广东省出口退税操作手册

1、出口退税预审一、 网上办税简介省国税信息门户系统网上办税大厅向纳税人提供了多项办税功能，包括：网上申报，网上缴税，增值税发票网上预审，出口退税网上预审，多种业务数据查询等。打开网页阅读哭，输入网址，登岸广东处国家税务局网。从网站的首页能够进入办税大厅，如图：当广东省国零税%U " lxcxu»o£t Ini ex net Explutex女仲卿Sm至着但）喷现IAOL）辖助®。翩 0团国心 户通女曲何备金园屋。后（3名http /59 41.129 Z?POT-tal/8pp«aji»c«r/cd/iadexf-广东省国家税

2、务局Gl ANGbONG PKOVIWIAL OFFlCb： $AT20064 05月22日基期一苻臾广东H税做务歉即纳税人需要凭自己的帐号登岸办税大厅进行业务操作。帐号能够由税局代为注册，也能够自 行在网上申请。若是自行在网上申请，点击“注册”将显现一份申请表格，填写表格中的相关资料就能够够提交申请表，如下图：普通登录填写注理费科企业资料企业资料纳税人识别号：所曷税务机关:法人代表姓名：X必须为15或18毓0位清选择所属税务机关汪：以下帝*的选项必须埴写？注册人资料姓名：身份证号：是否办税员:办税员证号：联东电话：真:性别:Email ：X©是。否如果选择是办税员，必须埴写办税员证

3、号 如果选择否，不能毡写办税员证号男。女12mdi1必须以字号开始j样例白工1 ： 113yohoo. c. cn帐号号码是纳税人识别号，密码由税局预先生成或纳税人进行设定，税局对纳税人进 行授权，以决定纳税人能够利用哪些功能。登岸后，即可进行出口退税预审。二、出口退税出口退税要紧功能包括：申报预审、上传单证申报文件、下载反馈文件、出口退税查询°注:按任何页面上的上叉按钮,都会关闭当前页面大厅首更申报常收发堇uaI 出口退税；发事管理由批恬漫涉税要国台达电于电海（季受）行眼公司（漏吗：190005520122处堂号：4419度m 2213354 ） , 81谈迸入网上由税大厅？蔻市定

4、税务局石诏税箔分局方好批摄醛伤，以下亚名均待办理：,+最近未申:K的税种-您暂时无木申报耕种？|回销鳗修改资划下载中心4税务文书表格提供筌记、®报、塔爸，财务 等常用报表下辕4税多我件,+欠税音况 绥无任何欠税信息！,过期未核箱的发票 你无任何未核出发奈， 发票“证-发票认证第36*娱中酎，话柏后王岚，申报预审用户第一填写申报预审的“所属年月”（系统默以为上个月），并上传预审文件（预审文件打包为一个zip文件），点击申报预审区内的按钮就开始了预审申报的进程。在预 申报进程中会进行各类检查（具体检查规那么由各个税局自己概念），然后给出反馈结果清 单，能够下载或打印，输入界而如以下图所示

5、：申报征收发至仅证阳口退税由批话况注匿在陆中报预审1 .如在网上无法进行申报预言，诘黄申强软盆到主首退利部二骸 事；2 .选择的上传文伴仍须为ZEF压宪，T把申兆茶统生成的欧审后的 所有女伴压缩成一个文件上传，被压络的文件不能包含文件荚.厮展年月 倒604 |服 （ 格式：200401 >坦奔文件浏览.|（预由1 JL传文件智时只另用上传ZUIE翎&式的交件。所屋年月12amM I翩 < 格式；2D0401 >造弃文件浏览.I,下我文件,出口妲税查询报关单所屋年月6tHJ 俄式：20。40。垂J报关单号厂已中JR无报关单 所新年月1286 cH届 G3K ： 2004

6、0U亘河J报关单号核物单所屋年月的6似女酩式：20。401）查/1例弹起至已申报无核弟单所屋年月即6tH盅酩式：20M0D百汨J痴弹起其它吏沟-他理出口近明至1_已印邦.无代理出口证明下轮退及部门隹为接收的交件.所闻年月（蒂式：2C0401 ）操作步骤：（1）在输入框里输入所属年月，格式为yyyymm。用户也可选择点击钿来选择所属年月;大厅首页申报征收发票协证出口退税发票管理,申报英审L如在两上无法进行申报谈审请持申报软盘到主管退税部门预 审；出口退税查询,报关单所尾年月200604 31噩报关单号所属年月：20。&04 2 B （格式：2选择文件上传文件暂时只适用上传工门压缩格式的文

7、件。所屋年月选择文件2006041能（格式二212.选择的上传文件必须为力P压缩，即把申报系统生成的预审后的 所有文件压缩成一个文件上传，被压缩的文件不能包含文件夹。（2）点击浏览.按钮.系统弹出“选择文件”对话框。在对话框当选中需要上传的文 件（文件后缀为*.zip格式，只支持zip格式的文件，该文件是从电子申报系统生成出来的， 除将所有DBF文件紧缩外，其他的文件都可删除），然后点击L打开正I按钮:（3）点击I预亩J按钮,开始进行文件上传并预审;（4）若是申报预审全数通过将会显现成功页面:（5）预审完毕后将会显现一个清单（外贸企业和生产企业的清单有所不同），下而两张图别 离是外贸企业和生产

8、企业的预申报清单:能网上办税大厅 出II退税申报B市+软率结果说明1、预审结果分“审核疑点”，X应补税凭证活单”、“信息不齐力三醺分,可通过下拉滚动余追询所有内容；Z、“应补税凭证清单”的内容只作提示，具传补税情况由退税部门确定；3，“打印”功臣胜翩市结果打印页面，在弹出页面选择菜牢中的“文件-> “打印”功能进行打印；心“导出”功能中“信息不齐”与到退税部匚预审的反馈文件恰式CDEF）一致，可作为中报家坑的预审皮惯信息注入o4市孩疑点偏号 申报年月序号疑点提示出错标志 各注10305110305*6该报美单5151g4840001申报出口盅岩侪小于赵关黝括应补税凭证清单申报年月中46序

9、号报关单号孩销单号代理讦明号出口 B期由品代码出口销售1®征收室>信息不齐企业代科中报年月中报序号报关单号核销单号代理证明号不齐标志440191322520c6050003519396S2B0C1012793124B44O1913ZZ5Z0C5080003515143507001022703593B440191322520CS1100035151809001022923S073440191322520C6110005515194840001022923503B| -L关闭版权所有©285：广东省甘猊务局经营许m证需号：省5证出号生产企业申报预审结果清单网上办税大厅出“

10、退税申报亩+按审结果说明1，预嘲果分“百段疑点”、“已申报未退税明细”再演分，可通过下拉涔动条至河所石内容；2、“打印”功能生成预审结吴打卬页面，在弹出页面选择菜单中的。文件- -7 “打印”功能进行打印°+甲孩疑点翁号中报年月关联号中报序号疑点提示出错标志备注1203511051140CC0100011102:演花兵甲168075300C01与国模局商品代码的退税率不符EZZOJ5J10511400C0100011401该把关西1隗OT538UO1的出口日如已经超过九十天£32OD5110511400C010002H 02:该报关单1GB075300C02与国税局南品代码

11、的退税率不符Ea2035110S11400CO100021401该井.买单16207538002的出口日期巳逐超过九十天g5203511051140CC0100031102;该报为国税局南曲代码的退税率不符E&2035110511400C010003KOI i碰美单16207538005的出口日期已洛超过九十天2巳申JR未退税明钿箱号申报年月理门代马关联号申报序号旅美单号硕j 1导出二 1r关闺,1版权所有©2005：厂茶省回加税务局经营许可证编号：粤工CF证0108号外贸企业申报预审结果清单（6）单击能够导出详细清单文件，格式为*.xls的Exce

12、l文件：网上办税大厅出口退税;结果下蓑文件名掾作,企业安利（下莪I,信息不齐下载I.国核疑点下.I成双所有42度6： !一不省国冢萌务局母营许可证编号：罢工门证。1吃号（7）单击匚邈一能够预览打印页面（外贸与生产的出口退税预审结果打印清单略微不 同）申擢ffl审4审核疑点翁号中报年月关我号中报序耳疑点提示出错标志备注1200511O5114D0CO103011102:该报关单1S3075300C01与国垸局残吕代码为退税率不符E22005110511400001030140】：该报关单168075331111的出口日期已经超过九十天E320051L0511400C01ODD21102：该报关单

13、163075300C02与国说局有品代玛尼税率不符E42005110511400C01ODD21401 :该报关单16807530082的出日期已经超过九十天E52005110511400001CO031102:该报买单1680753000）5与国85局有品代码的退税率不符E62005110511400C010X31401 .该报关出口 口期已至超过九十天E|打印J 关闭J企业申报预审结果清单打印预览页（8）单M一打印J将打印该页而。【注】预审进程中，下面几种情形系统将会给出的提示信息并中断预申报预审：若是用户将所属年月日期框置空，进行申报预审，那么系统提示“请输入所

14、属年月！”：若是用户上传的文件不是zip文件类型，那么系统弹出对话框提示用户：“请上传zip文 件! ”：若是用户上传的zip文件大小超出限制，那么系统提示：“上传失败，请检查文件大小是 不是超出限制！”；若是用户上传的zip文件是非法的（缺少应有的数据文件或有是错误的数据文件），那么 系统提示：“您上传的zip文件内容不正确，请从头上传！ ”；登岸超过半小时而没有做任何动作，现在进行任何操作都将提示“登岸超时”的提示信息.【注】：“审核疑点”列表：E标志表示犯错，W标志表示警告。当申报数据存在下述错误时，“审核疑点”列表中将显现E标志：a、该报关单申报出口数量小于海关数据：b、该报关单申报出

15、口数量超过海关数据：c、该报关单申报出口离岸价海关数据：d、该报关单申报出口离岸价超过海关数据：e、该报关单与国税局商品代码的征税率不符；f、该报关单与国税局商品代码的退税率不符。当申报数据存在下述错误时，“审核疑点”列表中将显现W标志：a、该报关单申报商品码（前8位）与海关数据不符。“应补税凭证清单”列表：用户申报数据，若是系统检查发觉已超过3个月未收齐原 始单证，那么生成“应补税凭证清单”，用户应到税务部门办理补税c“信息不齐”列表：B标志表示报关单不齐,D标志表示代理证明不齐。【注工用户应依照系统提示的“审核疑点”、“应补税凭证清单”、“信息不齐”三类反馈 信息，对申报数据进行修改，然后

16、从头进行网上申报预审。2.2上传单证申报文件用户能够上传正式审核完毕后的反馈信息和单证预审核信息，输入界而如以下图所示:T上传单证申报文件暂时只适用上传单证申报文件，必须为工口压缩文件° 所属年月 初511|翅（格式：200401 ）选择文件 CADocuments and Sett |.提交】操作步骤：（1） 在所属年月输入或选择日期：（2）点击！浏览按钮.系统弹出“选择文件”对话框。在对话框当选中需要上传的文件（文件后缀为*.zip格式，只支持zip格式的文件），然后点击匚亘正I按钮；（3） 点击L提交提交文件,成功那么会显现以下图所示的页而：趣展）网上办税矢凉此口抵税：信导矣示

17、负面信息提示：购上传单证中报文件版权所有©ZDD5：广东省场猊务局经营许可i正信号：同工CK正01CB号【注】系统可能给出的提示信息: 若是用户上传的不是zip文件，那么体统提示：“请上传zip文件！”认证结果下载用户能够下载主管退税机关反馈的文件。同一所属年月相关的文件被紧缩在一个zip文件中，提供给用户下载，输入界而如以下图：耳下我反馍文件下裁退税部门通知接收的文件。所展年月200602|细（格式：200401 ）oo操作步骤：（1） 在所属年月输入或选择日期：（2）点击（下载J下载文件，若是存在相应的文件那么会显现如以下图所示的下载文件清单：网上办税大厅出II退税b结果下卷攵件名操1F.4401260003.zip卡.ckts. txt下裁|.4出口退税数据字央.下一|.fmSOch.| 下就关闭原收所百©2D05：广东省医法审务局经营许可证编号：考工CF证018号（3） 点击所需文件对应的卫一弹出另存为对话框，如以下图所示:(4)单击L保存应)即可保留至本机。【注】系统可能给出的几种提示信息：若是系统没有能够下载的文件，那么系统提示：没有可下载的文件。出