论我国保险公司的风险治理

1、论我国保险公司的风险治理2006-7-3 11:35 保险研究技术方式，其目的是直接有效地推动组织目标的实现。风险治理包括风险识别、风险分析 和风险衡量。目前，我国保险公司风险治理呈现以下现状，如寿险公司业务核保不完善， 承保风险突出；费率厘订过于标准化；风险表现突出；资产总量增加但结构不合理；核保 核赔制度不完善等。针对内部经营风险能够采取增强资产风险的治理，完善核保制度，强 化费率治理等方式。针对外部风险能够采取转变经营思路，加速培育人材，踊跃调整产品 结构等方式。在经济全世界化、一体化迅猛进展的今天，保险公司所面临的风险愈来愈大, 我国保险公司应当从物质和观念上为尔后在中国保险业全面推行

2、综合风险治理做好充分的 预备。1、 保险公司风险治理的内容及特点保险公司风险治理是对风险的识别、衡量和操纵的技术方式，也能够指经济主体用以降低风 险负面阻碍的动态持续进程，其目的是直接有效地推动组织目标的实现。保险公司风险治理 的整体目标是实现企业价值最大化，企业价值最大化将通过风险本钱最小化实现。1 .保险公司的风险治理包括风险识别、风险分析和风险衡量保险公司的风险识别应从风险源、受损标的、危害及危险因素四个方面入手：1）通过风险源的识别能够分析出保险公司所面临的外部环境风险，通常包括物质环境风 险、社会环境风险、政治环境风险、法律环境风险、技术环境风险、经济环境风险、金 融环境风险等几个方

3、面，它们是保险公司风险治理的重要组成部份，因其来自外部，咱 们称之为非保险风险；2）通过风险标的的识别能够熟悉到保险公司的要紧受损标的是金融资产仍是人力资本：3）通过识别各个经营环行风险可能造成的损失能够明确保险公司的销售、承保、定价、理 赔及投资风险与危害之间的关系，从而形成了保险公司的内部经营风险。关于保险公司 而言，风险造成的最大危害确实是企业破产，除此之外，风险还会使保险公司实际收益 与预期收益发生偏离从而蒙受损失或丧失额外收益，这种结果也是保险公司的危害：4）从危险因素入手，保险公司能够结合保险经营各环节进行风险分析。承保风险要紧来自 于被保险人的逆向选择及道德风险，和在外部环境作用

4、下可保条件弱化的阻碍日趋严 峻；定价风险的产生主若是违抗了保险定价的大体原那么，使费率水平不能弥补保险人 支付的赔款及营业费用，和合理预期利润的需要；理赔风险产生了保险理赔进程，包括 审核单证，委托理赔代理人，确信补偿责任和金额，理赔人员素养，通融赔付五个方面 可能造成损失：投资风险来自于违抗平安性、流动性和收益性的保险资金运用原那么， 保险投资后形成的金融资产组合结构的风险受外界环境的阻碍较大，其中利率风险的阻 碍最大：销售风险对保险公司的内部经营阻碍不大。2 .保险公司的风险治理方式包括损失操纵和损失融资保险公司风险操纵方式的目的是为了改变保险公司的风险状况，帮忙保险公司回避风险 避免损失

5、，在发生损失时尽力减少风险对损失的负面阻碍。保险公司内部经营风险能够依照 各环节的特点采纳不同的风险操纵方式，普遍适用的方式是损失防范和损失减少，这一方式 的核心内容是保险公司内操纵度的建设：保险公司外部环境风险也适用损失防范和损失减少 的风险操纵方式，这一方式的核心内容是保险合同的限制性条款的利用。保险公司风险融资方式的目的是为保险公司的损失支付补偿金，并承担损失的财务后 果。保险公司转移风险的方式包括再保险转移和非再保险转移两种：保险公司的再保险转移 确实是由再保险公司许诺承担损失带来的财务负担，保险公司非再保险转移确实是风险的同 意人不是法律注册的再保险人，保险公司蒙受损失后由其他机构承

6、担财务后果。保险公司的 风险融资决策大多数是自留风险与转移风险在不同程度上的结合。自留风险的条件是保险公 司有足够的能力经受与风险相关的最大可能损失，足够的能力是指保险公司金融资产的偿付 能力。若是对风险的操纵能力低或没有操纵能力，保险公司就选择转移风险（外部环境风险）, 若是对风险的操纵能力强，保险公司就选择自留风险（内部经营风险）。较高的额外费用或 交易本钱会增加保险公司选择自留风险的可能，但如果是风险同意方提供的效劳更有效率， 使转移风险的本钱比自留风险更低，保险公司将会选择转移风险。自留决策需要在两个方而进行大体的衡量：一是由于增加自留风险所带来的收益，二是 由于更大风险从而不确信性增

7、加所带来的期望本钱。保险公司最正确的自留风险与再保险转 移决策是：将能够合理预测的损失自留，将那些可能很严峻地阻碍偿付能力的损失进行再保 险，对拥有足够分散化的股票持有人的保险公司，不管是再保险转移仍是非再保险转移都不 可能减少资本的机遇本钱，转移风险要想增加保险公司价值，就必需能够增加期望现金流。 再保险转移对保险公司期望现金流的阻碍包括两方面：通过支付附加保费减少期望现金流, 通过减少保险效劳本钱、减少筹措新资金的可能性、减少财务窘境的可能性及减少期望增加 期望现金流。保险公司风险治理最后的步骤确实是对风险治理决策进行监控与评判，实施完整的综合 风险治理，要紧包括：1）保险公司必需解决集中

8、操纵和分散操作之间的关系，规模庞大组织分散的保险公司的方 法是损失操纵由本地部门分散处置，损失融资由总公司集中处置，而且保险公司风险治 理活动是一种综合功能，应当在董事会层次进行监督和和谐；2）监控保险公司风险治理决策的手腕是信息治理，它包括风险交流、风险治理信息系统、 风险治理报告及本钱分摊系统：3）能够通过与第三方机构签定合同取得所有必要的效劳来实施保险公司的风险治理决策：4）评判风险治理决策的核心是衡量决策的成效，通常的证据是损失比率的趋势，由于很多 综合风险治理方法都是一种长期活动，因此对风险治理决策的评判可能需要较长时刻， 风险本钱是另一个常见的评判标准，保险公司的风险本钱包括因为风

9、险和不确信性所必 需支付的一切费用，不仅包括直接本钱而且包括间接本钱。2、 我国保险公司风险治理现状分析1 .我国寿险公司内部经营风险要紧表现1）我国寿险公司业务核保不完善，承保风险还很突出，主若是重业务进展轻业务质量，重 规模轻效益的现象还很突出：核保制度不健全，核保治理不完善；核保人员素养差：核 保队伍建设不足：道德风险日趋严峻，投保人或被保险人欺骗或隐瞒已存在的某种风险 或故意编造保险事故的现象常常发生。2）我国寿险公司费率治理存在问题，定价风险也很严峻，主若是费率厘订过于标准化，不 符合实际情形；费率治理高度统一，无益于引导保险公司专业化经营：费率审批手续繁 琐，不适应业务进展和市场转

10、变的需要；费率执行进程中费率监管弱化，恶性削价竞争 较为严峻。3）我国寿险公司利差损风险将长期存在，要紧因为盲目追求业务规模,经营体制上的短处, 缺乏专业技术治理人员的风险因素在短时刻内很难完全改变。4）我国寿险公司投资风险表现突出，要紧缘故是历史形成的呆账严峻，违规资金运用的问 题仍然存在，保险资金运用渠道过于狭小，新的寿险产品过于强调投资收益存在引发投 保人信誉危机的可能，这些风险致使了我国寿险公司偿付能力普遍不足的局面。2 .我国产险公司内部经营风险要紧表现1）我国产险公司保费增加过快的表外风险严峻,主若是我国产险基层公司普遍存在重业务 轻治理，重规模轻效益的偏向，业务员普遍缺乏风险意识

11、和效益观念，领导追求任期内 的业绩不采取长期的风险操纵方法。2）我国产险公司的资产风险日趋突出，要紧表现是资产总量高速增加但结构不合理，隐藏 泡沫，增加方式原始，高效益资产所占比重甚小。同时由于资本经营机制不标准，造成 的资金结构风险也很突出，主若是资产结构配置不合理，资金利用进程中的机遇本钱浪 费现象严峻，表此刻经营机构的设置方而尤其明显，而且缺乏明确的资产欠债治理目标, 对资本市场及投资渠道的调研论证缺乏科学性，投资决策的制定长官意志明显。3）我国产险公司的核保核赔制度也不完善，承保理赔风险表现突出。主若是违背授权规定 的承保理赔权限擅自承保定损理赔的现象仍然存在,违背承保标准要求盲目签单

12、承保的 现象时有发生，违背保险法及监管规定违规支付手续费的问题也很突出，业务中的 逆选择及过度承保风险一直存在，夸大虚构保险事故进行保险骗赔的案件数量和金额都 呈现急速上升的趋势，保险理赔人员的素养不高乃至缺乏应有的职业道德，各类人情赔 款等都会增加产险公司的经营风险。4）我国产险公司的信誉风险日趋严峻，要紧表现为应收保费愈来愈多，单证领用治理混乱, 再保险知识缺乏造成份保不能摊回的风险。3、 提高我国保险公司风险治理水平的方法1 .针对保险公司能够操纵和主动防范的内部经营风险采取的方法1）增强资产风险的治理，成立宏观及微观风险治理模式，形成资产风险治理体系：按期召 开风险治理会议，将资产风险

13、治理贯穿在日常工作中：开发利用风险治理软件系统，利 用VAR风险分析模型进行资产风险分析。2）完善核保制度操纵承保风险，坚持规模与效益并重，展业与治理同步的经营思想，增强 业务质量考核，制定与利润相关的考核指标，并把这些指标作为经营者业绩考核的重要 依据；完善核保制度，增强核保治理，科学设定核保权限，将核保质量同核保人员经济 利益挂钩：提高核保人员素养，实行资格考核：改善核保条件，提高核保技术，提升电 子化、信息化、网络化工作水平。3）强化费率治理幸免定价风险，成立并实行分级治理制度，依照不同险种的业务规模、经 营期限、风险程度、技术要求，实施不同的费率治理方法，别离实行标准费率、审批费 率、

14、报备费率和自由费率：成立并实行不同费率制度，表现地域不同、被保险人不同、 保险人不同；成立并实行费率稽察制度，尽快延伸保监会各地监管机构，合理确信稽察 要素，对检查中发觉的违规行为依法处置：抓紧成立费率治理法规体系，使其能够适合 现时期保险业务进展的要求并覆盖费率治理的方方面面及各个环节。4）增强道德风险的防范与治理，应提高代理人的风险防范意识，成立代理人承保质量的评 估体系，成立和强化理赔报案制度，提高全民的法律意识和道德水准。2 .针对保险公司不能操纵只能化解的外部环境风险采取的方法1）经营者要从单纯地追求业务规模、市场份额转变到以经济效益为目标，同时要改革目前 的一级法人核算体制，对分支

15、公司实行子公司化经营，使其经营结果直接与企业经营者 和员工的利益联系在一路。2）要加速培育人材，在短时刻内培育一批懂寿险、懂经营、懂治理的经营者，按人寿保险 自身的内在规律去经营治理寿险公司。3）踊跃调整产品结构，大力进展低预定利率、非利率灵敏型产品及资产治理型产品，大力 进展保障型的产品，提高保险公司盈利水平。4）实行财务再保险，提高风险转移的效率，扩大可保风险的范闱并将风险直接转嫁到资本 市场，利用资本市场直接融资来增强承保能力。5）强化内部资金治理，聘请专业人员，增强时刻效益意识和资金运用本钱意识，采纳先进 的资金治理手腕，提高资金收益率。6）强化业务治理，严格核保核赔，提高业务质量，防

16、范和操纵风险，从风险的治理和操纵 中提高直接盈利水平；增强人员培训，精简队伍，提高劳动生产率，降低治理本钱，提 高间接盈利水平：加速信息系统建设，减少环节，集中治理，提高效益，增加费差益去 化解利差损。7）踊跃推动长期寿险业务的再保险实施,并对以前高预订利率业务采取方法鼓舞退保或转 保。8）充分利用国家降低营业税的优惠政策，争取国家给予更多的财政、税收、投资的政策支 持。4、 我国保险公司风险治理以后进展的方向在经济全世界化、金融一体化迅猛进展的今天，保险公司所面临的风险愈来愈大，风险 涉及的范雨愈来愈广并超越了国界。在如此一种背景下，过去那种对各类风险进行分立气宇 和治理的陈腐方式显然已不适

17、应当前进展的现状，也不符合以后风险治理的进展方向。目前，在国际保险领域，以后保险公司风险治理进展方向应当是全面综合的风险治理。 所谓全面综合的风险治理的中心理念是：对保险公司而临的所有风险做出连惯一致、准确和 及时的气宇：成立一种周密的程序用来分析总风险在交易、资产组合和各类经营活动范围内 是如何散布的，和对不同类型的风险如何进行定价和合理配置资本：同时，在保险公司内部 成立专司风险治理的部门，致力于防范和化解风险而且消化由此带来的本钱。目前，许多大的跨国保险公司都在踊跃推行这一风险治理系统并取得了专门大的成效。 但是，与国外相较，中国的保险公司在风险治理方面却存在着专门大的差距。这种差距不仅

18、 表此刻对风险的识别、量化气宇及治理的技术和方式上，而且表此刻对风险治理的基础设施 的建设和人们对风险的防范意识上的差距。随着中国经济慢慢融人全世界经济体系中，专门是中国加入WTO以后，我国的保险公司 将走出国门，参与世界市场的竞争，因此也就而临着比国内市场更大的金融风险和经营风险 的挑战。因此，在如此的情形下，顺应国际保险业风险治理进展的新趋势，了解和把握国外 先进的风险治理理念和思想体系，踊跃借鉴国际保险业成熟的风险气宇和治理技术，成立和 健全我国保险公司风险防范体系便成为中国保险业当前和尔后相当一段时刻里一项重要而 迫切的任务。从目前中国保险业的进展现状来看，实施和推行综合风险治理系统的条件和机会均不成 熟。可是为了在尽可能短的时刻里全面提升中国保险业的风险气宇、操纵及治理水平，缩短 与国外保险公司在这方面的差距，提高国际竞争力，咱们应当从物质和观念上为尔后在中国 保险业全而推行综合风险治理做好充分的预备。第一，咱们要踊跃地开展对综合风险治理的研究工作，结合国情选择假设下家保险公司 进行综合风险治理的试点工作，为全面推行这