绩效考评指标及运用范本财务类考核2

1、财务类考核/成本管理考核/考核指标名称财务类考核/成本管理考核/考核指标编码版本页次1/3修改状态成本管理考核指标是与责任划分相对应的，具体指标如下：1技术开发部考核指标定性指标开发研制新产品的市场容量、科技含量分析情况。定量指标（1）新产品增加值率。（2）产品适销率。2供应部考核指标定性指标（1）满足生产需要。（2）对内对外服务质量。（3）库房管理质量。定量指标（1）采购成本降低率。（2）部门费用降低率。3机电设备部考核指标定性指标（1）能源供应满意度。（2）对内服务质量。定量指标（1）动能实际成本与标准成本价差。（2）设备利用率。（3）设备完好率。（4）制造费用降低率。4生产计划部、分厂考

2、核指标定性指标（1）满足销售需要情况。（2）产品质量情况。相关说明编制人员审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期（续） 名称财务类考核/成本管理考核/考核指标编码版本页次2/3修改状态（3）生产管理情况。定量指标（1）产品收率。（2）实际成本与标准成本量差。（3）设备完好率。（4）设备利用率。（5）劳动生产率。（6）销售收入工资率。（7）制造费用降低率。（8）可比产品成本降低率。（9）目标成本实现率。（10）百元销售收入质量成本（负责内部故障损失）。（11）百元制造成本质量成本（负责内部故障损失）。5品质管理部考核指标定性指标对内、对外服务质量。定量指标（1）百元销售收入质量成本（分别以外部

3、故障损失、鉴定成本、全部质量成本计算）。（2）部门费用降低率。6人力资源部考核指标定性指标人事管理质量。定量指标（1）销售收入工资率。（2）全员劳动生产率。7营销中心考核指标定性指标销售费用控制情况。定量指标百元销售收入外部故障损失。8财务部考核指标定性指标相关说明编制人员审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期（续） 名称财务类考核/成本管理考核/考核指标编码版本页次3/3修改状态（1）成本费用计划测算下达情况。（2）报表的及时性、准确性。（3）成本分析情况。定量指标（1）目标成本实现率。（2）可比产品成本降低率。（3）制造费用降低率。附：定量指标计算公式（1） 新产品增加值率=（不含税单价

4、-直接材料、能源理论单位成本-其他中间收入）÷不含税价×100%新产品适销率=适销新产品总额÷投放市场新产品总额×100%（2） 实际成本与标准成本比较（分项目）。总量差=计划单价×（实际单耗-理论单耗）×当期产量量差率=（实际单耗-理论单耗）÷理论单耗×100%总价差=理论单耗×（实际单价-计划单价）×当期产量价差率=（实际单价-计划单价）÷计划单价×100%（3） 设备完好率=完好设备台数÷全部设备台数×100%（4） 设备利用率=设备实际工作台时&#

5、247;设备定额工作台时×100%（注：此处选时间利用率指标）（5） 劳动生产率=报告期完成产值（或增加值）÷全部职工平均人数（6） 销售收入工资率=职工工资总额÷销售收入×100%（7） 制造费用降低率=（计划制造费用-实际制造费用）÷计划制造费用×100%（8） 可比产品成本降低率=（可比产品按上年实际单位成本计算总成本-可比产品实际总成本）÷可比产品按上年实际单位成本计算总成本×100%（9） 采购成本降低额=（计划价-实际购入价）×采购量（10） 目标成本实现率=（目标成本-实际成本）÷

6、目标成本×100%（11） 百元销售收入质量成本=质量成本÷销售收入×100（12） 百元制造成本质量成本=质量成本÷制造成本×100（13） 产品收率=实际产量÷理论产量×100%相关说明编制人员审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期财务类考核/成本管理考核/考核方法名称财务类考核/成本管理考核/考核方法编码版本页次1/9修改状态1技术开发部考核分值表考核对象：技术开发部 考核时间： 指标类别指 标分值实际得分备注定性指标开发研制新产品的市场容量、科技含量情况40定量指标（1）新产品增加值率30（2）产品适销率30合计1

7、00参考评分方法（1）定性指标。“开发研制新产品的市场容量、科技含量分析情况”：优秀40分，良好30分，一般15分，差0分。（2）定量指标。1）“新产品增加值率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给25分；每超过历史最佳水平1%则在25分基础上加1分，30分为上限；每低于历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。2）“产品适销率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给25分；每超过历史最佳水平1%则在25分基础上加1分，30分为上限；每低于历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。相关说明编制人员审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期（续） 名称财务类考核/成本管理考核/考核方法编码版本页次2

8、/9修改状态2供应部考核分值表考核对象：供应部 考核时间： 指标类别指 标分值实际得分备注定性指标（1）满足生产需要10（2）对内对外服务质量10（3）库房管理质量20定量指标（1）采购成本降低率40（2）部门费用降低率20合计100参考评分方法（1）定性指标。1）“满足生产需要”：优秀10分，良好6分，一般2分，差0分。2）“对内对外服务质量”：优秀10分，良好6分，一般2分，差0分。3）“库房管理质量”：优秀20分，良好15分，一般8分，差0分。（2）定量指标。1）“采购成本降低率”：以计划为基数，达到计划水平给30分；每低于计划1%则在35分基础上加1分，30分为上限；每高于计划1%则扣

9、1分，扣完为止。2）“部门费用降低率”：以计划为基数，达到计划水平给15分；每低于计划1%则在15分基础上加1分，20分为上限；每高于计划1%则扣1分，扣完为止。相关说明编制人员审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期（续） 名称财务类考核/成本管理考核/考核方法编码版本页次3/9修改状态3机电设备部考核分值表考核对象：机电设备部 考核时间： 指标类别指 标分值实际得分备注定性指标（1）能源供应满意度30（2）对内服务质量10（3）库房管理质量20定量指标（1）动能实际成本与标准成本价差25（2）设备利用率10（3）设备完好率10（4）制造费用降低率15合计100参考评分方法（1）定性指标。1

10、）“能源供应满意度”：优秀30分，良好25分，一般16分，差0分。2）“对内服务质量”：优秀10分，良好6分，一般2分，差0分。（2）定量指标。1）“动能实际成本与标准成本价差”：以计划为基数，达到计划给20分；每低于计划1%则在20分基础上加1分，25分为上限；每高于计划1%则扣1分，扣完为止。2）“设备利用率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给6分；每超过历史最佳水平1%则在5分基础上加1分，10分为上限；每低于历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。3）“设备完好率”：以历史最佳水平为基数，达到历史?最佳水平给6分；每超过历史相关说明编制人员审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期（

11、续） 名称财务类考核/成本管理考核/考核方法编码版本页次4/9修改状态最佳水平1%则在5分基础上加1分，10分为上限；每低于历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。4）“制造费用降低率”：以计划为基数，达到计划给10分；每低于计划1%则在10分基础上加1分，15分为上限；每高于计划1%则扣1分，扣完为止。4生产计划部、分厂考核分值表（通用）考核对象：生产计划部、分厂 考核时间： 指标类别指 标分值实际得分备注定性指标（1）满足销售需要情况15（2）产品质量情况15（3）生产管理情况10定量指标（1）产品收入率5（2）实际成本与标准成本量差5（3）设备完好率5（4）设备利用率5（5）劳动生产率5（6

12、）销售收入工资率5（7）制造费用降低率5（8）可比产品成本降低率5（9）目标成本实现率10（10）百元销售收入质量成本（负责内部故障损失）5（11）百元制造成本质量成本（负责内部故障损失）5合计100参考评分方法（1）定性指标。1）“满足销售需要情况”：优秀15分，良好10分，一般5分，差0分。2）“产品质量情况”：优秀15分，良好10分，一般5分，差0分。相关说明编制人员审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期（续） 名称财务类考核/成本管理考核/考核方法编码版本页次5/9修改状态3）“生产管理情况”：优秀10分，良好6分，一般2分，差0分。（2）定量指标。1）“产品收率”：以历史最佳水平为

13、基数，达到历史最佳水平给3分；每超过历史最佳水平1%则在3分基础上加1分，5分为上限；每低于历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。2）“实际成本与标准成本量差”：以计划为基数，达到计划给3分；每低于计划1%则在3分基础上加1分，5分为上限；每高于计划1%则扣1分，扣完为止。3）“设备完好率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给3分；每超过历史最佳水平1%则在3分基础上加1分，5分为上限；每低于历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。4）“设备利用率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给3分；每超过历史最佳水平1%则在3分基础上加1分，5分为上限；每低于历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。

14、5）“劳动生产率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给3分；每超过历史最佳水平1%则在3分基础上加1分，5分为上限；每低于历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。6）“销售收入工资率”：以历史最低水平为基数，达到历史最低水平给3分；每低于历史最低水平1%则在3分基础上加1分，5分为上限；每高于历史最低水平1%则扣1分，扣完为止。7）“制造费用降低率”：以计划为基数，达到计划给3分；每低于计划1%则在3分基础上加1分，5分为上限；每高于计划1%则扣1分，扣完为止。8）“可比产品成本降低率”：以上年对比数为基数，达到上年对比数给3分；每低于上年对比数1%则在3分基础上加1分，5分为上限；每高于上

15、年对比数1%则扣1分，扣完为止。9）“目标成本实现率”：以目标为基数，达到目标给6分；每低于目标1%则在6分基础上加1分，10分为上限；每高于目标1%则扣1分，扣完为止。10）“百元销售收入质量成本（负责内部故障损失）”：以历史最低水平为基数，达到历史最低水平给3分；每低于历史最低水平1%则在3分基础上加1分，5分为上限；每超过历史最低水平1%则扣1分，扣完为止。11）“百元制造成本质量成本（负责内部故障损失）”：以历史最低水平为基数，达到历史最低水平给3分；每低于历史最低水平1%则在3分基础上加1分，5分为上限；每超过历史最低水平1%则扣1分，扣完为止。相关说明编制人员审核人员批准人员编制日

16、期审核日期批准日期（续） 名称财务类考核/成本管理考核/考核方法编码版本页次6/9修改状态5品质管理部考核分值表考核对象：品质管理部 考核时间： 指标类别指 标分值实际得分备注定性指标对内、对外服务质量40定量指标（1）百元销售收入质量成本50（2）部门费用降低率10合计100参考评分方法（1）定性指标。“对内对外服务质量”：优秀40分，良好30分，一般15分，差0分。（2）定量指标。1）“百元销售收入质量成本”：以历史最低水平为基数，达到历史最低水平给40分；每低于历史最低水平1%则在40分基础上加1分，50分为上限；每高于历史最低水平1%则扣1分，扣完为止。2）“部门费用降低率”：以计划为

17、基数，达到计划给6分；每低于计划1%则在6分基础上加1分，10分为上限；每高于计划1%则扣1分，扣完为止。相关说明编制人员审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期（续） 名称财务类考核/成本管理考核/考核方法编码版本页次7/9修改状态6人力资源部考核分值表考核对象：人力资源部 考核时间： 指标类别指 标分值实际得分备注定性指标人事管理质量40定量指标（1）销售收入工资率30（2）全员劳动生产率30合计100参考评分方法（1）定性指标。“人事管理质量”：优秀40分，良好30分，一般15分，差0分。（2）定量指标。1）“销售收入工资率”：以历史最低水平为基数，达到历史最低水平给25分；每低于历史最

18、低水平1%则在25分基础上加1分，30分为上限；每高于历史最低水平1%则扣1分，扣完为止。2）“全员劳动生产率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给25分；每超过历史最佳水平1%则在25分基础上加1分，30分为上限；每低于历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。相关说明编制人员审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期（续） 名称财务类考核/成本管理考核/考核方法编码版本页次8/9修改状态7营销中心考核分值表考核对象：营销中心 考核时间： 指标类别指 标分值实际得分备注定性指标销售费用控制情况40定量指标百元销售收入外部故障损失60合计100参考评分方法（1）定性指标。“销售费用控制情况”：优

19、秀40分，良好30分，一般15分，差0分。（2）定量指标。“百元销售收入外部故障损失”：以历史最低水平为基数，达到历史最低水平给50分；每低于历史最低水平1%则在50分基础上加1分，60分为上限；每超过历史最低水平1%则扣1分，扣完为止。相关说明编制人员审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期（续） 名称财务类考核/成本管理考核/考核方法编码版本页次9/9修改状态8财务部考核分值表考核对象：财务部 考核时间： 指标类别指 标分值实际得分备注定性指标（1）成本费用计划测算下达情况10（2）报表的及时性、准确性15（3）成本分析情况15定量指标（1）目标成本实现率25（2）可比产品成本降低率20（

20、3）制造费用降低率15合计100参考评分方法（1）定性指标。1）“成本费用计划测算下达情况”：优秀10分，良好6分，一般2分，差0分。2）“报表的及时准确性”：优秀15分，良好10分，一般5分，差0分。3）“成本分析情况”：优秀15分，良好10分，一般5分，差0分。（2）定量指标。1）“目标成本实现率”：以目标为基数，达到目标给20分；每低于目标1%则在20分基础上加1分，25分为上限；每超过目标1%则扣1分，扣完为止。2）“可比产品成本降低率”：以上年对比数为基数，达到上年对比数给15分；每低于上年对比数1%则在15分基础上加1分，20分为上限；每高于上年对比数1%则扣1分，扣完为止。3）“

21、制造费用降低率”：以计划数为基数，达到计划给10分；每低于计划1%则在10分基础上加1分，15分为上限；每高于计划1%则扣1分，扣完为止。相关说明编制人员审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期财务类考核/期间费用管理考核/责任划分名称财务类考核/期间费用管理考核/责任划分编码版本页次1/1修改状态期间费用管理由财务总监负总体责任，财务部门负责具体责任，其他各部门在职责范围内对涉及期间费用的管理负管理责任。具体如下：相关说明编制人员审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期财务类考核/期间费用管理考核/考核指标名称财务类考核/期间费用管理考核/考核指标编码版本页次1/2修改状态期间费用管理考核指

22、标是与责任划分相对应的，具体指标如下：1总务后勤部考核指标定性指标（1）日常责任完成情况。（2）定额标准的合理程度（仅限于责任范围内的定额指标）。（3）费用考核与奖惩制度合理程度。定量指标本部门各项费用预算完成率。2财务部考核指标定性指标（1）日常责任完成情况。（2）相关制度制定的完善程度。（3）资金调度情况。（4）相关定额标准制定的合理程度。（5）年末费用预算的编制情况。（6）相关报表资料的及时性和准确性。定量指标（1）本部门各项费用预算的完成率。（2）平均利息率。3营销中心考核指标定性指标（1）日常责任完成情况。（2）弹性、滚动预算编制及执行情况。（3）相关制度制定的完善程度。相关说明编制

23、人员审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期（续） 名 称财务类考核/期间费用管理考核/考核指标编码版本页次2/2修改状态定量指标（1）本部门各项费用预算完成率。（2）销售费用率。4其他部门考核指标定性指标日常责任完成情况。定量指标本部门各项费用预算完成率。附：定量指标计算公式费用预算完成率实际发生的费用÷预算费用×100%平均利息率利息支出÷贷款余额积数×100%销售费用率销售费用÷销售收入×100%相关说明编制人员审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期财务类考核/期间费用管理考核/考核方法名 称财务类考核/期间费用管理考核/考核

24、方法编码版本页次1/3修改状态1总务后勤部考核分值表考核对象：总务后勤部 考核时间： 指标类别指 标分值实际得分备注定性指标（1）日常责任完成情况20（2）定额标准的合理程度10（3）费用考核与奖惩制度合理程度10定量指标本部门各项费用预算完成率60合计100参考评分方法（1）定性指标。1）“日常责任完成情况”：优秀20分，良好15分，一般8分，差0分。2）“定额标准的合理程度”：优秀10分，良好6分，一般2分，差0分。3）“费用考核与奖惩制度合理程度”：优秀10分，良好6分，一般2分，差0分。（2）定量指标。“本部门各项费用预算完成率”：以预算为基数，达到预算给50分；每高于预算1%则在50

25、分基础上加1分，60分为上限；每高于预算1%则扣1分，扣完为止。 2财务部考核分值表考核对象：财务部 考核时间：指标类别指 标分值实际得分备注定性指标（1）日常责任完成情况10（2）相关制度制定的完善程度6（3）资金调度情况6（4）相关定额标准制定的合理程度6（5）年末费用预算的编制情况6（6）相关报表资料的及时性和准确性6定量指标（1）本部门各项费用预算的完成率40（2）平均利息率20合计100相关说明编制人员审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期(续)名 称财务类考核/期间费用管理考核/考核方法编码版本页次2/3修改状态参考评分方法 （1） 定性指标。1）“日常责任完成情况”：优秀10分

26、，良好6分，一般2分，差0分。2）“相关制度制定的完善程度”：优秀6分，良好4分，一般2分，差0分。3）“资金调度情况”：优秀6分，良好4分，一般2分，差0分。4）“相关定额标准制定的合理程度”：优秀6分，良好4分，一般2分，差0分。5）“年末费用预算的编制情况”：优秀6分，良好4分，一般2分，差0分。6）“相关报表资料的及时性和准确性”：优秀6分，良好4分，一般2分，差0分。（2） 定量指标。1）“本部门各项费用预算完成率”：以预算为基数，达到预算给30分；每低于预算1%则在30分基础上加1分，40分为上限；每高于预算1%则扣1分，扣完为止。2）“平均利息率”：以历史最佳水平为基数，达到历史

27、最佳水平给15分；每低于超过历史最佳水平1%则在15分基础上加1分，20分为上限；每超过历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。3营销中心考核分值表考核对象：总务后勤部 考核时间： 指标类别指 标分值实际得分备注定性指标（1）日常责任完成情况20（2）弹性、滚动预算编制及执行情况15（3）相关制度制订的完善程度5定量指标（1）本部门各项费用预算的完成率40（2）销售费用率20合计100参考评分方法（1）定性指标。 1）“日常责任完成情况”：优秀20分，良好15分，一般8分，差0分。2）“弹性、滚动预算编制及执行情况”：优秀15分，良好10分，一般5分，差0分。相关说明编制人员审核人员批准人员编制日

28、期审核日期批准日期(续)名 称财务类考核/期间费用管理考核/考核方法编码版本页次3/3修改状态3）“相关制度制定的完善程度”：优秀5分，良好3分，一般1分，差0分。（2）定量指标。1）“本部门各项费用预算完成率”：以预算为基数，达到预算30分；每低于预算1%则在30分基础上加1分，40分为上限；每高于预算1%则扣1分，扣完为止。2）“销售费用率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给15分；每低于历史最佳水平1%则在15分基础上加1分，20分为上限；每超过历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。4其他部门考核分值表考核对象：其他部门 考核时间： 指标类别指 标分值实际得分备注定性指标日常责任完

29、成情况40定量指标本部门各项费用预算的完成率60合计100参考评分方法（1）定性指标。“日常责任完成情况”：优秀40分，良好30分，一般15分，差0分。（2）定量指标。“本部门各项费用预算完成率”：以预算为基数，达到预算给50分；每低于预算1%则在50分基础上加1分，60分为上限；每超过预算1%则扣1分，扣完为止。相关说明编制人员审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期财务类考核/销售及应收款管理考核/责任划分名称财务类考核/销售及应收款管理考核/责任划分编号数量版本页次1/1修改状态销售及应收账款管理涉及营销、财务两大系统，由总经理牵头，财务总监、营销总监、相关部门各负其责。具体如下：相关说

30、明编制人员审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期财务类考核/销售及应收款管理考核/责任指标名称财务类考核/销售及应收款管理考核/考核指标编码版本页次1/2修改状态销售及应收账款管理考核指标是与责任划分相对应的，具体指标如下：1营销总监考核指标定性指标（1）营销各部的领导责任履行情况。（2）营销队伍建设情况。定量指标（1）产品销售收入计划完成率。（2）合同任务交货率。（3）市场占有率。（4）销售费用率。（5）销售费用水平升（降）速度。（6）销售费用节约（浪费）额。（7）应收账款周转率。（8）存货周转率。2营销各部门考核指标定性指标各项责任完成情况。定量指标（1）产品销售收入计划完成率。（2）合

31、同任务交货率。（3）市场占有率。（4）销售费用率。（5）销售费用水平升（降）速度。（6）销售费用节约（浪费）额。（7）应收账款周转率。（8）存货周转率。相关说明编制人员审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期（续） 名称财务类考核/期间费用管理考核/考核指标编码版本页次2/2修改状态3财务部考核指标定性指标（1）核算准确性、及时性。（2）监督力度。（3）报表的及时性。（4）分析的深入性、针对性。附：定量指标计算公式产品销售收入计划完成率产品实际销售收入÷产品计划销售收入×100%合同任务交货率产品合同累计交货数÷产品合同累计订货数×100%市场占有率本公

32、司产品销售量÷同种产品市场销售总量×100%销售费用水平升（降）速度=本期销售费用水平升（降）程度÷同期（或计划期）销售费用率×100%销售费用率销售费用总额÷产品收入总额×100%本期实际产品销售收入=×本期销售费用率计划或上期销售费用率本期实际产品销售收入销售费用节约（浪费）额应收账款周转率赊销收入净额÷应收账款平均余额×100%存货周转率销售成本÷存货平均余额×100%相关说明编制人员审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期财务类考核/销售及应收款管理考核/考核方法名称财务类考核

33、/销售及应收款管理考核/考核方法编号数量版本页次1/3修改状态1营销总监考核分值表考核对象：营销总监 考核时间：指标类别指 标分值实际得分备注定性指标（1）营销各部的领导责任履行情况25（2）营销队伍建设情况15定量指标（1）产品销售收入计划完成率15（2）合同任务交货率5（3）市场占有率5（4）销售费用率15（5）销售费用水平升（降）速度5（6）销售费用节约（浪费）额25（7）应收账款周转率10（8）存货周转率25合计100参考评分方法（1）定性指标。1）“营销各部的领导责任履行情况”：优秀25分，良好20分，一般10分，差0分。2）“营销队伍建设情况”：优秀15分，良好10分，一般5分，差

34、0分。（2）定量指标。1）“产品销售收入计划完成率”：以计划为基数，达到计划给10分；每超过计划1%则在10分基础上加1分，15分为上限；每低于计划1%则扣1分，扣完为止。2）“合同任务交货率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给3分；每超过历史最佳水平1%则在3分基础上加1分，5分为上限；每低于历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。3）“市场占有率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给3分；每超过历史最佳水平1%则在3分基础上加1分，5分为上限；每低于历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。4）“销售费用率”：以历史最低水平为基数，达到历史最低水平给10分；每低于历史最低水平1%则在1

35、0分基础上加1分，15分为上限；每超过历史最低水平1%则扣1分，扣完为止。相关说明编制人员审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期(续)名 称财务类考核/销售及应收款管理考核/考核方法编码版本页次2/3修改状态5）“销售费用水平升（降）速度”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给3分；比历史最佳水平多降或少升1%则在3分基础上加1分，5分为上限；比历史最佳水平少降或多升1%则扣1分，扣完为止。6）“销售费用节约（浪费）额”：以计划或上期为基数，达到计划或上期给2分；比计划或上期节约1%则在2分基础上加01分，25分为上限；比计划或上期浪费1%则扣01分，扣完为止。7）“应收账款周转率”：以

36、历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给6分；每超过历史最佳水平1%则在5分基础上加1分，10分为上限；每低于历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。8）“存货周转率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给2分；每超过历史最佳水平1%则在2分基础上加01分，25分为上限；每低于历史最佳水平1%则扣01分，扣完为止。2营销各部门考核分值表(销售各部门及办事处通用)考核对象：其他部门 考核时间： 指标类别指 标分值实际得分备注定性指标各项责任完成情况 40定量指标（1）产品销售收入计划完成率15（2）合同任务交货率5（3）市场占有率5（4）销售费用率15（5）销售费用水平升（降）速度5（6）销售费用

37、节约（浪费）额25（7）应收账款周转率10（8）存货周转率25合计100参考评分方法（1）定性指标。“各项责任完成情况”：优秀40分，良好30分，一般15分，差0分。（2）定量指标。1）“产品销售收入计划完成率”：以计划为基数，达到计划给10分；每超过计划1%则在10分基础上加1分，15分为上限；每低于计划1%则扣1分，扣完为止。相关说明编制人员审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期(续)名 称财务类考核/销售及应收款管理考核/考核方法编码版本页次3/3修改状态2）“合同任务交货率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给3分；每超过历史最佳水平1%则在3分基础上加1分，5分为上限；每低于

38、历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。3）“市场占有率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给3分；每超过历史最佳水平1%则在3分基础上加1分，5分为上限；每低于历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。4）“销售费用率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给10分；每低于历史最佳水平1%则在10分基础上加1分，15分为上限；每超过历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。5）“销售费用水平升（降）速度”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给3分；比历史最佳水平多降或少升1%则在3分基础上加1分，5分为上限；比历史最佳水平少降或多升1%则扣1分，扣完为止。6）“销售费用节约（浪费）额”：以计划或

39、上期为基数，达到计划或上期给2分；比计划或上期节约1%则在2分基础上加0.1分，2.5分为上限；比计划或上期浪费1%则扣0.1分，扣完为止。7）“应收账款周转率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给6分；每超过历史最佳水平1%则在5分基础上加1分，10分为上限；每低于历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。8）“存货周转率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给2分；每超过历史最佳水平1%则在2分基础上加0.1分，2.5分为上限；每低于历史最佳水平1%则扣0.1分，扣完为止。3财务部考核分值表考核对象：财务部 考核时间： 指标类别指 标分值实际得分备注定性指标（1）核算准确性、及时性40

40、（2）监督力度20（3）报表的及时性20（4）分析的深入性、针对性20定量指标合计100参考评分方法定性指标（1）“核算准确性、及时性”：优秀40分，良好30分，一般15分，差0分。（2）“监督力度”：优秀20分，良好15分，一般8分，差0分。（3）“报表的及时性”：优秀20分，良好15分，一般8分，差0分。（4）“分析的深入性、针对性”：优秀20分，良好15分，一般8分，差0分。相关说明编制人员审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期财务类考核/投资管理考核/责任划分名称财务类考核/投资管理考核/责任划分编码版本页次1/1修改状态投资管理由财务总监负总体责任，投资、财务部门负具体责任。具体如

41、下：相关说明编制人员审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期财务类考核/投资管理考核/考核指标名称财务类考核/投资管理考核/考核指标编码版本页次1/1修改状态投资管理考核指标是与责任划分相对应的，具体指标如下：1投资证券部考核指标定性指标（1）投资项目建议的数量和质量。（2）是否及时真实地上报投资收益情况。定量指标投资收益率。2财务部考核指标定性指标（1）对项目经济效益的分析是否符合实际。（2）项目管理制度是否完善。（3）是否能科学、合理地安排投资支出。（4）是否制定完善的有关投资核算的具体规章。（5）能否及时准确地核算、监督投资。3专案投资工作组负责人定性指标（1）是否及时准确地了解并上报相

42、关投资信息。（2）投资的风险控制。定量指标（1）投资收益率。（2）投资回报期。附：定量指标计算投资收益率=投资收益÷总投资额×100%相关说明编制人员审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期财务类考核/投资管理考核/考核方法名 称财务类考核/投资管理考核/考核方法编码版本页次1/2修改状态1投资证券部考核分值表考核对象：投资证券部 考核时间： 指标类别指 标分值实际得分备注定性指标（1）投资项目建议的数量和质量25（2）是否及时真实地上报投资收益情况15定量指标投资收益率60合计100参考评分方法（1）定性指标。1）“投资项目建议的数量和质量”：优秀25分，良好20分，一般

43、10分，差0分。2）“是否及时真实地上报投资收益情况”：优秀15分，良好10分，一般5分，差0分。（2）定量指标。“投资收益率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给50分；每超过历史最佳水平1%则在50分基础上加1分，60分为上限；每低于历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。2财务部考核分值表考核对象：财务部考核时间： 指标类别指 标分值实际得分备注定性指标（1）对项目经济效益的分析是否符合实际20（2）项目管理制度是否完善15（3）是否能科学地合理安排投资支出15（4）是否有有关投资核算的具体规章20（5）能否及时准确地核算监督投资30定量指标合计100相关说明编制人员审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期(续)名 称财务类考核/投资管理考核/考核方法编码版本页次2/2修改状态参考评分方法定性指标（1）“对项目经济效益的分析是否符合实际”：优秀20分，良好15分，一般8分，差0分。（2）“项目管理制度是否完善”：优秀15