企业IT治理评价问题研究

1、同济大学同济大学企业企业IT治理评价研究治理评价研究 开题报告陈述2007年12月9日同济大学同济大学主要内容主要内容243 13 3课题选题依据和背景情况、研究目的、课题选题依据和背景情况、研究目的、理论意义和实际应用价值理论意义和实际应用价值学术构想与思路、主要研究内容学术构想与思路、主要研究内容基础理论简述基础理论简述 课题的创新点、拟解决的关键技术课题的创新点、拟解决的关键技术 同济大学同济大学1.1 课题选题依据和背景情况课题选题依据和背景情况内部原因内部原因期望与现实不符是期望与现实不符是导致导致IT治理重要的治理重要的最终原因（最终原因（Payne，2003）IT治理的提出治理的

2、提出外部原因外部原因萨班斯萨班斯-奥克斯利奥克斯利法案及类似法案法案及类似法案的出台的出台.同济大学同济大学1.1 课题选题依据和背景情况课题选题依据和背景情况IT治理实施过程中遭遇的评价难题治理实施过程中遭遇的评价难题IT治理评价的复杂性治理评价的复杂性：企业的所有制和公司治理结构、文化背景、规模和发展阶段、行业等不同而存在差异。简单还是复杂？简单还是复杂？使用少量的标准进行IT 治理的衡量, 可使评价易于操作; 而建立综合全面的指标体系, 可增加评价的准确性。主观还是客观？主观还是客观？是让企业管理者凭经验打分, 还是考核企业的具体实践, 二者各有优势, 也各有不足, 其中的平衡点在哪里？

3、结果还是过程？结果还是过程？IT 治理评价不等于IT绩效评价。IT绩效高是企业IT治理效果的体现之一。眼前还是将来眼前还是将来?IT 治理评价是衡量IT 治理为企业带来的当前利润还是发展潜力, 是衡量IT 治理与现有环境的适应程度, 还是衡量IT 治理对企业战略的支持程度?同济大学同济大学1.2 课题研究目的课题研究目的旨在回答旨在回答IT治理评价对企业治理评价对企业而言有哪些意义？而言有哪些意义？IT治理评价包括治理评价包括哪些具体内容？哪些具体内容？IT治理评价的指治理评价的指标体系如何构建？标体系如何构建？IT治理评价指标治理评价指标如何选择和量化？如何选择和量化？IT治理评价包括治理评

4、价包括哪些影响因素哪些影响因素？（内部因素和（内部因素和外包因素外包因素采用什么方法对企业采用什么方法对企业IT治理水平进行评价？治理水平进行评价？同济大学同济大学1.3 理论意义和实际应用价值理论意义和实际应用价值1研究企业研究企业IT 治理的治理的基础理论，包括基础理论，包括IT治理的定义、原则、治理的定义、原则、内容、框架和实施内容、框架和实施过程，有助于丰富过程，有助于丰富治理理论的研究，治理理论的研究，拓展其研究领域。拓展其研究领域。3在实际应用方面，帮在实际应用方面，帮助企业在助企业在IT治理实施治理实施前评价自身的前评价自身的IT治理治理水平，设计适用的水平，设计适用的IT治理框

5、架。同时，在治理框架。同时，在IT治理实施后，评价治理实施后，评价IT治理的实施效果，治理的实施效果，采取改进措施，提高采取改进措施，提高IT治理的水平。治理的水平。2在公司治理评价的在公司治理评价的基础上，对基础上，对IT治理治理评价的目的、内容、评价的目的、内容、影响因素、指标体影响因素、指标体系构建，评价方法系构建，评价方法等进行深入研究，等进行深入研究，有助于丰富评价理有助于丰富评价理论的研究，拓展其论的研究，拓展其研究领域。研究领域。同济大学同济大学2 基础理论简述基础理论简述 IT治理理论治理理论（IT Governance ）公司治理评价理论公司治理评价理论COBIT、VAL I

6、T IT治理框架治理框架同济大学同济大学2.1 IT治理理论简述治理理论简述IT治理框架包括治理结构、治理程序和关系机制。其中治理结构包括IT治理中的角色和责任定义、IT 的组织结构、IT 战略委员会、IT 指导委员会等； 治理程序包括制定IT战略、使用平衡计分卡、IT 成本与收益分析、服务水平协议(SLA)、COBIT、信息技术基础资料库(ITIL)、治理成熟度模型等工具； 关系机制包括让各方有效参与和沟通协作，建立激励和培训机制等。 IT治理框架理论Peterson和Van Grembergen 2004同济大学同济大学2.1 IT治理理论简述治理理论简述IT 治理分为意识和能力两个方面其

7、中， IT 治理意识包括：高层认可、参与IT 决策的责任明确程度、相关激励措施等；IT 治理能力包括结构能力、协调能力和关系能力， 具体的机制有IT 领导小组、投资批准程序、结构例外程序、服务水平协议、项目跟踪系统、业务价值常规追踪、学习共享、高管层发布和Web 门户发布等。南开大学公司治理研究中心IT 治理理论同济大学同济大学2.2 公司公司治理评价理论简述治理评价理论简述国外：标准普尔的公司治理评价系统戴米诺公司的公司治理评级里昂证券公司治理评价系统国内：南开大学公司治理研究中心中国上市公司治理指数(CCGINK) 北京连城的中国上市公司董事会治理考核指标体系 同济大学同济大学2.2 公司

8、公司治理评价理论简述治理评价理论简述治理评价体系包括：内部治理评价和外部治理评价即国家分析和公司分析。国家分析主要评估：公司所处外部环境， 包括法律基础、 监管、 信息披露制度和市场基础公司分析主要根据公司治理原则和世界银行的公司治理原则制定评估公司对治理准则的遵守标准普尔的公司治理评价系统同济大学同济大学2.2 公司公司治理评价理论简述治理评价理论简述评价框架主要分为以下7个方面： 管理层的约束、公司透明度、 董事会的独立性、 董事会的问则性、 董事会的责任、 公平性、 社会意识对外部治理评价主要包括以下几个个方面：法律规章制度、 执法、政策监管环境、制度机制和文化里昂证券公司治理评价体系同

9、济大学同济大学2.2 公司公司治理评价理论简述治理评价理论简述穆迪公司治理评价框架主要包括以下几个方面：董事会、审计委员会和关键审计功能、利益冲突、主管薪酬和管理层发展及评价、股东权利、所有权、治理透明度穆迪公司的公司治理评价框架同济大学同济大学2.2 公司公司治理评价理论简述治理评价理论简述南开大学公司治理研究中心中国上市公司治理指数(CCGINK)同济大学同济大学2.2 公司公司治理评价理论简述治理评价理论简述从国内外的治理评级体系可以看出公司治理评价体系基本可分为外部治理评价和内部治理评价外部治理评价实质是公司治理的环境评价内部公司治理评价主要是对公司内部的治理机制，包括：股权结构、股东

10、权益保护、信息披露、利益相关者权益保护治理结构、公司绩效等情况进行评价综述同济大学同济大学2.3 COBIT、Val IT简述简述COBIT框架体系包括了实施简介、实施工具集、高层控制目标框架、管理指南、具体控制目标、保障指南等一系列工具和文档。 IT治理的5个重点关注的问题域、34个关键的IT控制目标 VAL IT是ITGI针对企业IT投资管理决策提出的一套管理控制框架。它为企业进行IT投资决策总结了3个核心流程，同时每个核心流程下包含了一系列的关键管理过程。企业通过这些关键过程的管理来提升其管理IT投资的能力 COBIT、Val IT简述简述同济大学同济大学3 .1学术构思与思路学术构思与

11、思路 同济大学同济大学3.2 主要研究内容主要研究内容导论与理论综述：IT治理基础理论，公司治理评价理论，COBIT、Val IT框架企业IT治理评价总体框架（评什么？）企业IT治理评价指标体系选取、构建（拿什么评？）企业IT治理集成化评价方法和工具（怎么评？）IT治理评价体系的应用、案例研究与分析，结论 同济大学同济大学4.1 课题的创新点课题的创新点 以以IT治理理论和公司治理理论为基础，对公治理理论和公司治理理论为基础，对公司治理评价与司治理评价与IT治理评价的关系，治理评价的关系，IT治理评治理评价的范围、内容和影响因素进行界定。价的范围、内容和影响因素进行界定。IT治理综合评价指标体系的选取和构建治理综合评价指标体系的选取和构建结合结合IT治理评价的具体内容和指标体系治理评价的具体内容和指标体系及及IT治理的生命周期，对企业治理的生命周期，对企业IT治理情治理情况进行综合评价的集成化方法和工具。况进行综合评价的集成化方法和工具。同济大学同济大学4.2 拟解决的关键问题拟解决的关键问题IT治理综合评价指标体系评价治理综合评价指标体系