合并现金流量表格式_第1页
合并现金流量表格式_第2页
合并现金流量表格式_第3页
合并现金流量表格式_第4页
合并现金流量表格式_第5页
已阅读5页，还剩9页未读， 继续免费阅读

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

1、合并现金流量表格式合并现金流量表的格式综合考虑了企业集团中一般工 商企业和金融企业的现金流入和现金流由列报的要求，与个 别现金流量表的格式基本相同，主要增加了反映金融企业行 业特点和经营活动现金流量项目。合并现金流量表的一般格 式如表26 10所不根据上述合并工作底稿的合并金额，可缩制该企业集团 20 >7年度合并现金流量表。表26 10合并现金流量表会合03表编制单位：P公司20 X7年度单位：万元项 目本年金额上年金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现9 765客户存款和同业存放款加额项净增向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资加额金净增收到原保险合同保费取金

2、得的现收到再保险业务现金净保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额加额收取利息、手续费及佣金净增拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现经营活动现金流入小计9 765购买商品、接受劳务支付的现金990客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金1 350支付的各项税费2 578支付其他与经营活动有关的现金67经营活动现金流由小计4 985续表项 目本年金额上年金额经营活动产生的现金流量净额4 780二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到

3、的现金取得投资收益收到的现 金0处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额0处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的现金1 410投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额3 000支付其他与投资活动有关的现收到的现金投资活动现金流由小计4 410-4 410投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资取得借款收到的现金发行债券收到的现金付的现金2 170收到其他与筹资活动有关的现筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付 利息支其中：子公司支付给少数股东的股利、利润120支付其他与筹资活动有关的现筹资活动现金流由小计2 170筹资活动产生的现金流量净额-2 170四、汇率变动对现金的影响五、现金及现金

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 作业报告

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论