3企业所得税年度申报操作管理守则

1、精心整理2019年一9月企业所得税年度申报操作手册目录2019年一9月精心整理1.登陆系统进入信息提示区1）登录成功后，进入温馨提示和办税服务厅简介页面，如下图：2）点击左上角“申报区” “企业所得税年度申报”如下图，进入年度申 报相应模块。3）在申报区域可以看到信息提示、准期应申报税种、本月已申报税种，点击 “我要申报”，如下图2.进入电子表单下载页面1）进入企业所得税年报电子表单下载页面，如下图辭门广荡省国家税务局GUANtiOONtj MUNICIPAL CFFiCE W SAT222下疏申报衷1.点击下玉申眾表“銅可一井下勒甜雀人所常埴写的所百申永垂；离倒田写完所百的申FK表后福击”捉

2、交”召钮若握交磁u則不朮许悔取和州瞬申那轰,吏睡魅改”诸刮前合更工.3.若林申眾拘穿申抿只需壻写金业所獰規年度甜珀申眾恿（嗾A 和实S1收忧黒宙 曲.4诵衽申眾飓悶内冀交申邛頁冈站不申隕业屡.2）录入校验码，点击“下载申报表”，弹出企业所得税年度申报表下载提示框，点击“保存” 税电子表单保存到本机，如下图。申拽区鈿JIG告I网上尹靱豁1罩靳宜录宁在梓貶前5先曰日闻读煨详冊t “ST班J电腿劭再锁的钠税九愜丰出帶垣写戏下中报表融戋屋期1；010-01-01至zmci-iz-mi主业所得税年用战申报視t曲）阳視一（收入1日耗i期蹴二t成丰费用理麻）阳表三宿臟调鷲睚吱附盍四萤补亏插睚S3U用豪五税收

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4、44010XXXXXXXXXX_V10.xml），如下图所示。导入申报数据后，可以点击“文件”菜单中的“保存”按钮暂保存申报表数据（如下图）。用户也可以先关闭文件，稍后再进行上传申报文件的操作。但是，当用户再次打开PDF 表单文件继续编辑时请注意点击“版本检查”，确认表单为最新版本。确认后即可继续编辑并进行数据上传。导入后，可以看到企业所得税年度纳税申报表。点击右上角的“高亮域”，表单中的必录项会以红色框突出显示（如下图）。4.如何提交电子表单 x X jc丿1） 确认 PDF 导入电子数据无误后，即可进行数字签名并提交申报表，签名域如下图所示：2） 插入数字证书，点击“纳税人数字签名”，按提示录入数字证书密码，点击“提交”，如果校验通过，则完成电子表单提交。如下图所示：5.查询电子表单是否提交成功1） 点击左上角申报区下的“申报查询”，进入查询区，如下图。2） 网上申报结果会列示在“信息列表区”，“业务状态”中显示网上申报所处状态，可点击“查看”查看详细状态说明，如下图为成功申报提示界面。下图为处理失败提示画面，点击“查看”后，可看到错误原因提示。可根据提示修改您的申报表再次提X交。对于错误原因为“ CTAIS2.0 发生异常”的，请首先确认您本次填报PDF 表单内“年度已预缴企业所得税额”（主表 34 栏）