责任成本管理制度

1、 22第八章责任本钱报告 41第九章 责任预算的调整 42第十章奖罚43第十一章附那么47第一章总那么第一条 根据公司本钱202128号文关于印发?中铁二十局集团 第三工程完全责任本钱治理暂行方法?的通知及有关文件要求, 结合杭长工程实际情况,特制定本责任本钱治理制度.第二条 本方案适用范围是分部及所属架子队、工程队、工程队, 凡涉及到分部本钱支出的经济行为必须依照本实施方案之规定执行.第三条 分部责任本钱治理遵循以下原那么：以本钱治理为中央,以 优化资源配置为重点,以最正确经济效益为目的；责、权、利相结合；全 员、全方位、全过程限制.第四条 本实施方案限制过程自分部的目标责任本钱预算开始,包

2、 括以下环节：上场阶段、施工准备、现场施工、竣工验收、分部销号指 与公司合帐.其内容包括：责任本钱预算、责任本钱限制、责任本钱核 算、责任本钱分析、责任本钱考核、效益评价等.第二章分部责任本钱治理体系第五条 分部采取“一级治理,二级核算责任本钱治理体系,分 部是责任本钱限制中央,架子队、工程队是作业层,依照分部下达的施 工方案与定额进行施工.第六条分部成立责任本钱治理领导小组组长：任霄副组长：田杰 黄明 朱清利 焦德勇 郭福明 孟丽坡 刘民主成员：冯述平梁峥括潘太宗王宏伟任春晓刘吉胜陈云罗德君杨桂霞胡传芹高琨责任本钱治理牵头部门为方案合同部和财务部.责任本钱治理领导小组的责任：(1)制定责任本

3、钱治理实施方案；(2)按职能部门建立横向费用责任中央, 按架子队、工程队建立纵 向责任本钱中央；(3)分解分部责任预算,编制责任中央责任预算,组织签订责任中 心本钱治理目标责任书；(4)组织实施责任本钱的过程限制,执行目标责任本钱预算制度, 按月进行本钱核算、分析、考核.分析本钱节超原因,提出改良举措并 予以整改.第七条 分部按可控的原那么划分责任中央,组织开展责任本钱核 算,所有本钱费用均需划归相关的责任中央核算,不得出现无核算对象 的非可控费用.一、分部限制内容主要包括：方案优化；工程数量节超；地材、地 料价差；分部间接费；周转材料摊销差额；设备大修折旧差额、设备租 赁差额；征地拆迁费用；

4、外部劳务分包费用、定额差；队级治理费用差 额；平安生产费用；企业文化建设费；工期、质量、环水保本钱.二、架子队、工程队限制内容主要包括：方案节约、工程数量节超、 平安质量环水保增加的本钱、工期本钱、小料和小型机具消耗、主材、 机械的消耗数量、施工用电、车辆维修、油料消耗、外部劳务分包费用、 内部作业人员工资、架子队、工程队治理费用.第八条 为明确分部的经济责任,根据“谁负责,谁限制的原那么, 以分部职能部门责任权限为单元划分责任中央.一、收入中央1、施工技术责任中央：责任人 陈云2、安质环保责任中央：责任人 胡传芹3、方案责任中央：责任人 黄明4、物资设备责任中央：责任人 郭福明5、财务责任中

5、央：责任人 杨桂霞二、费用中央1、分部经理责任中央：责任人 任霄2、施工技术责任中央：责任人 陈云3、安质环保责任中央：责任人 胡传芹4、方案责任中央：责任人 黄明5、物资设备责任中央：责任人 郭福明6、财务责任中央：责任人：杨桂霞7、征拆责任中央：责任人 刘吉胜8、综合办公室责任中央：责任人 高琨9、试验责任中央：责任人 罗德君10、进度责任中央：责任人 郭凯三、本钱中央1、第一架子队、工程队本钱中央：负责人 冯述平负责萍水特大桥施工.2、第二架子队、工程队本钱中央：负责人 梁峥括负责醴陵特大桥0号台至83号墩的施工.3、第三架子队、工程队本钱中央：负责人 潘太宗负责醴陵特大桥84号墩至17

6、4号台的施工.4、制梁队本钱中央：负责人 王宏伟负责全部预制箱梁的施工和醴陵拌和站的治理.5、架梁队本钱中央：负责人 待定负责箱梁架设的施工.6、路基、隧道队本钱中央：负责人：刘吉胜负责祥云隧道、路基的施工.第三章 责任中央责任和考核指标第九条收入中央一、施工技术责任中央1、施工技术责任中央的责任是每月末向方案责任中央提交获得批复 的优化方案、变更设计资料；及时上报变更；按工程部?验工计价治理 方法?要求,每月22日向方案责任中央提供对上已完工程数量清单.2、施工技术责任中央的目标值是根据工程部二次分解单价计算的实 际完成工程数量的应收入金额.根据工程部二次分解单价计算的实际计 价数量与实际完

7、成工程数量的差额为该中央的工作成果考核指标.二、安质环保责任中央按工程部二次分解责任预算每月及时向工程部计量平安生产费用, 并建立平安生产费用台帐,保证专款专用.每月实际计价金额与预算金 额之差为该中央的工作成果考核指标.三、方案责任中央1、方案责任中央的责任是及时向工程部申报合同外工程预算单价; 每月25日前向工程部申报验工计价,及时收集整理上报理赔资料.2、方案责任中央的目标值是根据批复的工程数量与工程部二次分解 单价计算应收入金额,根据批复工程数量计算的实际计价单价与工程部 二次分解单价的差额为该中央的工作成果考核指标.四、财务责任中央1、财务责任中央的责任是及时催收工程款及时性.实际收

8、款2、财务责任中央的目标值是依据批复验工计价等应收款, 金额与应收款的差额为该中央的工作成果考核指标回收率五、物资设备责任中央废旧物品的出售金额为责任预算,实际结算金额与预算总额之差为 该中央的工作成果考核指标,结算和资金回收的及时性也是该中央的工 作成果考核指标.外租设备的租金足额收回也是该中央的考核指标.第十条费用中央一、施工技术责任中央一责任1、编制科学合理的实施性施工组织设计、 施工方案,并将上述资料 及时报送工程部进行审批.2、优化分部、分项工程施工方案及施工方案,对施工过程中进行技 术指导和质量监督,在保证平安、质量、进度的前提下,努力降低施工 本钱、提升施工效率.3、做好施工技术

9、交底,方案限制.制定技术交底、方案限制举措, 以技术交底指导、限制施工方案的执行.4、负责施工图纸工程数量、实际施工数量的计算与限制,为相关部 门提供单位、分部、分项工程数量及技术标准.5、建立工程数量限制台账,进行工程量动态核算,及时完成已完工 程签证工作,为方案合同部门及时办理对上、对下验工计价提供资料.6、每月24日,会同方案责任中央、安质环保责任中央对架子队、 工程队已完工程数量进行验收,建立工程数量限制台账.7、向物资设备部提供构成工程实体的总体、单位、分局部项工程材 料需求数量方案、周转材料使用方案和机械设备使用方案.8、负责办理变更设计,对施工现场进行认真的踏勘,结合现场实际情况

10、,收集整理变更设计资料,提出合理有效的工程变更,填报变更设 计审批单并及时上报工程部审批, 做好变更设计的对下数量、方案限制9、制订科研方案,对重点工程开展科技攻关,积极采用新技术、新 材料、新工艺.并在完成其技术攻关的同时严格限制科研经费,节省工 程本钱.10、负责全线的工程测量放线、限制测量、复测等.11、对分部的桥梁、路基桩基检测负责.二主要责任1、对分部向架子队、工程队验工计价的工程数量限制负责.2、对工程变更负责.3、对技术治理、技术方案超支、方案失误造成的本钱负责.4、对全线的工程测量放线、限制测量、复测负责.5、对分部科研经费负责.6、对分部的桥梁、路基桩基检测负责.三监管责任对

11、各架子队、工程队的工程数量限制、施工测量、技术治理、技术 方案引起的本钱超支负监管责任.四责任目标1、对各架子队、工程队的计价工程量不超出分部再分解数量.2、对各架子队、工程队的计价变更工程量不大于工程部批复变更数 量和实际完成工程数量.严禁出现无施工方案出具工程数量.3、技术方案超支造成的本钱4、无限制性测量失误、技术治理、方案失误造成的本钱.5、科研经费不超支.6、各架子队、工程队不出现工程数量限制、施工测量、技术治理、技术方案、桩基检测引起的本钱超支7、施工技术责任中央的目标值为 0.五考核指标1、主要责任考核指标对各架子队、工程队计价工程数量超支、节约额；工程变更数量超 支、节约额；技

12、术方案超支、节约额；科研经费超支、节约额；限制测 量、技术治理、技术方案失误增加的本钱；无方案施工增加的本钱.2、监管责任考核指标各架子队、工程队对劳务工班计价工程数量超支、节约额；工程变 更超支、节约额；技术方案超支、节约额；施工测量、技术治理、技术 方案、桩基检测失误增加的本钱.二、进度责任中央一责任对分部工期本钱负责,掌握好实施性施工组织设计和关键节点的工 期安排,应在保证质量、按期完成任务的前提下尽可能采取先进技术, 杜绝超设计施工和返工,降低工程本钱.1、根据实施性施工组织设计、对工程部施工方案进行分解,编制各 架子队、工程队施工方案.2、落实工程部、分部施工方案,统计施工进度情况,

13、进行施工进度 分析,提出存在的问题、调整举措和进度调整方案.3、优化施工进度安排,合理配置资源,加快施工进展,实施本钱与 进度最正确组合,最大限度的降低工期本钱.4、严格限制现场的临时用工、零星台班的费用.5、加快施工进度,并争取工程部奖励.二主要责任1、对分部的总体工期、关键性节点工期、年度方案、月度方案负责.2、在其他因素没有扣分的情况下,对进度奖罚额负责.三监管责任对各架子队、工程队的关键节点工期、年度方案、月度方案、周计 划负监管责任.四责任目标1、总体工期、关键节点工期、年度方案、月度方案满足某某公司、 工程部的要求.2、争取进度奖励,不因进度原因受到罚款.3、进度责任中央的目标值为

14、 0.五考核指标1、主要责任考核指标月度方案、年度方案、关键性节点目标、总体工期,赶工增加本钱 额,工期拖延增加本钱额,工期提前节约本钱额,进度奖罚额.2、监管责任考核指标各架子队、工程队的周方案、月方案、年度方案、关键节点目标.三、安质环保责任中央一责任1、认真落实平安、质量、环水保治理的有关规定,制订本分部平安、 质量、环水保治理制度和保证举措.2、狠抓平安质量环水保治理,定期、不定期对架子队、工程队平安、 质量、环水保执行情况进行监督检查.3、每月初组织编制、上报平安举措投入预算表,其包括：平安设备 设施的更新和维护；平安生产宣传、教育和培训；劳动防护用品配备； 环境保护举措,其它保证平

15、安生产等事项,保证每项平安生产目标的实4、每月22日按工程部?平安生产费用治理方法?上报截止每月20日的平安生产费用及工程量,并汇总当月平安举措投入开支及平安事故 开支,登记平安生产费用开支台账、平安事故费用开支台账.5、每月24日,会同施工技术责任中央、方案责任中央对架子队、 工程队已完工程进行验收,对计价工程的质量把关.二主要责任1、对分部平安生产费用使用负责.2、对分部的平安、质量、环水保事故本钱负责.三监管责任对各架子队、工程队的平安事故增加本钱、质量事故增加本钱、环 水保治理本钱负监管责任.四责任目标1、分部总支出的平安生产费用不超出工程部二次分解额.2、无平安、质量、环水保责任事故

16、.3、各架子队、工程队不得出现因平安、质量、环水保责任事故造成 的本钱超支.4、安质环保责任中央的目标值为 0.五考核指标1、主要责任考核指标实际发生平安生产费用超支额,分部平安、质量、环水保事故本钱.2、监管责任考核指标各架子队、工程队平安、质量、环水保责任事故造成的本钱.四、方案责任中央一责任1、在工程部二次分解责任预算的根底上,结合审核后的施工图纸、 优化后的方案、资源价格和现场实际情况等编制责任中央预算,分解分 部责任预算指标.2、根据现场情况变化,按规定及时调整责任预算.3、编制施工队伍需求方案,配合公司进行外部劳务队伍招标, 负责 起草、组织签订内部队伍承包、外部劳务施工合同,参与

17、其它合同的评 审.4、建立合同治理台帐、劳务治理台帐.5、按时对工程部上报验工计价并跟踪计价批复情况,并建立计量台帐.6、每月24日组织施工技术责任中央、安质环保责任中央对已完工 程进行验收,已完未计价工程盘点等情况进行准确及时的记录并逐月登 记台账,计算剩余工程的预算收入和直接本钱预算支出.7、对施工技术责任中央提供的对下计价工程数量进行审核,按时办理架子队、工程队的验工计价,审核架子队、工程队对工班的计量,并 进行对上对下计价工程量对照分析,对已完工程已计价工程量和未计工 程量分别反映.作到合同收入、本钱支出不超不漏,以保证本钱收支配 比准确.8、牵头组织责任本钱执行情况分析,负责工费、计

18、价指标限制和核 算分析.9、牵头组织本钱治理领导小组成员对各责任本钱中央考核和评价提 出兑现意见.二主要责任：对各架子队、工程队的验工计价单价负责.三监管责任：对零星用工和机械台班、工程数量超支、各架子 队、工程队劳务分包本钱超支、架子队、工程队对工班计价负监管责任.四责任目标:1、不出现对架子队、工程队计价单价高于再次分解单价.2、各架子队、工程队不得出现内部工班工费超支、 劳务分包本钱超 支.3、方案责任中央的目标值为 0.五考核指标1、主要责任考核指标：对各架子队、工程队验工计价单价的超支额.2、监管责任考核指标：各架子队、工程队劳务分包本钱超支额.五、物资设备责任中央一责任1、依据施工

19、图设计、实施性施工组织设计、施工进度方案编制甲供 物资?物资供给方案?报工程部,按工程部与某某公司的合同单价进行 核算.2、依据施工图设计、实施性施工组织设计、施工方案编制甲控物资 ?物资供给方案?报工程物资设备部审核.物资责任本钱中央根据定额 进行限额发料,按工程部内部结算价进行核算.3、地材、地料由工程部组织分部物资设备责任中央实施招标,分部与供给商协商后签订供给合同,按工程部?地材地料治理方法?和分部 内部结算价进行核算.4、负责其他物资材料的催货、点验、存储、保管、索要税务发票等, 对架子队、工程队实行限额发料,做到既不积压也不出现停工待料.5、物资设备责任中央每月1820日,组织分部

20、相关职能部门对各 架子队、工程队截止20日的甲供、甲控、地材地料进行库存盘点、对应 耗数量进行节超核算、分析,查找存在的问题,制订改良举措并监督落 实,指导和监督各架子队、工程队进行材料节超分析.6、大型机械设备实行单车、单机核算,限制机械费用.7、增强周转材料的治理,不丧失、损坏,周转次数不少于定额规定, 严格限制设备租赁费用.二主要责任1、对地材、地料的单价负责.2、对设备的减值、大修费用负责.三监管责任对各架子队、工程队的材料超耗、机械费用超支负责.四责任目标1、地材地料以招标单价和实际采购价差与实际采购数量的乘积为目 标值.2、不出现设备平安质量事故.3、各架子队、工程队不出现材料超耗

21、、机械费用超支.4、物资设备责任中央目标值为 0.五考核指标1、主要责任考核指标：地材地料以招标单价和实际采购价差与实际采购数量的乘积；机械 设备平安质量损失额.2、监管责任考核指标：各架子队、工程队材料超耗、机械设备费用超支额.六、财务责任中央一责任1、根据验工计价,物资、设备采购和验收凭证及时归集入账,结合 账面余额统筹安排资金支付方案经分部经理审批后实施付款.资金使用 要量入为出,统筹兼顾,保证施工需要.2、根据各责任中央费用划分,设置核算辅助台账,并按本钱核算对 象,与财务明细分类账中有关本钱、费用账平行登记.3、根据物资设备部提供的设备台帐计提设备折旧,职工的五险一金的计提上交,审核

22、发放内部职工、外部劳务工资,限制间接费用,及时 实现责任本钱兑现.二主要责任1、对分部本级治理费用负责.2、对分部财务费用负责.三监管责任对各架子队、工程队治理费用负监管责任.四责任目标1、按工程局部解的分部本级治理费不超支.2、分部财务费用不超支.3、各架子队、工程队治理费用不超支.4、财务责任中央的责任目标值为 0.五考核指标1、主要责任考核指标：分部本级治理费用、财务费用超支额.2、监管责任考核指标：架子队、工程队治理费用超支额.七、征拆责任中央一责任1、临时用地租地前,要做好施工调查,为施工技术责任中央确定施 工方案提供依据,并根据方案确定的临时用地使用面积及时进行征地.2、临时用地在

23、规划使用时,要考虑工程完工后时的复耕,尽量减小 复耕的费用.3、增强与当地政府、地方的协调与沟通,保证征地的及时性,保证良好的外部施工环境.二主要责任：对临时工程征拆的费用、工程协调费用负责.三责任目标1、征拆单价不超政府相关文件规定,征拆数量不超过施工方案.2、分部核定的协调费用不超支.3、征拆责任中央责任目标值为 0.四考核指标征拆费用超支额；协调费用超支额.八、综合办公室责任中央一责任1、搞好分部的日常生活治理,保证员工的工作、生活环境和条件.2、根据标准化治理的要求,搞好分部的企业文化建设,并指导、监 督架子队、工程队搞好施工现场企业文化建设.二主要责任1、对分部企业文化建设费负责.2

24、、对分部行政车辆费用负责.3、对分部食堂治理负责.三监管责任：对各架子队、工程队的企业文化建设、传染病防治、职业病防治、 劳务用工纠纷引起的本钱超支负监管责任.四责任目标1、工程部给分部核定的企业文化建设费用不超支.2、分部核定的车辆费使用费不超支.3、分部核定的伙食费不超支.4、综合办公室责任中央目标值为 0.五考核指标1、主要责任考核指标企业文化建设费、车辆使用费、食堂伙食费超支额.2、监管责任考核指标各架子队、工程队的企业文化建设、传染病防治、职业病防治、劳 务用工纠纷增加的本钱.九、试验责任中央一责任1、通过试验比选砂浆、硅施工配合比主要是外加剂、水泥掺量 在保证工程质量的前提下降低主

25、要材料的含量或通过材料代换降低施工 本钱.2、试验设备的标定、委外试验等通过多方比选,降低硅、砂浆材料 本钱费用,如理论配合小于业主提供的过渡期配合比,优化方案从而节 约材料本钱差额,使其限制在责任预算范围内.二主要责任：降低硅、砂浆材料本钱费用、对委外试验费用、 试验工作引起的质量事故负责.三责任目标：1、委外试验费用不超支.2、不因试验工作失误造成质量事故增加的本钱.3、试验责任中央的责任目标值为 0.四考核指标主要责任考核指标：理论配合比、委外试验费用超支额,与业主提 供过渡期配合比材料本钱差额,试验工作失误造成质量事故增加的本钱.十、分部经理责任中央分部责任预算与各责任中央实际本钱之和

26、的差额形成分部经理调节基金.但由于存在不确定因素而暂未分解的责任预算应单独计列,不属 于调控范围,不作为分部调节基金的上报统计价值.该基金总额的净结 余为分部经理部的责任盈亏.第H一条 本钱中央一、本钱中央责任1、贯彻落实分部责任本钱治理实施方案；2、按架子队、工程队人员配置情况建立横向费用中央, 按工班设置 情况建立纵向本钱中央；3、分解分部责任预算,编制责任中央责任预算,组织签订责任中央 本钱治理目标责任书.4、组织实施责任本钱的过程限制, 执行目标责任本钱预算制度,按 月进行本钱核算、分析、考核,分析本钱节超原因并提出改良举措.二、本钱中央责任对本队的责任本钱节超负责.三、本钱中央责任目

27、标在分局部解的责任预算根底上努力实现盈利,不出现亏损.四、本钱中央考核指标队级责任本钱节超额.第十二条架子队、工程队费用中央架子队、工程队根据定员情况,建立施工技术责任中央、安质环保责任中央、物资设备责任中央、进度责任中央、统计核算责任中央.一、架子队、工程队施工技术责任中央技术负责人一责任1、在保证平安、质量、进度的前提下,对分部下发的技术交底进一 步优化,努力缩短工期从而降低施工本钱,为队级节约工期本钱.2、对工班的施工方案进行限制,严格根据分部施工交底施工,保证 施工方案不超支.3、严格执行测量标准,按放线工艺进行测量；负责工程工程的测量 标识,对不同期限、不同种类的穿线事先制定标准和符

28、号, 并予以保护, 不得随意变更和涂改.4、每月根据测量结果和计量规那么,计算、上报架子队、工程队实际 完成工程数量；并分单位工程、工班建立完整工程数量台账；对各工班 工程数量计量进行限制.5、根据试验分室提供的理论配合比,严格限制硅、砂浆配合比,防 止因配合比而出现质量事故.6、熟悉相关施工标准、试验标准、技术标准、检测方法及验收标准, 严格按标准标准进行检测操作和试验鉴定.二责任1、对技术治理失误造成的本钱负责.2、对照分部施工技术交底,对超方案施工增加的本钱负责.3、对架子队、工程队向工班验工计价的工程数量负责.4、对本队管段内的测量工作负责.5、对本队管段内的试验工作负责.三责任目标1

29、、无技术治理、测量、试验失误造成的本钱.2、本架子队、工程队不出现施工方案超支.3、对工班计价工程量不超出分部再次分解工程数量.四考核指标技术治理、测量、试验失误造成的本钱；施工方案节约超支额； 工程数量节约超支额二、架子队、工程队安质环保责任中央平安员、质量员一责任1、负责平安举措的监督实施；深入现场对施工过程的防护设施和特 殊工种操作平安工作进行检查监督,及时解决平安工作存在的问题及事 故隐患,制止违章作业,预防损失；定期向工人进行平安教育,施工前 向作业人员书面交底并办理签字手续.2、及时到分部领取,并发放防护及保健用品.3、熟悉图纸和工程文件,对开工至竣工整个过程的技术交底、材料 验收

30、、施工方案等环节进行质量监督；负责对施工过程中检验和试验所 发现的不合格品标识上报,并通知操作者和下道工序的施工者,预防不 合格品转序；充分行使质量否决权,对违章或因使用不合格材料而造成 的事故和隐患者,下达停工或罚款通知单,并及时报告上级领导.4、会同施工技术责任中央对工班已完工程进行验收,对验工计价工程的质量把关.5、催促各工班落实分部制定的环水保举措.二责任对架子队、工程队施工平安、质量、环水保工作负责.三责任目标无平安、质量、环水保事故造成的本钱.四考核指标平安、质量、环水保事故本钱.三、架子队、工程队物资设备责任中央材料员一责任1、根据分部下达的施工方案,编制本队甲供、甲控、地材、地

31、料的 材料供给方案.2、劳务队伍在定额内领用材料时,必须由技术责任中央填写工序材 料领用供给表格包括规格、数量、用途、使用部位,经技术负责 人审核、架子队、工程队长批准,与施工作业交底书核定的供给量核对 后,方可出库,严格限制超定额发料；如果已经超过定额使用量,应立 即书面报分部方案部、总工、分管领导和工程经理,以便及时扣回料款, 并查清超额供料的原因.长期租赁机械或周转材料,必须经分部总工审 核,分部经理或工程责任本钱限制小组批准后,方可实施；同时必须建 立应付账款的明细账,包括应付材料款、租赁设备或周转材料的应付租 金等,及时报财务和方案部门.3、每月1618日,组织各工班对原材料、半成品

32、进行堆码、盘点, 为分部盘点做好充分准备.4、根据分部盘点情况对各工班和架子队、工程队进行材料节超分析, 对治理中存在的问题制定整改举措,并催促各工班落实,将落实情况上 报分部物资设备部.5、对大型机械设备实行单车、单机核算,以限制设备的使用本钱.6、按月进行周转材料、其他材料费、小型机具费用核算.二责任对架子队、工程队材料、设备使用节超负责.三责任目标1、架子队、工程队不出现材料、设备超耗.2、不出现周转材料丧失和其他材料及小型机具超支情况.四考核指标架子队、工程队材料、设备超耗额、其他材料、小型机具超支额.四、架子队、工程队进度责任中央领工员一责任1、根据分部下达的周施工方案进行分解,编制

33、各工班日工作方案.2、统计施工进度情况,进行施工进度分析,提出存在的问题、调整 举措和进度调整方案.3、优化施工进度安排,合理配置资源,加快施工进展,实施本钱与 进度最正确组合,最大限度的降低工期本钱.4、严格限制各工班的临时用工和零星台班消耗.5、加快施工进度,争取工程部、分部的进度奖励.二责任1、对架子队、工程队施工进度负责.2、对架子队、工程队临时用工、零星台班负责.三责任目标1、架子队、工程队不出现进度滞后.2、架子队、工程队不出现临时用工和零星台班.四考核指标1、架子队、工程队进度滞后以及赶工增加的本钱.2、架子队、工程队临时用工和零星台班增加的本钱.五、架子队、工程队统计核算责任中

34、央统计核算员架子队、工程队责任预算与各责任中央实际本钱之和的差额纳入统 计核算责任中央.一责任1、在分局部解责任预算的根底上, 结合审核后的施工图纸、技术交 底和现场实际情况等编制责任中央预算,分解架子队、工程队责任预算 指标.并根据现场情况变化,按规定及时调整责任预算.2、负责监督检查外部劳务工班和分部签订的外部劳务施工合同的履 约情况3、组织架子队、工程队施工技术责任中央、安质环保责任中央,对 各工班验工计价,并对分部方案部上报架子队、工程队验工计价.4、对架子队、工程队队级治理费用实施限制.5、对架子队、工程队以及下属各工班进行本钱核算；收集各工班的 施工人员考勤,并按各工班核算情况编制

35、施工人员工资发放表,将工资 发放表公布无异议后上报分部.6、按分部规定及时发放内部工班工资.7、牵头组织对各责任本钱中央的考核和评价, 并提出兑现意见,经 分部批准后及时兑现.二责任1、对架子队、工程队的本级治理费负责.2、对外部劳务工班的计价负责.3、对内部工班的工资发放负责.三责任目标1、不出现架子队、工程队队级治理费超支.2、不出现外部劳务工班超计量.3、不出现内部工班工资超发情况.四考核指标架子队、工程队队级治理费节约超支额、外部劳务工班节约超 支额、内部工班工资超发额.第十三条 架子队、工程队本钱中央各工班长一、责任贯彻落实分部的责任本钱治理实施方案；落实分部、架子队、工程 队编制的

36、技术交底、进度方案；抓好平安、质量、环水保、施工进度工 作；限制材料消耗和机械费用消耗.二、责任各工班是本钱中央责任主体,对本中央本钱节超负全责.三、责任目标在架子队、工程队分解的责任预算根底上不出现超支.四、考核指标责任预算节约超支额.第四章 分部责任预算编制与分解第十四条 分部以工程部二次分解责任预算指标为分部责任预算总 额,由分部负责各责任中央责任预算的分解与调整,分部责任本钱领导 小组在分析工程部二次分解责任预算后,经分部充分挖掘内部潜力研究 后进行责任预算的再次分解,对各项费用指标明确责任,确定各中央的 责任预算,并签订?责任本钱治理目标书?.第十五条责任预算编制依据1、施工设计图.

37、2、实施性施工组织设计.3、经核实的实物工程量.4、集团公司?施工本钱定额?.5、工程部二次分解责任预算.6、市场物价、当地的经济社会环境.7、风险因素及其他资料.第十六条责任本钱预算的分解依据责任本钱治理一致性的原那么,对分部的责任本钱预算进行分解 1 、根据分部治理体系设置,将分部责任预算纵向按分部、架子队、 工程队分解到各本钱中央.2、根据分部治理机构设置,将分部责任预算横向由分部限制的费用按分管责任分解到分部各收入中央和费用中央.分部方案部根据工程部编制的二次分解责任预算,以及分部的实际 情况,根据各责任中央的责任,20天内分解出各个责任中央的预算总额. 各费用中央根据本中央预算总额和

38、分部的施工进度方案,7日内将平安生产费用、间接费、财务费用、企业文化建设费、委外试验费预算总额 分解到各年度、各季度和月份；各本钱中央根据分部再分解的预算总额, 20天内按工班设置分解到各工班.第十七条 本钱中央责任预算编制遵循工程部责任预算编制的方法、标准和原那么,由分部对各本钱中 心责任预算进行编制和调整1、内部工班(1)人工费标准：路基及附属、桥梁、涵洞、轨道工程、站场工程、 机械司机按50元/工日.(2)甲供材料：按工程部与某某公司签订的合同价计算.(3)甲控材料：按工程部内部结算价计算.(4)、地材、地料：按分部内部结算价计算.(5)、其他材料：按分部内部结算价计算.(6)、机械台班

39、费：自有机械设备按集团公司?施工本钱定额机械 台班单价表?执行,燃料单价按分部内部结算价计算；租赁机械设备按 不超过公司信息价的实际租赁价格计算.(7)、其他直接费：施工组织设计确定需冬季施工、行车干扰的, 按实际发生的工程量计算.(8)、周转材料摊销：自有周转材料按局集团公司 ?施工本钱定额?计算；外租周转材料按实际租赁单价计算.(9)、间接费：按公司?施工本钱定额?、工程部?间接费治理方法?、公司?间接费治理方法?计算2、外部工班以公司招标或公司授权分部招标,并经公司和工程部批准的劳务分 包单价执行.第十八条费用中央责任预算分解与编制一、施工技术责任中央1、工程数量：在不突破工程部二次分解

40、责任预算工程数量的根底上, 通过施工方案的优化,优化后的工程数量报分部责任本钱领导小组审批.2、科研经费：根据工程部科研工程立项情况, 按分部所承当的科研 工程和内容,由施工技术部编制,经工程部和分部责任本钱领导小组批 准后的科研经费方案.审批后由施工技术责任中央负责人按科研工程计 划分解到年方案、季方案.二、进度责任中央根据工程部总体施工方案的要求,合理配置各种资源,安排均衡施 工生产,保证工程进度按期完成.因工期提前节约的机械设备大修、折 旧费；设备租赁费；周转材料摊销费；周转材料租赁费；间接费.因进 度滞后造成的间接费超支以及为赶工期而增加的施工本钱.由进度责任 中央负责人按工程部总体方

41、案分解到月方案、周方案.三、安质环保责任中央平安生产费用：在工程部二次责任预算分解的平安生产费用根底上, 由安质环保部根据平安生产费用开支工程和内容,结合施工现场实际情 况编制,责任本钱领导小组批准.审批后由安质环保责任中央负责人按 分部、分项工程分解到年方案、季方案.四、方案责任中央1、分部对架子队、工程队计价：根据工程部二次分解责任预算,结合劳务招标情况和公司 ?施工本钱定额?、施工现场实际情况,编制内部 承包单价.2、劳务分包费用：根据外部劳务工班完成工程数量和分包合同单价 编制劳务分包费用.劳务工班完成工程数量是指经架子队、工程队实地 测量、分部施工技术部审核,结合施工图纸和劳务分包合

42、同规定的计量 规那么确定的工程数量.合同单价是经工程部和公司批准用于编制分部责 任预算的劳务招标单价.五、物资设备责任中央1、材料费用的分解(1)材料单价：甲供、甲控材料按工程部内部结算价计算；地材、 地料及其他材料按分部内部结算价计算.(2)材料消耗：按公司?施工本钱定额?确定.(3)周转材料的摊销：自有材料按公司?施工本钱定额?确定摊销 费用,租赁周转材料根据施工技术责任中央确定的周转材料使用方案按 市场租赁价格确定周转材料摊销费用.2、机械费用分解(1)设备折旧费用：根据集团公司机械设备折旧费率表和自有设备 的原值、使用年限编制折旧费用报分部责任本钱领导小组审批.(2)设备大修费：根据自

43、有设备的原值和使用年限编制大修费使用 方案报分部责任本钱领导小组审批.审批后由物资设备责任中央按年进 行分解.(3)设备租赁费用：根据施工组织设计、自有设备配备情况,编制 设备租赁方案,按工程部和公司批准的租赁单价计算设备租赁费用.(4)司机工资及能源消耗：根据施工组织设计,按公司?施工本钱 定额机械台班费计算表?和施工技术责任中央提供的工程量计算人工费及能源消耗,并报分部责任本钱领导小组审批.六、财务责任中央1、财务费用：由财务责任中央根据工程资金需求和周转情况编制, 并报分部责任本钱领导小组审批的资金占用费,审批后由财务责任中央 分解到年方案.2、间接费：依据公司?施工本钱定额?和工程部、

44、公司?间接费管 理方法?在不突破工程部二次分解责任预算的根底上编制的,经分部责 任本钱领导小组批准间接费预算,审批后由财务责任中央按月进行分解.七、综合办公室责任中央1、企业文化建设费用：在不突破工程部二次分解责任预算的根底上, 根据施工现场实际情况编制费用方案,分部责任本钱领导小组审批.审 批后由综合办公室责任中央分解到年方案、季方案.2、行政车辆使用费：在不突破工程部二次分解责任预算的根底上, 依据公司?施工本钱定额?编制的车辆使用费方案,分部责任本钱领导 小组审批.3、食堂治理：按公司?施工本钱定额?和公司的有关规定编制费用 方案,分部责任本钱领导小组审批.审批后由综合办公室责任中央分解

45、 到年方案、月方案.八、征拆责任中央1、临时用地、附着物拆迁数量：在不突破工程部二次分解责任预算 的根底上,对施工方案进行优化后编制临时用地数量方案,分部责任成 本领导小组审批.2、临时用地、附着物拆迁单价：当地政府文件规定的,临时租地、 青苗补偿、附着物赔偿费用.九、试验责任中央在不突破工程部二次分解责任预算的根底上,编制的委外试验费用 预算,分部责任本钱领导小组审批.审批后由试验责任中央分解到年计 划.第十九条 本钱中央责任预算分解根据承当的施工任务、实测工程数量、外部劳务招标价格、公司成 本定额、主材内部结算价、周转材料配备情况、设备配备情况、治理人 员配备情况分解.第二十条架子队、工程

46、队责任预算分解1、施工技术责任中央：根据所承当的施工任务,在不突破分部再次 分解工程量的根底上,依据施工图,通过对施工现场的实际勘察、测量 的工程数量.2、安质环保责任中央：根据所承当的施工任务,在不突破分部再次 分解平安生产费用的根本上,编制平安生产费用方案.3、进度责任中央：根据分部施工方案的要求,对分部周施工方案细 化到日工作安排,合理配置各种资源,安排均衡施工生产,保证工程进 度按期完成.因工期提前节约的机械设备大修、折旧费；设备租赁费； 周转材料摊销费；周转材料租赁费；间接费,因进度滞后造成的间接费 超支以及为赶工期而增加的施工本钱.4、物资设备责任中央(1)材料费用：根据材料的内部

47、结算价,依据公司?施工本钱定额? 和分部再次分解的工程数量,计算应耗材料的金额.(2)周转材料费用：根据所承当的任务和施工技术责任中央提供的 周转材料配置方案,依据公司?施工本钱定额?和周转材料的招标采购 价编制周转材料费用方案.(3)机械设备费用：根据分部的任务划分情况,进行机械设备的科学配置,依据公司?施工本钱定额?的机械台班消耗量计算机械设备费 用.5、统计核算责任中央(1)根据分部再次分解的单价和施工技术责任中央确认的工程量, 计算自完工程费用和劳务分包费用.(2)根据分部再次分解责任预算和所承当的施工任务, 依据公司?施 工本钱定额?和公司、分部?间接费治理方法?编制队级治理费方案.

48、第五章责任本钱限制第二十一条 施工技术责任中央一、方案预控实施性施工组织设计的编制、优化应严格执行公司?工程工程实施 性施工组织设计编制方法?和工程部?现场踏勘制度?、?施工方案优化 制度?、?专项施工方案论证审查制度?、?临时工程治理制度?,做到先有 方案,后施工,同时对重大工程、关键部位的施工方案、混凝土配合比 必须经过经济论证比拟.二、工程数量限制工程数量限制严格执行工程部?施工图工程量与现场核对制度?,分 部、架子队、工程队建立二次责任预算分解工程量、施工图工程量、施 工现场复核工程量三级分析台账和验工计价工程量台账.同时工程量控 制要明确到人,确定工程量限制指标.架子队、工程队计量工

49、程量必须 先由工点技术人员提供,架子队、工程队领工员、技术负责人审核后签 字确认；分部计量必须由施工技术部部长、生产副经理、总工程师审核 后签字确认.第二十二条 安质环保责任中央本钱限制一、平安生产费用限制平安生产费用的治理执行工程部 ?平安生产费用治理方法?,及时编 制平安生产费用方案,并按时办理平安生产费用验工计价,建立平安生 产费用台账,保证专款专用.及时分发平安防护用品,监督、检查架子 队、工程队平安举措落实情况.二、平安、质量、环水保事故本钱限制执行分部平安治理、质量治理、环水保治理有关方法,贯彻平安、 质量本钱观念,落实平安质量生产责任制,层层签订平安质量包保责任 状,并兑现奖罚.

50、增强生产过程中平安质量检查的力度,保证各项平安 生产防护用品和平安举措的投入,杜绝平安生产责任事故和既有线施工 事故,争取将平安事故本钱降到最低.增强施工过程中的质量检查,做 到上道工序检查不合格不转入到下道工序,同时落实工程部?质量终端 责任治理制度?,将质量限制责任落实到每位参建员工.第二十三条 进度责任中央本钱限制一、工期本钱限制执行分部工期治理制度、调度治理制度,将工程部年施工方案分解 到周,催促架子队、工程队分解到日工作方案,并检查每日的完成情况; 增强现场的调度和统计,及时掌握现场情况,反应工程进度信息,按时 召开工程例会,对施工进度、资源配置情况进行分析.对重点以及限制 性工程,

51、要加大资源的投入,倒排工期,保证工期目标.二、临时用工、零星台班限制认真研究劳务合同,理解合同所包含的工作内容和计量规那么,标准 临时用工、零星台班的使用和签认程序,能采取工程量计量的零星工程, 果断杜绝临时用工和零星台班.不属于合同包含工作内容的,及时办理 工程变更手续,工程完工后及时办理结算.三、方案限制严格执行施工技术中央编制的技术交底,与现场实际不符时及时办 理变更,严控方案超支.第二十四条物资设备责任中央本钱限制一、地材、地料单价限制认真考察料源,根据集团公司、工程部、公司的规定进行招标,及 时签订合同,定期按月、不定期对料源价格进行调查调查时组织分 部试验、财务、方案人员一同参加,

52、增强与其他分部的沟通,多方考察 料源,采购既满足质量要求,价格又能更低的料场或是替代品.二、周转材料限制进一步优化方案,减少周转材料使用量、使用时间；增强周转材料 的维护、保养工作,减少周转材料磨损,增强周转材料核算,预防倒卖.三、设备大修折旧费限制优化施工方案和治理方案,综合利用资源,提升设备利用率,减少 设备窝工；增强上场前设备完好情况的验收；增强维修保养；催促架子 队、工程队做好单机单车核算,对架子队、工程队可以采用内部租赁的 方式.四、设备租赁费用限制按集团公司、工程部、公司的治理规定进行招标,及时签订合同, 尽可能以量结算；不能以量结算时严格按合同的规定增强设备考勤,提 高设备的利用

53、率.第二十五条方案责任中央本钱限制一、内部承包单价限制根据工程部二次分解的责任预算单价,根据公司?施工本钱定额? 进行再次分解,争取定额差.二、外部劳务分包费用由公司或在公司授权下由分部按程序组织招标；招标结果报工程部 和公司批准后及时与中标单位签订合同,合同中明确工程量计量规那么； 每月按规定及时办理验工计价和竣工决算；增强验工计价、竣工决算的 审核程序,预防超计价.第二十六条 财务责任中央本钱限制一、财务费用限制根据验工计价金额和物资采购方案的要求,提前统筹,做好资金使 用方案,合理使用资金,减少资金本钱.二、本级治理费用限制严格根据公司?施工本钱定额?和工程部、分部?间接费用治理办 法?

54、的规定,根据公司相关治理方法,实行定岗定员,严格限制工资开 支；合理调配行政用车,限制行政车辆使用费用；建立严格的招待费开 支审批程序,必须先审批、后开支,减少招待费支出； 费、办公费 等实行总额核定、包干使用.三、队级治理费用预算根据架子队、工程队定员,编制队级治理费用预算,争取队级治理 费用不超过分部再次分解责任预算额.第二十七条 征拆责任中央本钱限制严格执行施工技术责任中央编制的施工方案,严格限制征地数量, 预防超方案征地；认真学习地方有关规定,增强与地方政府协调,预防 超标准征拆；根据征地拆迁价格,做好方案比选,降低拆迁本钱.第二十八条 试验责任中央本钱限制严格按工程部中央试验室的施工

55、配合比进行限制,硅生产过程坚持 跟班作业,增强对进场原材料的检验,坚持杜绝不合格原材料进场,从 源头预防质量事故的发生.第二十九条 分部经理责任中央本钱限制严格落实工程部各项规章制度,增强分部的治理,对内落实各项管 理责任制,在保证工程质量、平安的情况下,加快施工进度,在工程部 的各项考核中争取不被罚款.第三十条 本钱中央一、架子队、工程队施工技术责任中央1、对分部下发的技术交底进一步优化, 着重对CFG®、桥梁钻孔桩 桩基平台、CFG桩桩间土挖运、土方调配、桩板硅施工、承台开挖、承 台、墩台支模、硅浇筑方式、硅养护方式、附属工程施工等进行优化.2、根据工程部、分部的工程数量限制方法,施工前对现场进行实测, 计算各工班应完成工程数量,施工后对已完工程进行实测,计算各工班 实际完成工程数量,根据合同条款规定的计量规那么,计算各工班计价工 程数量,争取量差,并建立台帐.3、增强技术、测量、试验治理,预防因技术、测量、试验工作引起 返工.二、安质环保责任中央增强平安、质量、环水保教育,认真进行技术交底,增强平安质量 巡查,及时发放平安防护用品,执行平安防护举措,杜绝平安、质量、 环水保事故的发生.三、进度责任中央细化各工序进度方案、合理配备资源；统计各工班日完成进度,及 时召开碰头会,对各工班进度情况进行分析,及时解决施工进度中存在 的问题.四、物