业务流程指导说明案例

1、v1.0可编辑可修改ERP系统*营销公司业务流程指导说明案例编制：*ERP项目组日期：v1.0可编辑可修改1*营销分公司业务流程图 41.1 采购业务流程 61.1.1 采购业务流程 71.1.1.1 发中转仓采购业务流程图 71.1.1.2 直发中转仓采购业务流程描述 101.1.2 采购退货业务 111.1.2.1 采购退货审核流程 111.1.2.1.1 采购退货财务退货类型审核流程图 111.1.2.1.2 采购退货（当月退发票）业务流程描述 121.1.2.2 采购退货（总部未开发票）处理业务 141.1.2.2.1 采购退货（总部未开发票发票）业务流程图 141.1.2.2.2 采

2、购退货（当月退发票）业务流程描述 161.1.2.3 采购退货（退发票方式）业务 181.1.2.3.1 采购退货（退发票方式）业务流程图 181.1.2.3.2 采购退货（退发票方式）业务流程描述 211.1.2.4 采购退货（折让证明方式）处理业务 221.1.2.4.1 采购退货（折让证明方式）处理业务流程图 221.1.2.4.2 采购退货（折让证明方式）业务流程描述 251.1.3 采购暂估业务处理 271.1.3.1 采购收货当月暂估处理 271.1.3.1.1 采购收货当月暂估处理业务流程图 271.1.3.1.2 采购收货当月暂估处理业务流程描述 281.1.3.2 采购暂估单

3、到冲回处理 281.1.3.2.1 采购暂估单到冲回处理业务流程图 281.1.3.2.2 采购暂估业务流程描述 301.2 销售业务301.2.1 销售业务流程 321.2.1.1 正常商品销售业务流程 321.2.1.1.1 正常商品销售业务流程图 321.2.1.1.2 正常商品销售业务流程描述 341.2.1.2 委托代销业务 351.2.1.2.1 委托代销业务流程图 351.2.1.2.2 委托代销业务流程描述 381.2.1.3 自营店销售业务 391.2.1.3.1 自营店销售业务流程图 391.2.1.3.2 自营店销售业务流程描述 421.2.1.4 售后直销业务 431.

4、2.1.4.1 售后直销业务流程图431.2.1.4.2 售后直销业务流程描述 451.2.2 销售退货业务流程471.2.2.1 销售退货审核流程 47v1.0可编辑可修改1.2.2.1.1 销售退货财务退货类型审核流程图 471.2.2.1.2 销售退货（当月退发票）业务流程描述 491.2.2.2 上年年业务销售退货业务流程 501.2.2.2.1 上年年业务销售退货业务流程图 501.2.2.2.2 上年年业务销售退回业务流程描述 531.2.2.3 未开发票销售退货业务流程 541.2.2.3.1 未开发票销售退货业务流程图 541.2.2.3.2 未开发票售退回业务流程描述 551

5、.2.2.4 退发票方式销售退货业务流程 571.2.2.4.1 退发票方式销售退货业务流程图 571.2.2.4.2 退发票方式销售退回业务流程描述 581.2.2.5 折让证明方式销售退货业务流程 591.2.2.5.1 折让证明方式销售退货业务流程图 591.2.2.5.2 折让证明方式售退回业务流程描述 611.2.2.6 需定级销售退货处理业务流程 621.2.2.6.1 需定级销售退货处理业务流程图 621.2.2.6.2 需定级销售退货处理流程描述 641.2.3 销售换货处理流程651.2.3.1 销售换货处理流程图 651.2.3.1.1 销售换货处理流程描述 67v1.0可

6、编辑可修改1 *营销分公司业务流程图业务流程图编号：1业务名称：营销分公司总体功能图功能域：采购管理编制：陈尚全 日期：2001-05-30审核日期v1.0可编辑可修改v1.0可编辑可修改1.1采购业务流程业务流程图编号：业务名称：采购系统功能图功能域：采购管理编制：陈尚全 日期：2001-05-30审核日期v1.0可编辑可修改1.1.1 采购业务流程1.1.1.1 发中转仓采购业务流程图业务流程图编号：1.1.1.1业务名称：直发中转仓采购业务功能域：采购管理编制：陈尚全日期：2001-05-30 审核日期:直发中转仓采购开始营销总部；发货开送货单2v1.0可编辑可修改v1.0可编辑可修改承

7、上页9凭证处理v1.0可编辑可修改业务流程编号：1.1.1.2编制：陈尚全日期：2001-05-30审核日期序号处理说明责任单位责任人1.1.1.2直发中转仓采购业务流程描述业务名称：直发中转仓采购业务营销总部营销总部开单（送货单）发货，并将发货发馈表送分公司物流管理员物流专员 仓分公司仓库到货验收，根据实收数开手工入库单， 登记仓库实物帐物流专员根据发货反馈表与仓管员进行到货核实物流专员物流专员确认仓库收货后，根据仓库手入库单在ERP系统中录入物流专员采购收货单）,物流专员物流专员按规定时间统计收货汇总表（ER陈购管理暂估入库明细表并附原件上报营销财务部营销财务部根据分公司传回的收货统计表及

8、原件开发票营销总部财务科分公司收到营部总部采购发票后在ERP系统中录入采购发票10在ERP系统中进行采购发票与采购收货单进行核销分公司会计人员根据凭证模板作生成机制凭证财务科财务科v1.0可编辑可修改1.1.2采购退货业务1.1.2.1 采购退货审核流程1.1.2.1.1 采购退货财务退货类型审核流程图业务流程图编号：1.1.2.1业务名称：采购退货财务退货类型审核功能域：采购管理编制：陈尚全 日期：2001-05-30审核日期11v1.0可编辑可修改折让证明退货（并在退货申请上业务流程图编号：1.1.2.1业务名称：采购退货财务退货类型审核编制：陈尚全日期：2001-05-30审核日期12v

9、1.0可编辑可修改序号处理说明责任单位责任人 分公司开退货申请，财务科根据退货申请在采购管理 中查原采购收货单 分公司 财务科判断是否作统计发货汇总表并上报营销财务部，如果条件为否，财务科则为未开发票采购退货，在采购退货申请是注明未开发票方式退货，同时注明原采购收货单号。如果条件为是，则转 财务科判断是否可退发票，如果能退回原发票，则为退发票方式退货财务科在采购退货单上注明退发票方式退货，并注明原发票号码；如果条件为否，在采购退货单上 注明折让证明方式退货，并在当地税务机关输折让证明。说明：1、分公司采购退货 增加退货类别 的判断是为满足营销财务部正常开发票的需要，也已便于分公司自身单据的核销

10、，并为总部合并报表及以后新开发报表提供必要的条件，同时也利于加强内部控制与管理。2 、营销财务部对分公司不同类型的采购退货进行分开统计，针对不同退货类型分类开 发票，具体为：采购收货单（包括蓝字与红字）开蓝字采购发票：采购退回单退发票开红字发票冲原蓝字发票， 然后根据退货后余额重新开蓝字发票；采购退回单折让证明开红13v1.0可编辑可修改字发票。3、以上处理方式分公司采购收货单汇总表避免出现负数。1.1.2.2采购退货（总部未开发票）处理业务1.1.2.2.1 采购退货（总部未开发票发票）业务流程图业务流程图编号：1.1.2.2业务名称：采购退货（发票）业务功能域：采购管理编制：陈尚全 日期：

11、2001-05-30审核日期14v1.0可编辑可修改分公司退货申请审批采购收货单（红字）物流专曷15财务科核 销收货汇总走暂估入库明细表销售发票二匚二 Ir 71Wft发票录入v1.0可编辑可修改1.1.2.2.2 采购退货（当月退发票）业务流程描述（当月退发票）业业务流程编号：1.1.2.2业务名称：采购退货务编制：陈尚全 日期：2001-05-30审核日期责任单位序号处理说明责任人分公司 分公司对采购退货申请进行审批，财务科注明退货类型16v1.0可编辑可修改物流专员物流专员物流专员,物流专员营销总部财务科财务科财务科 分公司仓库根据退货申请退货出库仓管员 仓管员发货出库，开出手工出仓单仓

12、管员 物流专员确认仓库发货后，根据仓库手出仓单在ERP系统中录入红字采购收货单 物流专员按规定时间统计收货汇总表（ER陈购管理暂估入库明细表）并附原件上报营销财务部 营销财务部根据分公司传回的收货统计表及原件开发票 分公司收到营部总部采购发票后在ERP系统中录入采购发票 在ERP系统中进行采购发票与采购收货单进行核销 分公司会计人员根据凭证模板作生成机制凭证17v1.0可编辑可修改1.1.2.3 采购退货（退发票方式）业务1.1.2.3.1 采购退货（退发票方式）业务流程图业务流程图编号：1.1.2.2业务名称：采购退货（退发票方式）业务功能域：采购管理编制：陈尚全 日期：2001-05-30

13、审核日期1819v1.0可编辑可修改采购退货单5收货汇总走暂估入库明细表物流专员承上页6一一工一一财务科核 销二.皿务限，一:销售发票（红字发票与蓝字发票）I_ . 一一 1、匚财纤科发票录入凭证处理20v1.0可编辑可修改1.1.2.3.2采购退货（退发票方式）业务流程描述编制：陈尚全 日期：2001-05-30审核日期序号责任人仓管员仓管员21处理说明责任单位分公司对采购退货申请进行审批，财务科注明退货类型分公司仓库根据退货申请退货出库仓管员发货出库，开出手工出仓单物流专员确认仓库发货后，根据仓库手出仓单在ERP系统中录入采购退货单物流专员按规定时间统计收货汇总表（ER陈购管理暂估入库明细

14、表）并附原件上报营销财务部营销财务部根据分公司传回的收货统计表及原件开发票（包括红字发票与蓝字发票）分公司收到营部总部采购发票后在ERP系统中录入采购发票（包括红字发票与蓝字发票）在ERP系统中进行采购发票（红字与蓝字）与采购退货单进行核销分公司会计人员根据凭证模板作生成机制凭证分公司物流专员物流专员物流专员物流专员营销总部财务科财务科财务科v1.0可编辑可修改说明：根据财务制度营销总部在退货时收到发票后应先开红字发票冲回原蓝字发票，然后再开扣除以退货部分商品的蓝字发票，如果该批货已全部退回则只开红字发票。1.1.2.4 采购退货（折让证明方式）处理业务1.1.2.4.1 采购退货（折让证明方

15、式）处理业务流程图业务流程图编号：1.1.2.4业务名称：采购退货（折让证明方式）处理业务功能域：采购管理编制：陈尚全 日期：2001-05-30审核日期22v1.0可编辑可修改23v1.0可编辑可修改采购退货单5收货汇总走暂估入库明细表6-X.:二.皿务跟j物流专员财务科核 销承上页:销售发票（红字发票）I_ . 一一 1、匚财纤科发票录入凭证处理24v1.0可编辑可修改1.1.2.4.2采购退货（折让证明方式）业务流程描述编制：陈尚全 日期：2001-05-30审核日期序号处理说明责任单位责任人分公司对采购退货申请进行审批，财务科注明退货类型分公司物流专员分公司仓库根据退货申请退货出库仓管

16、员物流专员仓管员发货出库，开出手工出仓单仓管员25物流专员确认仓库发货后，根据仓库手出仓单在采购退货单ERP系统中录入物流专员物流专员按规定时间统计收货汇总表（ER陈购管理暂估入库明细表）并附原件上报营销财务部营销财务部根据分公司传回的收货统计表及折让原件开红字发票分公司收到营部总部采购发票后在ERP系统中录入红字采购发票在ERP系统中进行采购发票（红字与蓝字）与采购退货单进行核销分公司会计人员根据凭证模板作生成机制凭证营销总财务科财务科财务科v1.0可编辑可修改说明：根据财务制度营销总部收到折让证明时开红字发票。26v1.0可编辑可修改1.1.3采购暂估业务处理1.1.3.1 采购收货当月暂

17、估处理1.1.3.1.1 采购收货当月暂估处理业务流程图业务流程图编号：1.1.3.1业务名称：采购收货当月暂估业务功能域：仓存管理编制：陈尚全日期：2001-07-22 审核日期采购收货当月暂估业务开始财务科会计员米购收货单与采购发票核销1财务科会计员结转成本 I127财务科会计员录入暂估单价2v1.0可编辑可修改1.1.3.1.2 采购收货当月暂估处理业务流程描述业务流程编号：1.1.3.1业务名称：采购收货当月暂估处理业务编制：陈尚全 日期：2001-07-22审核日期序号处理说明责任单位责任人(1)采购收货单与采购发票进行核销财务科月未进行结转成本财务科(3)录入暂估单价财务科月未进行

18、暂估凭证处理财务科1.1.3.2 采购暂估单到冲回处理1.1.3.2.1 采购暂估单到冲回处理业务流程图28v1.0可编辑可修改业务流程图编号：1.1.3.2业务名称：采购暂估单到冲回处理业务功能域：仓存管理编制：陈尚全日期：2001-07-22审核日期采购暂估单到冲回处理业务开始采购收货单与桌购发票核销财务科会计员财纤科成本结转后进行暂估处理-暂估调整财务科292会计员财务科会计员系统自动生成红字采购收货单系统自动生成蓝字采购收货单财务科凭证处理（用红蓝字采购收货单差异数对库存商品及v1.0可编辑可修改1.1.3.2.2 采购暂估业务流程描述业务流程编号：1.1.3.1业务名称：采购暂估业务

19、编制：陈尚全 日期：2001-07-22审核日期序号处理说明责任单位责任人(1)收到发票后与以前月份未核销采购收货单进行核销财务科进行暂估调整财务科暂估调整后系统自动生成红字采购收货单 （冲回原暂估采(3)购收货单）和蓝宇采购收货单（采购收货单价取发票单价）财务科根据红字采购收货单与蓝字收货单差异额对库存商品及暂估应付帐款进行调整财务科1.2 销售业务业务流程图编号:业务名称：销售业务30v1.0可编辑可修改功能域：采购管理编制：陈尚全 日期：2001-05-30审核日期31v1.0可编辑可修改1.2.1 销售业务流程1.2.1.1 正常商品销售业务流程1.2.1.1.1 正常商品销售业务流程

20、图业务流程图编号：1.2.1.1业务名称：正常商品销售业务功能域：销售管理出库单审核编制：陈尚全 日期：2001-05-30审核日期32v1.0可编辑可修改v1.0可编辑可修改1.2.1.1.2正常商品销售业务流程描述业务流程编号:业务名称：正常商品销售业务编制：陈尚全 日期：2001-05-30审核日期序号处理说明责任人责任单位 分公司录入销售出库单并审核 客户凭审核客户专员签字并盖财务章的销售出库单到仓库提货，仓管员仓管员发货,工登记出库台帐 财务人员根据销售出库单关联生成销售发票 客户提完货后，财务人员 审核已生成机制凭证，开增值税发票分公司物流专员物流专员手财务科财务科34v1.0可编

21、辑可修改客服专员D 月末客户仍 未提完部分，客服专员作红字销售出库单冲回财务科 财务人员根据销售出库单（包括蓝字出库单与红字出库单）关联生成销售发票，开增值税发票财务人员将发票与销售出库单进行核销财务科财务科D财务人员根据凭证模板生成机制凭证说明：1、销售出库单当月有效，过期作废;2、月底开单未提部分必须红字冲回;1.2.1.2委托代销业务1.2.1.2.1 委托代销业务流程图业务流程图编号：业务名称：委托代销业务功能域：销售管理35v1.0可编辑可修改编制：陈尚全日期：2001-05-30审核日期客报专员委托代销出库单物流专员I 仓管员发货匚 软销!销售清单36v1.0可编辑可修改37v1.

22、0可编辑可修改1.2.1.2.2 委托代销业务流程描述业务流程编号:业务名称：委托代销业务编制：陈尚全 日期：2001-05-30审核日期责任单位客服专员财务科财务科财务科财务科序号处理说明责任人仓库根审核签字并盖发票专用章委托代销出库单发货 仓管员 财务人员根据代销方销售清单，进行委托代销结算 委托代销结算后系统自动生成相应销售出库单与销售发票，财务人员可以通过修改发票进行结算价格的调整 财务人员将发票与销售出库单进行核销 财务人员根据凭证模板生成机制凭证38v1.0可编辑可修改说明：委托代销业务结算时可以通过修改发票单价（或金额）进行价格调整;1.2.1.3 自营店销售业务1.2.1.3.

23、1 自营店销售业务流程图业务流程图编号：业务名称：自营店销售业务功能域：销售管理编制：陈尚全 日期：2001-05-30审核日期39v1.0可编辑可修改40物流专员-L_调拨单启下页v1.0可编辑可修改承上页客服专员销售发票财务科凭证处理财务科 _凭证处理41v1.0可编辑可修改1.2.1.3.2自营店销售业务流程描述业务流程编号:业务名称：自营店销售业务编制：陈尚全日期：2001-05-30审核序号处理说明日期责任单位责任人仓管员42物流专员根据审核签字后要货单开调拨单仓库根据审核签字后的调拨单发货客服专员根据自营店 销售清单录入销售出库单财务人员在销售管理中录入销售发票财务人员将销售发票与

24、销售发货单进行核销财务人员根据凭证模板生成机制凭证物流专员物流专员客服专员财务科财务科财务科v1.0可编辑可修改说明：设立自营店仓位，用于商品的调拨和销售发货单出库。1.2.1.4 售后直销业务1.2.1.4.1 售后直销业务流程图业务流程图编号：业务名称：售后直销业务功能域：销售管理编制：陈尚全 日期：2001-05-30审核日期4344 -_- A、/ f 人才1- v /1V1.。可编辑可修改售后直销业务开始/;售后i:要货证明单1物流专员调拨单仓库发货v1.0可编辑可修改1.2.1.4.2 售后直销业务流程描述业务流程编号：业务名称：售后直销业务编制：陈尚全 日期：2001-05-30审核日期责任单位序号处理说明45v1.0可编辑可修改责任人 物流专员根据审核签字后的要货证明单在仓存管理中