算编制批复一工程合同管理 f筹集、拨付工程资金f工程建设过程中费用归集、 支付工程款项f工程利息分 摊f工程结算f编制、批复工程竣工决算报告f移交固定资产全部过程的管理。工程项目一般资金占用相对较大， 在项目立项时系统提供了从立项申请到审 批生效的流程控制和状态记录， 审批后的项目变更管理； 签订的合同管理， 如承 包商、施

2、工单位、 设备与物料供应商等签订的合同管理； 项目启动后进行有效的 付款控制和工程成本控制； 完工后及时完成工程财务决算， 移交资产， 实现与资 产管理的无缝衔接， 减少重复输入数据的环节， 不仅确保财务数据与业务数据的 一致性，减少了重复劳动，而且提高了管理效率。2、创建工程管理体系改变了原核算软件通简化了庞大的科目体XX电力FMIS工程管理解决方案提供的核算对象管理, 过设置辅助账、 专项核算对象等方式进行项目核算的方式， 系，显著提高了系统的运行效率(1)、 创建工程项目档案工程管理过程是一个非常复杂和一个建设周期的管理，从工程的立项， 前期费用的发生到正式施工、 建设完成、 竣工决算，

3、各阶段形成不同的档案信息， 如：可行性报告，投资计划、工程变更情况等。XX电力FMIS系统工程管理解决方案 提供自定义工程管理类型和属性项目，详细记录工程的各种信息，如工程编号、 建设单位、施工单位工程批文、工程合同、工程概算资料等，实现对工程项目档 案的全面跟踪管理。、工程项目立项管理根据管理的需要，针对不同类型的工程项目或不同投资额的工程项目设置不 同的审批流程，用户可以自定义审批的流程，系统根据预设的审批流程岗位顺序 向下传递。例如：基建工程审批：工程管理专责（申请）一 工程部经理（审批）一公司主管领导（审批） 一 公司工程专责（审批） 一 公司工程经 理（审批）一工程管理专责（执行）。

4、各级管理者根据工程的科研资料和立项 说明或批复、或审批暂缓，或审批停止状态，如果所有的审批岗位都审批通过， 则自动为审批完成状态。每个岗位都可以输入审批的意见，或根据权限修改前一岗位录入的工程的基 本信息，如投资总额、概算数等。工程立项的申请部门可以随时查看本部门申报 的项目目前处于何种状态、各岗位的审批意见和相关信息，系统可控制在工程项 目属于审批通过状态时才能将发生的工程支出计入工程成本。既规范了管理，又能真实反映项目的批复情况，有效控制了未经批准的项目不能发生工程成本。 工 程立项审批完成后，一些重要项目的变更可根据需要通过变更管理的流程才能修 改。、工程项目变更管理工程项目调整是施工中

5、经常发生的情况，如工程设计不一定完全符合现场情 况、或施工单位无法按设计要求施工， 或工程由一级工程改为精品工程， 或征地 费加大了等。当由于上述各种原因发生工程改变时，资金也将发生变化。XX电力FMIS工程管理系统提供的工程变更管理功能，完全由用户自定义变更审批流 程，其审批流程类同工程项目立项的申请审批流程设置， 也能实现跨单位的审批 和特殊情况下额外岗位的审批，促进了项目变更管理的规范化。系统真实地记录工程项目变更的轨迹，用户可以随时查询项目变更的原因和 变更前后的信息，使工程项目的档案管理更规范。规范的项目变更管理流程，为资金的调整提供了依据，如果某项工程的概算 数据发生了变化，系统可

6、以及时调整相应的预算控制，使预算控制与实际业务紧 密相结合，保证了预算控制的可执行性，以达到工程概预算控制工程成本的目的。、工程合同管理集中管理工程的各种合同，如施工合同、监理合同、设计合同、采购合同等档 案信息，并可以根据合同控制工程付款，综合实现多维度查询工程项目的付款情 况，如图所示，既可以查询工程项目的每个合同的付款情况， 又可以查看工程材 料费等项目发生的数据，还可以查看该工程项目付每个承建单位的款项等，多元 化反映经济业务和信息。多元化反映经济业务和信息得来业务茂主发侠电企业工程业务 工程M款一 P/詞吋记录汁冋岂诗工程Hr*工程體工氛位/台同ft孰St粥_尹TT7根揭公式IT兑预

7、付蓋如顼工程技 款貸金至里伫在记西村款金额的冋対说录对网闊2冋村就数据羽丁楞项R决生的蠢器3、工程管理业务、工程项目成本核算工程项目成本要素工程成本核算要素根据不同的工程类型要素设置会有所不同，如一般工程成本核算时都有材料费、人工费、设备费等，大中型基建项目与技改项目核算的内 容会有所不同， xx 电力 FMIS 工程管理解决方案提供成本核算项目完全由用户 自定义功能， 满足各类工程成本核算归集的需要。各单位独立归集本单位发生的工程成本， 集团公司统一归集所有下级单位发 生的同一工程项目总成本，并根据核算内容形成竣工决算报表的基础资料。工程项目成本控制 根据概预算对工程各项支出进行控制，自定义

8、控制强度和提醒的百分比，对 工程成本进行科学有效的控制。在手工状态下， 无法对工程成本进行非常明细的核算， 因此也很难实现对成 本的预算控制， 利用 xx 电力 FMIS 工程管理解决方案 ，创建了工程管理的信息 资料，所有成本可按建设项目概算的内容实现对工程明细项目的核算， 为预算的 实时控制提供了基础。间接费用的分配工程建设过程中发生的各种间接费用， 在竣工决算前要进行分配， 对不同类 型的基建工程支出按照不同的分摊标准进行分摊。 系统提供了工程间接费用归集 和分配的功能， 分配的结果可通过调整分摊系数， 对同一个分摊标准分摊的结果 针对不同的分摊对象根据实际情况进行适当的调整，使自动分摊

9、的结果更加合 理，把财务工作人员从复杂的数学计算中解脱出来， 大大提高了工作效率。 待摊 基建工程支出完成分摊后， 可将分配结果自动生成凭证， 直接将业务数据转变成 财务数据， 减少了重复录入数据的环节， 减少了人为造成的数据错误， 保证了财 务数据与业务数据的一致性。(2)、 工程付款控制系统创建的工程资料相关信息是进行工程资金预算和工程款拨付、 施工款支 付的重要依据。XX电力FMIS预算管理系统根据工程的概算资料可以直接编制工 程有关的预算， 发布可具体到每个工程的明细项目或每个成本核算项目； 实现工 程拨付款、工程项目成本费用开支控制。 既可在宏观上控制某个工程项目的总支 出，也可在微

10、观上控制领用的每项工程物资及成本支出。工程款拨付管理在工程建设过程中， 企业资本性支出由国家电网公司拨入， 形成一个资本性 资金审请一 审批一 拨付一 入账一 支付的循环。XX电力FMIS工程管 理与预算管理相结合，提供用户从资金申请到拨付、入账的流程化处理功能，用 户可自定义工程资金申请审批流程：工程付款支付管理根据工程进度付款控制、付款审批人审批金额范围权限设定控制、预算 控制、按合同条款付款控制等，每个工程成本归集的项目，都可以根据管理 的需要设定付款控制方式。在工程项目中，工程款实际支付时，可对应记录 每一笔支付款与工程资金计划相对应。、竣工决算及暂估转增固定资产在手工方式下，对于复杂

11、的基建工程竣工决算，统计、分摊等编制工作 比较繁琐，系统的工程管理面向工程建设整个生命周期， 从立项、业务发生、 进度管理、竣工决算，到资产移交，实现全过程管理。竣工决算的数据完全 来源于工程建设整个生命周期不同阶段的数据积累，在进行竣工决算前只要 设置好相应的竣工决算报表的格式、取数关系，即可将工程的基本概况、概 算数据、实际业务数据，甚至不同阶段归档的电子文档及数码照片等形成竣 工决算所需要的系列报表。对于待摊基建工程支出，由于业务的规范和自动 化处理能力，使得复杂的费用分摊工作变得非常清晰，只要确定好分摊标准 及分摊范围，按照设定规则自动、或手动分摊到设备上，费用分摊精确、快 速。工程竣

12、工决算竣工决算报表格式和取数关系可自定义设置和修改 ，竣工决算系列报表可 以创建竣工方案，系统的解决方案提供了竣工决算报表有四种类型， 级别满足工 程竣工决算的需要。1）行数固定报表：可用于出具资本性支出工程分类比较总表等；2）行数变动报表：可用于出具移交使用的资产-安装机械设备一览表等；3）计算分配式报表：可用于出具项目不同层次的费用分摊，如待摊基建工程支出分摊表等；4）卡片式报表：用于出具基建竣工工程概况表等。工程转增资产1）竣工决算完成后工程项目一次性转增资产：将转增资产的各项明细项目的总支出设定为移交资产的价值，设置移交方案，系统自动完成资产移交，生成资产卡片及账务凭证，工程一资产一账

13、务处理 是一个相互联动的过程。2）竣工决算未完成，部分工程明细项目转增资产：一些固定资产已达到投入使用状态，但工程尚未完成决算，一些公共费用未 能进行分摊， 因此不能获取资产的准确的原值， 系统提供了固定资产暂估入账功 能，并按估算的原值计提折旧。在完成竣工决算后获得正式移交价值的数据， 可以对以前暂估入账的资产进 行调整，即对暂估的资产价值与实际完工后资产价值的差异、 已提折旧的差异等 进行调整，调整时还可以根据实际情况， 将暂估入账的资产卡片进行拆分、 合并， 重新形成新的卡片。调整完成后自动生成相关凭证，账务处理与业务处理实现一体化。4、数据查询和输出工程管理数据的信息纪录，为管理者查询

14、各类信息提供了方便。工程项目台账、合同 台账查询，包括工程项目明细账查询和输出，以及强大的综合查询搜索引擎。各类查询和输出可以通过自定义方案形式进行，以方便快捷的方式，输出各层次工程 项目和相关工程项目合同的三栏账或多栏账。输出各种工程管理和竣工决算报表，如： 竣工工程概况表 、交付使用资产明细表 其他费用分摊表 、房屋及建筑物一览表 、移交资产总表等。例：工程支出查询物资管理1、概述XX电力ERP物资管理系统通过公司整体范围内库存物资、供应商信息的 共享管理，将公司整体范围内地理上分散的各个仓库统一为逻辑上的“整体仓 库”，实现公司物料资源的统一调配；系统提供用户自行定义企业具体业务处 理和

15、处理流程，以适应多种物资业务处理的需要；系统以各部门物料需求的申 请为起点，对物资需求的申请->MRP分析-> 采购计划-> 采购->入库-> 出库->盘 点->调价->统计分析等整个业务流程进行全面的信息化管理和严密的控制。2、系统管理功能(1)、 物资管理业务的建立和维护物资编码体系在传统的物资管理软件中，业务和财务数据本身、数据之间的关系等 都依赖于一整套物资编码体系。物资编码是由用户输入的，编码一经确定、 并发生数据之后就再也不能改变。在这些软件中，一开始就要设置一大堆 编码，然后发生业务；在业务发生之后如果要调整编码，就会被系统拒绝。X

16、X电力ERP物料管理系统从根本上改变了这一点。 系统对每一具体物 资增加了一个不可见的系统编码，在进行物料需求计划的编制、收发存汇 总表的编制，存货项目明细表以及其它报表的编制时，各种汇总、取数关 系所依赖的编码均为该不可见的系统编码，而非物资编码。物资编码仅仅 是为了方便管理人员日常管理工作的需要而设置，管理人员可以随时设置 物资编码，并可根据需要随时修改已经设置的物资编码。企业可自定义自动产生编码的规则，这样在物资录入时系统会根据相 应的规则自动产生编码，编码规则事例如下：可以设置以物料的属性物资类别为基数，按数字递增方式自动产生编码，如设备类物资的分类编号为 SB递增基数及长度分别为1、

17、4,将会产 生的编码序列为SB00001 SB00002,如设备类(SB类中生产用途(SC类别编号为SBSC将产生的物资编码序列为 SBSCOOOO、SBSC00002.;可以以一个或多个固定字符或数字为基数，按数值递增方式自动产生 编码；物资统计和分析口径 ：仓库物资可按物资本身性质或管理口径或采 购合同进行分类，便于日常查询和统计需要。物资单据与凭证 ：系统提供单据类型的自定义功能，用户可定义单 据类型的编号方式及编号的时间类型，如用户设置了类型编号方式 为 “同时进行统一编号和分类编号”，编号的时间类型为月，则自 动生成的业务单据的统一编号为“统一编号名称 +月流水号”， 分类 编号为“

18、分类编号名称 +月流水号”。系统提供单据子类型 ( 具体的物料业务单据 ) 的自定义设置功 能，这些物料业务单据包括需求单、采购单、出入库单、移库单、 退料单、报废单、发票等。(2) 、 业务流程的建立和维护企业可根据管理的需要自定义各个单据子类型的岗位工作流程 , 并可对同一 类型的物料单据子类型设置多个不同的打印格式。(3) 、 岗位和权限的建立和维护企业可根据实际业务需要，按日常工作岗位设置本系统的操作岗位 及菜单功能权限：提供设置系统登录的操作用户，包括用户登录名称、用户名称、操 作口令、所属岗位、帐号的有效时间范围等。当某操作员出差或其他原因需暂时授权其他人代理自己的职责时， 可使用

19、本功能(或称“授权”) 。由另一用户代理该用户处理凭证 / 单据、对象、对象变动单、业务数据输入等，并赋予相应的功能权 限、数据权限及金额审批权限。(4)、 报表及信息表现界面的建立和维护系统能提供自定义报表格式及报表取数功能；在集团管理模式下，上级单位可根据管理的需要统一设置报表格式及取数设置，下级单位可共享这些报表格式及取数设置， 以便上级单位可自动汇总下级各单位的报表；3、需求管理系统提供了物料需求单录入功能，即毛需求的录入，该功能实现将最原始的数据录入系统，并将此数据参与 MRP分析计算，进行汇总平衡后生成最初的物料采购计划。 (如下图)4、采购管理(1)、 供应商管理系统提供供应商信

20、息的录入、修改、审批、删除等功能； 根据相关设置，下级单位可共享上级单位的供应商信息，也可 根据需要增加本单位的供应商信息； 用户可按任意组合条件对供应商信息进行统计分析查询并提供 多种图形分析功能； 供应商信息的统计分析及查询也可在统计分析功能中进行；(2)、 价格管理普通需求采购计划的计算： 对于需求相对离散的、消耗非稳定 性的物料，系统应根据相关人员输入已完成的物资毛需求及库 存管理的信息： 包括现有库存、计划收到量和库存中已分配量， 同时依据相关人员定义的物料信息，包括提前期、安全库存、 损耗率、批量等物料的基本参数，利用 MRF方法自动计算物料 净需求，并提供自动生成采购计划的功能。

21、对于需求相对连续性、消耗相对稳定性的物料，系统应根据相关人员定义的物料信息：最大库存、最小库存、安全库存、安全库存、提前期、批量等，利用订货点法或最大最小计划法自 动计算物料需求并自动生成物料采购计划。(3)、 采购计划调整由系统自动生成的采购计划及补库计划在实际采购前，应允许相关人员根据需要进行必要的调整，包括增加采购计划及补库 计划中没有的物料计划；可对调整后的采购计划重新划分，需要上级单位统一采购的物 资可允许下级单位相关人员根据相关统一采购的规则或规定， 将其划分为上级单位相关人员处理； 允许用户调整生成采购计划物资的物资数量和单价；(4)、 采购管理物资采购功能完成采购单的确认及输入

22、工作；系统控制物料计划采购数量，要求物料计划采购的数量不允许 超过物料采购计划的数量；采购单录入时的需录入采购单的抬头部分的信息，如供应商、 采购合同等，以便为相关统计分析和查询服务； 系统能根据事先定制的采购单的处理流程处理各种情况的流转 意向，将采购单回退、提交到额外岗位等；5、合同管理(1)、 采购合同管理系统提供自定义采购合同管理信息设置功能，用户可根据管理 的需要自定义采购合同的属性信息，如采购合同的合同名称、 供应商名称、合同文本、采购合同物资明细等； 系统提供采购合同的录入、修改、审批、删除等功能；(2)、 采购合同付款管理采购合同可与计划、库存、采购等业务进行关联； 可对合同的

23、执行情况进行管理， 包括付款情况的录入、 修改等；(3)、 销售合同管理系统提供自定义销售合同管理信息设置功能，用户可根据管理 的需要自定义销售合同的属性信息，如销售合同的名称、客户 名称、合同文本、销售合同物资明细等； 系统提供销售合同的录入、修改、审批、删除等功能；(4)、 销售合同收款管理销售合同可与出库、销售等业务进行关联； 允许对合同的执行情况进行管理，包括销售合同收款情况的录 入、修改，并能实时地提示某一合同号的合同总金额， 已收款， 应收款等内容；(5)、 合同会签流程用户可根据管理的需要， 自定义采购、销售合同的会签流程， 如果对于流程中的某个环节的岗位不能确定的情况下， 系统

24、提供 了设置额外岗位的功能， 这样在合同流转的过程中， 系统就能提 供灵活的合同会签流程， 既可以按照事先设定的流程会签， 对于 例外情况，还可以将会签业务传递到临时岗位， 使得临时岗位参 与合同会签业务。(6)、 合同执行管理系统提供采购、销售合同执行情况的查询功能，对于采购合同，用户可以查询到合同的到货、已完成的采购数量、已付款情况等；对于销售合同，用户可以查询到合同物资的出货、 应收款、已收款等。(7)、 合同归档管理提供对已执行完成的合同进行归档管理功能，例如分类、统计、查询、 借阅等功能。6、库存管理(1)、 待验入库管理针对物料频繁的进出仓库活动，系统提供了物料待验入库、物料入 库

25、、物料出库的一系列库存管理功能，可以方便用户轻松实现库存的实 时、高效管理需求。(2)、 入库管理每项物料在入库前， 电业公司都会对该项物料的品质及规格进行合 格性验收，在XX电力ERP系统中，我们可以使用系统提供的物资收料单， 对收到的物料进行统一管理，并在质检人员通过质检确认合格后，做为 合格物料进入库公司库存量，参与物料的统一调配。 (如下图)(3)、 出库(领料发料)管理在工程项目或其它日常维护的过程中， 业务部门都会对仓库中的库存进行领 用的操作，在xx电力ERP物资管理系统中，这些业务动作可以用出库单来实现, 通过仓库管理部门录入物资出库单， 减少库存中相应物资的存货数量， 实时反

26、映 出物资的库存数量。(4)、 库存管理库位管理 ：库位管理提供仓库库位 ( 货架)的多级设置及删除、修改 等；库位管理提供仓库库位的停用和重新启用功能； 库位管理能够分配物料业务期初数到相应的库位；批次管理 ：在实际业务处理过程中，电业公司可能需要对某一批次的物资进行特殊管理，因此，XX电力ERP物资管理系统提供了批次管理功能，该功能可以实现对某一库位进行批次管理，可以实现对 该库位新增下级子类的管理，并提供每一批次物料业务期初数的批 次分配，批次冻结，库位期初功能。库龄管理与分析 ：对库存物资的在库时间管理也是库存管理中非常 重要的一个环节，这一环节如果处理得好，可以大大提高物资的利 用效

27、率与效能，减少资金的浪费，在 xx电力ERP物资管理系统中， 我们可以通过设置系统控制属性，并利用库龄分析的功能，了解每 一项物资的结存数量、库龄及入库时间。安全库存与超限管理 ： 通过对各种物资当前库存量和安全库存量的对比分析， 对超过或低 于安全库存量的物资进行报警，并可查询当前库存量等于安全库存量的 存货。安全库存预警输出的内容包括存货、存货的安全库存量、当前库存 量及当前库存量与安全库存量的差。安全库存预警可对物资品种或仓库物资进行，当对物资品种进行 时，安全库存量取自控制属性中各物资品种的安全库存量，当前库存量 为各物资品种在所有仓库的现存量之和， 差量=当前库存量 -安全库存量。A

28、BC分析：xx电力ERP物资管理系统提供ABC分析的功能，根据一定时间的物料库存或物料消耗量（如年使用量）对物资按ABC分析 法进行分类，帮助用户对重点的物料加强管理。周转率分析：物资管理的主要管理对象是企业的存货， 存货周转率是衡量和评价 企业管理状况的综合性指标，用户利用该功能可以了解某种存货、某类 存货或全部存货的存货周转率分析。周转率分析输出的内容包括： 物资分类、物资（编码、名称、规格）、 周转率、周转天数。收发存汇总 ：主要实现物料的入库、领料及结存的查询与统计，可 以按不同的仓库，不同的时间过滤出相应的有权限查看的数据。7、退料管理在工程项目建设结束时，或者某项任务完成后，物料使

29、用部门会有 或多或少的物资剩余，在这种情况下，实现剩余物资的再次管理也是相 当必要的，因此在xx电力ERP物资管理系统中，我们可以利用录入退料 单的方式，将剩余物资录入到系统中，增加相应物料的实际库存，方便 其它业务部门对其进行领用。同时可以为电业公司节约不必要的支出。8、移库和调拨管理为实现便捷化管理需求， 电业公司可能需要在不同的地点设置不同 的仓库，这也给物资计划与管理部门带来一定的工作难度，为实现统一 的物资计划与管理，xx电力ERP物资管理系统提供了移库与调拨管理功 能，可以实现不同仓库之间的物资调拨，也可以实现同一个仓库中不同 库位的调拨。9、调价管理在计价方式中如果企业选择采用的

30、是计划价格， 由于市场变化的原 因，需要对计划价格的偏差进行人为的调整，系统允许相关人员定期不定期调整计划价格。调价除了同时会调整控制属性的计划价格，系统还将新价格与旧价格对比，将两者的差额计入材料成本差异，并调整原材 料价值。10、物资借用针对电业公司内部物资的借用情况，XX电力ERP物资管理系统可以通过物资的移库来实现，无需再进行物资借用单的处理，方便用户对库 存情况进行了解。11、物资销售电业公司的物资主要是内部领用用消耗，但也存在对外销售的现象，因此系统提供了物资销售的功能，用户通过录入物资销售单，减少 该项批次的库存数，方便物资管理部门了解物资的库存情况。同时财务 部门也可以通过该单

31、据的处理得出其它业务收入的明细内容。12、废料回收管理为减少工程资金的使用，加强工程资金管理，对于工程项目中废料 管理也是相当重要的，因此我们可能通过设置废料回收单，对工程项目 中的废料进行管理。13、报废管理在物资保管的过程中，可能会因为在库时间太久，从而导致某些物 资不可用，成为报废物资，系统通过录入报废单据，减少报废物资的在 库数量，确保所有系统查询出的物资都是可用的，有效状态。从而减少 因物资在库时间过长而导致不必要的损失。14、盘点管理库存盘点是对库存物资的清查，是对每一种库存物料进行清点数 量、检查质量及登记盘点表的库存管理过程，其目的主要是为了清查库 存的实物是否与账面数量相符以

32、及库存物资的质量状态(即可用库存 量)，实物数与账面数有出入的， 要调整物料的账面数量， 做到帐物相符， 并且应遵守相应的管理处理流程。系统提供按金额盘点和按数量盘点的 功能。15、月末结转XX电力ERP物资管理系统，提供实时汇总及实时物料管理信息查询 功能，可以方便用户在任一时点对现有的库存数量，金额进行查询，用 户可以通过综合查询功能，轻松查出任一时点或任一时间区间内，某种 物资的库存状态及库存的变化情况， 无需月底结转， 用户只需轻点鼠标， 物资变动情况即时查看。16、物资核算在进行物资业务的管理流程中， 系统可根据用户自定义设置的凭证 生成方式，对日常采购、出入库业务处理进行单据的汇总结转，并自动 生成 XX 核算 2.0 记账凭证。对于生成后的物料有关业务的核算凭证， 用户可以通过物料的业务 单据穿透查询到相应的核算凭证。这样实现了业务数据到核算数据的关 联。17、综合查询、统计分析与报表(1)、 物料需求计划查询XX电力ERP物料系统，通过使用采购和库存管理，物资物料管理能 够提供物资物料需求计划的基础数据。基于消耗的物资物料需求计划根 据消耗数据生成基于再订货点原则或预