信托专户人民银行

1、竭诚为您提供优质文档 /双击可除第 1 页共 14 页信托专户人民银行篇一：中国人民银行关于信托投资公司人民币银行结算 账户开立和使用有关事项的通知【发布单位】中国人民银行【发布文号】银发20XX23220XX232 号【发布日期】20XX-11-1420XX-11-14【生效日期】20XX-12-120XX-12-1【失效日期】-【所属类别】规范性文件【文件来源】中国人民银行中国人民银行关于信托投资公司人民币银行结算账户开立和使用有关事项的通知（银发20XX23220XX232 号）中国人民银行各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行，各政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银 行，各

2、信托投资公司：根据中华人民共和国信托法、信托投资公司管理办法和信托投资公司资金信托管理暂行办法、人民币银第2页共 14 页行结算账户管理办法的有关规定，现就规范信托投资公司 人民币银行结算账户的开立和使用等事项通知如下：一、关于账户的设置信托投资公司的固有财产应与信托财产分别管理，其业 务人员、资金账户均应分开，不得混合操作。信托投资公司办理固有财产业务，按照人民币银行结 算账户管理办法的有关规定设置银行结算账户。信托投资公司对受托的信托财产，应在商业银行设置专 用存款账户（以下简称信托财产专户）。委托人约定信托投资 公司单独管理、运用和处分信托财产时，信托投资公司应在 商业银行按一个信托文件

3、设置一个账户的原则为该项信托 财产开立信托财产专户；委托人约定信托投资公司可以按某 一特定计划管理、运用和处分信托财产时，信托投资公司应 在商业银行按一个计划设置一个账户的原则为该项计划开 立信托财产专户。二、信托财产专户的开立信托财产专户的存款人名称应为受托人（即信托投资公 司）全称。不同的信托财产应开立不同的专户，并对应于不 同的账号。受托人（即信托投资公司）在内部管理上须对不同 的账户和账号分别管理。（一）信托投资公司申请开立信托财产专户，应向银行出 具其开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户登记证和下列证明文件:1.1. 单个信托或信托计划受托人开立信托财产专户申请书；第3页

4、共 14 页2.2. 单个信托或信托计划简介；3.3. 根据单个信托或信托计划的具体内容，应出具有关 法规、规章或政府部门的有关文件。（二）信托财产专户申请书应当载明以下事项：1.1. 拟开立信托财产专户的全称；2.2. 信托目的；3.3. 受托人的姓名（或者名称）、住所。除前款所列事项外，经与委托人协商同意后，可以载明 信托期限、委托人的姓名（或者名称）和住所、信托利益的支 付形式、信托终止事由等事项。三、关于信托财产专户的使用信托财产专户可接受现金缴存或款项划入，但不得办理 现金支取业务。信托财产专户与信托投资公司固有财产账户之间，不得 办理款项划转，但信托投资公司因管理信托财产所垫付的费

5、 用、应收取的手续费或佣金的支付除外。不同信托财产专户之间不得办理款项划转，但依据信托文件约定不同信托项下的财产可进行交易时除外。信托投资公司需要从信托财产专户向受益人个人的人民币银行结算账户支付的款项，每笔超过5 5 万元的，应向开户银行提供有关信托财产的支付报告，该报告应和信托文件 内容一致。信托投资公司应于每月 1010 日前向人民银行、银监会书面报告信托财产专户的开设情况。四、 关于信托财产专户的变更和撤销（一）单个信托或信托计划受托人发生变更的，应及时办 理信托财产专户信息变更，除人民币银行结算账户管理办 法中要求提供的证明文件外， 还应提供信托关系变更文件。（二）单个信托或信托计划

6、届满后，受托人应及时清理信托财产专户。账户仍有余额的，受托人应按信托合同的约定 处理，并及时撤销账户。（三）单个信托或信托计划因故未设立的，信托投资公司 应及时清理该信托财产专户，并将信托财产专户中的资金余 额返回原委托人。五、 关于倍托财产专户的资金性质信托财产不属于信托投资公司的固有财产，也不属于信托投资公司的负债。若执法部门对信托财产人民币专用存款 账户进行冻结或扣划，银行有义务出示证据以证明信托财产 专用存款账户的性质。本通知自 20XX20XX 年 1212 月 1 1 日起执行。篇二：人民银行资金信托统计系统填报说明第 4 页共 14 页第5页共 14 页人民银行理财与资金信托统计

7、系统理财与资金信托统计制度是人民银行金融统计制度中 的一项重要内容， 也是每年人民银行金融统计检查的重点内 容。该制度根据理财、资金信托产品专户记账、独立管理、独立核算的特征，将其作为特定目的载体(specialpurposeVehiclespecialpurposeVehicle ， spVspV)，建立登记机制，逐产品报送统计信息，逐资产池报送资产负债信息。统计对象为金 融机构发行的各支理财、资金信托产品。具体报送内容包括：资金信托产品成立信息、产品存续期间募集信息和资产负债信息、产品终止信息。具体报送流程如下：理财与资金信托数据报送系统按照部门设置权限， 本部 门人员只能看到本部门填报的

8、所有产品信息。一、产品成立信息报送信托计划在募集期结束、正式成立后3 3 个工作日内，要在理财与资金信托系统中填报产品成立信息，具体包括资产 池基本信息和产品基本信息。首先填报资产池基本信息，然 后再填报产品基本信息，填报产品基本信息过程中需要选择 产品对应资产池代码，在产品与资产池之间建立关联。1 1、资产池基本信息填报每一支资金信托产品对应一个资产池。信托成立时，首先创建资产池基本信息。录入资产池信息：数据录入- -资产池信息录入- -基本信息第6页共 14 页录入，需要填报的内容有：（1 1）资产池名称：统一规范为信托计划名称。（2 2）资产池起始日期：资产池正式成立的日期，即信托计划成

9、立日期。2 2、产品基本信息填报资产池信息填报完成，录入产品基本信息。录入产品信息：数据录入- -产品信息录入- -产品信息新增填报产品信息时，必填项按照要求填报，非必填项中“产品预计终止日期”和“预计客户最高年收益率”、“预计客户最低年收益率”容。其他非必填项可以不填。具体说明如下：（1 1） 产品种类：选择“资金信托计划”。（2 2）产品名称：和资产池名称保持一致。（3 3）发起机构内部产品代码：可以与产品名称、资产池名称一致。（4 4）募集资金币种、兑付本金币种、兑付收益币种：按实际填报。（5 5）募集方式：选择“私募”。（6 6）募集起始日期、募集结束日期、产品起始日期：按照实际情况填

10、报，一般的，募集结束日期和产品起始日期一致。第 7 页共 14 页（7 7）产品预计终止日期：该项是非必填项，但根据人 民银行最新通知，产品预期终止日期以产品合同书为准，对 于无终止日期的长期产品可以不报预期终止日期，其他则必 须填报。（8 8）境内托管机构代码：要求实行保管制的集合信托 必须填写。（9 9） 客户类型：按照实际情况填报“单位”或“个人”， 可多选。（1010） 管理方式：按照信托计划类型填报“单独管理” 或“集合管理”。（1111） 运行方式：共有封闭式、开放式非净值型、开放 式净值型三个选项。封闭式产品是指严格限定资金规模，在 募集期结束后不再接受申购赎回的产品；开放式产品是指在 初始募集期结束产品开始运作后，存续期内仍然接受申购的 产品。开放式产品可以是随时接受申购，也可以是在特定日 期