某公司业务流程指导说明案例

1、ERP系统*营销公司业务流程指导说明案例编制：*ERP项目组日期：目 录1*营销分公司业务流程图5采购业务流程6采购业务流程7发中转仓采购业务流程图7直发中转仓采购业务流程描述9采购退货业务10采购退货审核流程10采购退货财务退货类型审核流程图10采购退货（当月退发票）业务流程描述11采购退货（总部未开发票）处理业务12采购退货（总部未开发票发票）业务流程图12采购退货（当月退发票）业务流程描述14采购退货（退发票方式）业务15采购退货（退发票方式）业务流程图15采购退货（退发票方式）业务流程描述17采购退货（折让证明方式）处理业务18采购退货（折让证明方式）处理业务流程图18采购退货（折让证

2、明方式）业务流程描述20采购暂估业务处理21采购收货当月暂估处理21采购收货当月暂估处理业务流程图21采购收货当月暂估处理业务流程描述22采购暂估单到冲回处理22采购暂估单到冲回处理业务流程图22采购暂估业务流程描述23销售业务24销售业务流程25正常商品销售业务流程25正常商品销售业务流程图25正常商品销售业务流程描述27委托代销业务28委托代销业务流程图28委托代销业务流程描述30自营店销售业务31自营店销售业务流程图31自营店销售业务流程描述33售后直销业务34售后直销业务流程图34售后直销业务流程描述36销售退货业务流程37销售退货审核流程37销售退货财务退货类型审核流程图37销售退货

3、（当月退发票）业务流程描述39上年年业务销售退货业务流程40上年年业务销售退货业务流程图40上年年业务销售退回业务流程描述42未开发票销售退货业务流程43未开发票销售退货业务流程图43未开发票售退回业务流程描述44退发票方式销售退货业务流程45退发票方式销售退货业务流程图45退发票方式销售退回业务流程描述46折让证明方式销售退货业务流程47折让证明方式销售退货业务流程图47折让证明方式售退回业务流程描述48需定级销售退货处理业务流程49需定级销售退货处理业务流程图49需定级销售退货处理流程描述50销售换货处理流程51销售换货处理流程图51销售换货处理流程描述53仓存业务54库存调拨业务流程54

4、分公司内部库存调拨业务流程55分公司内部库存调拨业务流程图55分公司内部调拨业务流程描述56分公司间调拨调出方业务流程57分公司间调拨调出方业务流程图57分公司间调拨调出方业务流程描述58分公司间调拨调入方业务流程59分公司间调拨调入方业务流程图59分公司间调拨调入方业务流程描述60售后换货业务流程61周转机售后领用业务流程错误！未定义书签。周转机售后领用业务流程图错误！未定义书签。周转机售后领用业务流程描述62三包机补差处理业务流程63三包机补差处理业务流程图63三包机换货价差业务流程描述64三包机换货处理业务流程65三包机换货处理业务流程图65三包机换货业务流程描述66等级品入库处理业务流

5、程67等级品入库处理业务流程图67等级品入库业务流程描述68售后收销售退货代管处理流程71售后收销售退货代管处理流程图71售后收销售退货代管处理流程描述72其他业务73总部直发客户销售业务流程73总部直发客户销售业务流程图73总部直发客户销售业务流程描述76分公司配送方式销售业务流程77配送领货处理业务77配送领货业务流程图77配送领货业务流程描述78配送销售业务79.1配送销售业务流程图79配送销售业务流程描述802附件（流程图编制说明）81目的81方法81要求81*营销公司业务流程图常用符号说明823*营销ERP系统项目业务流程确认83说明：83双方项目组签字确认错误！未定义书签。1 *营

6、销分公司业务流程图- 业务流程图编号：1 业务名称：营销分公司总体功能图 - 功能域：采购管理 - 编制：陈尚全 日期：2001-05-30 审核 日期-营销分公司总体业务流程图采购业务（）销售业务（）仓存业务（调拨、换货）（）其他业务处理（）1.1 采购业务流程- 业务流程图编号：1.1 业务名称：采购系统功能图 - 功能域：采购管理 - 编制：陈尚全 日期：2001-05-30 审核 日期-商品采购业务流程（）采购退货处理业务流程（）采购业务流程图当月退发票方式采购退货（）跨月退发票方式采购退货（）退货证明单方式采购退货（）1.1.1 采购业务流程1.1.1.1 发中转仓采购业务流程图-

7、业务流程图编号：.1 业务名称：直发中转仓采购业务 - 功能域：采购管理 - 编制：陈尚全 日期：2001-05-30 审核 日期-直发中转仓采购开始营销总部填送货单实收数开手工入仓单验收入库物流专员仓管员物流专员仓管员发货开送货单分公司总部发货反馈表1231启下页4承上页物流专员5采购收货单发票录入凭证处理核 销财务部财务科财务科财务科收货汇总表（暂估入库明细表）物流专员76988销售发票结 束1.1.1.2 直发中转仓采购业务流程描述业务流程编号：.2 业务名称：直发中转仓采购业务-编制：陈尚全 日期：2001-05-30 审核 日期-序号 处 理 说 明 责任单位 责任人 - 营销总部开

8、单（送货单）发货，并将发货发馈表送分公司物流管理员 营销总部 分公司仓库到货验收，根据实收数开手工入库单，登记仓库实物帐 物流专员 仓管员 物流专员根据发货反馈表与仓管员进行到货核实 物流专员 物流专员确认仓库收货后，根据仓库手入库单在ERP系统中录入 物流专员 采购收货单 物流专员按规定时间统计收货汇总表（ERP采购管理暂估入库明细表），物流专员 并附原件上报营销财务部 营销财务部根据分公司传回的收货统计表及原件开发票 营销总部 分公司收到营部总部采购发票后在ERP系统中录入采购发票 财务科 在ERP系统中进行采购发票与采购收货单进行核销 财务科 分公司会计人员根据凭证模板作生成机制凭证 财

9、务科 - 1.1.2 采购退货业务1.1.2.1 采购退货审核流程1.1.2.1.1 采购退货财务退货类型审核流程图- 业务流程图编号：.1 业务名称：采购退货财务退货类型审核 - 功能域：采购管理-编制：陈尚全 日期：2001-05-30 审核 日期-财务退货类型审核开始分公司财务科查原采购收货单1退货申请是否已向总部开收货汇总表是否能退原发票否是是否2332财务科折让证明退货（并在退货申请上注明退货类型）结 束退发票方式退货（并在退货申请上注明退货类型）财务科未开发票退货（并在退货申请上注明退货类型）财务科1.1.2.1.2 采购退货（当月退发票）业务流程描述-业务流程图编号：.1 业务名

10、称：采购退货财务退货类型审核 -编制：陈尚全 日期：2001-05-30 审核 日期-序号 处 理 说 明 责任单位 责任人 - 分公司开退货申请，财务科根据退货申请在采购管理中查原采购收货单 分公司 财务科判断是否作统计发货汇总表并上报营销财务部，如果条件为否， 财务科 则为未开发票采购退货，在采购退货申请是注明未开发票方式退货，同时注明原采购收货单号。如果条件为是，则转 财务科判断是否可退发票，如果能退回原发票，则为退发票方式退货 财务科 在采购退货单上注明退发票方式退货，并注明原发票号码；如果 条件为否，在采购退货单上注明折让证明方式退货，并在当地税务机关输折让证明。 - 说明：1、分公

11、司采购退货增加退货类别的判断是为满足营销财务部正常开发票的需要，也已便于分公司自身单据的核销，并为总部合并报表及以后新开发报表提供必要的条件，同时也利于加强内部控制与管理。 2、营销财务部对分公司不同类型的采购退货进行分开统计，针对不同退货类型分类开发票，具体为：采购收货单（包括蓝字与红字）开蓝字采购发票;采购退回单退发票开红字发票冲原蓝字发票，然后根据退货后余额重新开蓝字发票；采购退回单折让证明开红字发票。3、以上处理方式分公司采购收货单汇总表避免出现负数。1.1.2.2 采购退货（总部未开发票）处理业务1.1.2.2.1 采购退货（总部未开发票发票）业务流程图- 业务流程图编号：.2 业务

12、名称：采购退货（发票）业务 - 功能域：采购管理-编制：陈尚全 日期：2001-05-30 审核 日期-采购退货开始分公司1退货申请分公司退货申请审批2物流专员仓管员出仓单物流专员仓管员仓库发货3启下页4承上页物流专员5采购收货单（红字）发票录入凭证处理核 销财务部财务科财务科财务科收货汇总表（暂估入库明细表）物流专员76988销售发票结 束1.1.2.2.2 采购退货（当月退发票）业务流程描述业务流程编号：.2 业务名称：采购退货（当月退发票）业务-编制：陈尚全 日期：2001-05-30 审核 日期-序号 处 理 说 明 责任单位 责任人 - 分公司对采购退货申请进行审批，财务科注明退货类

13、型 分公司 分公司仓库根据退货申请退货出库 物流专员 仓管员 仓管员发货出库，开出手工出仓单 物流专员 仓管员 物流专员确认仓库发货后，根据仓库手出仓单在ERP系统中录入 物流专员 红字采购收货单 物流专员按规定时间统计收货汇总表（ERP采购管理暂估入库明细表），物流专员 并附原件上报营销财务部 营销财务部根据分公司传回的收货统计表及原件开发票 营销总部 分公司收到营部总部采购发票后在ERP系统中录入采购发票 财务科 在ERP系统中进行采购发票与采购收货单进行核销 财务科 分公司会计人员根据凭证模板作生成机制凭证 财务科 - 1.1.2.3 采购退货（退发票方式）业务1.1.2.3.1 采购退

14、货（退发票方式）业务流程图-业务流程图编号：.2 业务名称：采购退货（退发票方式）业务 -功能域：采购管理-编制：陈尚全 日期：2001-05-30 审核 日期-采购退货开始分公司1退货申请分公司退货申请审批2物流专员仓管员出仓单物流专员仓管员仓库发货3启下页4承上页物流专员5采购退货单发票录入凭证处理核 销财务部财务科财务科财务科收货汇总表（暂估入库明细表）物流专员76988销售发票（红字发票与蓝字发票）结 束1.1.2.3.2 采购退货（退发票方式）业务流程描述-编制：陈尚全 日期：2001-05-30 审核 日期-序号 处 理 说 明 责任单位 责任人 - 分公司对采购退货申请进行审批，

15、财务科注明退货类型 分公司 分公司仓库根据退货申请退货出库 物流专员 仓管员 仓管员发货出库，开出手工出仓单 物流专员 仓管员 物流专员确认仓库发货后，根据仓库手出仓单在ERP系统中录入 物流专员 采购退货单 物流专员按规定时间统计收货汇总表（ERP采购管理暂估入库明细表），物流专员 并附原件上报营销财务部 营销财务部根据分公司传回的收货统计表及原件开发票（包括红字发票 营销总部 与蓝字发票） 分公司收到营部总部采购发票后在ERP系统中录入采购发票（包括红字 财务科 发票与蓝字发票） 在ERP系统中进行采购发票（红字与蓝字）与采购退货单进行核销 财务科 分公司会计人员根据凭证模板作生成机制凭证

16、 财务科 - 说明：根据财务制度营销总部在退货时收到发票后应先开红字发票冲回原蓝字发票，然后再开扣除以退货部分商品的蓝字发票，如果该批货已全部退回则只开红字发票。1.1.2.4 采购退货（折让证明方式）处理业务1.1.2.4.1 采购退货（折让证明方式）处理业务流程图-业务流程图编号：.4 业务名称：采购退货（折让证明方式）处理业务 -功能域：采购管理-编制：陈尚全 日期：2001-05-30 审核 日期-采购退货开始分公司1退货申请分公司退货申请审批2物流专员仓管员出仓单物流专员仓管员仓库发货3启下页4承上页物流专员5采购退货单发票录入凭证处理核 销财务部财务科财务科财务科收货汇总表（暂估入

17、库明细表）物流专员76988销售发票（红字发票）结 束1.1.2.4.2 采购退货（折让证明方式）业务流程描述-编制：陈尚全 日期：2001-05-30 审核 日期-序号 处 理 说 明 责任单位 责任人- 分公司对采购退货申请进行审批，财务科注明退货类型 分公司 分公司仓库根据退货申请退货出库 物流专员 仓管员 仓管员发货出库，开出手工出仓单 物流专员 仓管员 物流专员确认仓库发货后，根据仓库手出仓单在ERP系统中录入 物流专员 采购退货单 物流专员按规定时间统计收货汇总表（ERP采购管理暂估入库明细表），物流专员 并附原件上报营销财务部 营销财务部根据分公司传回的收货统计表及折让原件开红字

18、发票 营销总部 分公司收到营部总部采购发票后在ERP系统中录入红字采购发票 财务科 在ERP系统中进行采购发票（红字与蓝字）与采购退货单进行核销 财务科 分公司会计人员根据凭证模板作生成机制凭证 财务科 - 说明：根据财务制度营销总部收到折让证明时开红字发票。1.1.3 采购暂估业务处理1.1.3.1 采购收货当月暂估处理1.1.3.1.1 采购收货当月暂估处理业务流程图- 业务流程图编号：.1 业务名称：采购收货当月暂估业务 - 功能域：仓存管理 - 编制：陈尚全 日期：2001-07-22 审核 日期-采购收货当月暂估业务开始财务科会计员采购收货单与采购发票核销（当月采购收货单与当月发票核

19、销）财务科会计员结转成本1财务科会计员录入暂估单价2财务科会计员月未暂估凭证处理3结 束1.1.3.1.2 采购收货当月暂估处理业务流程描述业务流程编号：.1 业务名称：采购收货当月暂估处理业务编制：陈尚全 日期：2001-07-22 审核 日期序号处理说明责任单位责任人采购收货单与采购发票进行核销财务科月未进行结转成本财务科录入暂估单价财务科月未进行暂估凭证处理财务科1.1.3.2 采购暂估单到冲回处理1.1.3.2.1 采购暂估单到冲回处理业务流程图- 业务流程图编号：.2 业务名称：采购暂估单到冲回处理业务 - 功能域：仓存管理 - 编制：陈尚全 日期：2001-07-22 审核 日期采购收货单与采购发票核销（收到发票与以前月份暂估收货单进行核销）-采购暂估单到冲回处理业务开始财务科会计员财务科会计员成本结转后进行暂估处理-暂估调整12财务科会计员财务科会计员凭证处理（用红蓝字采购收货单差异数对库存商品及暂估应付帐款进行调整）结 束系统自动生成红字采购收货单（红字采购收货单冲回原暂估采购收货单）财务科会计员系统自动生成蓝字采购收货单（蓝字采购收货单单价与发票单价一致）31.1.3.2.2 采购暂估