用友ERP实验资料

1、用友U860财务软件的应用第一节 系统管理 一、系统管理的任务及相关资料（一）系统管理的任务在系统管理中，应完成以下任务：建立单位账套、增加操作员、进行财务分工、备份账套数据、账套数据引入、修改账套数据。（二）系统管理的相关资料1. 账套资料(1)账套信息账套号：班级编号1位+学号后2位账套名称：山东华能电子有限公司+姓名账套路径：默认启用日期：1月1日。会计期间：1月1日12月31日。(2)单位信息：单位名称：山东华能电子有限公司+姓名（简称：华能电子+姓名），其余省略。(3)核算类型：记账本位币名称为人民币 (RMB)。企业类型：工业；行业性质：新会计制度。账套主管：王平按行业性质预置会计

2、科目；(4)基础信息该企业有外币核算；进行经济业务处理时，需要对客户、供应商、存货进行分类。(5)分类编码方案会计科目编码级次：42222。其他编码级次采用默认值。(6)数据精度数量、单价等核算时小数位为2。2. 操作员资料操作员资料（如表6-1所示）表6-1 操作员资料编号姓名口令所属部门0001王平1财务部0002赵娜2财务部0003杨宁3财务部3. 财务分工(1)王平账套主管负责财务软件运行环境的建立、以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。具有系统所有

3、模块的全部权限。(2) 赵娜出纳负责现金、银行账管理工作。具有“总账凭证出纳签字”权限，具有“总账出纳” 的全部操作权限。(3)杨宁会计 负责总账系统的凭证管理工作以及工资和固定资产管理工作。具有“总账凭证凭证处理”的全部权限，具有“总账凭证查询凭证、打印凭证、科目汇总、摘要汇总表、常用凭证、凭证复制”权限，具有“总账期末转账设置、转账生成”权限。具有工资、固定资产系统的全部操作权限。二、系统管理的具体应用（一）启动系统管理（二）登录系统管理（三）增加操作员（四）建立账套（五）财务分工（六）备份账套数据（七）账套数据引入（八）修改账套数据第二节 基础档案设置一、基础档案设置的任务及相关资料（一

4、）基础档案设置的任务在基础档案设置中，应完成以下任务：设置部门档案、职员档案、客户表分类、供应商分类、地区分类、客户档案、供应商档案、开户银行、外币及汇率、结算方式。 （二）基础档案设置的相关资料1. 部门档案（如表62所示）表62 部门档案部门编码部门名称部门属性部门编码部门名称部门属性1管理部管理部门203营销三部售配套用品101经理办公室综合管理3采购部采购供应102财务部财务管理4制造部研发生产2营销部营销营销401研发中心技术开发201营销一部专售软件402生产车间生产包装202营销二部专售硬件2人员类别设置在在职人员（编码10）下增加：人员类别代码人员类别名称101管理人员102经

5、理人员103开发人员3. 职员档案（如表63所示）表63 职员档案职员编号职员姓名人员类别 性别 所属部门职员属性101李扬经理人员男经理办公室总经理102王平经理人员男财务部会计主管103赵娜管理人员女财务部出纳104杨宁管理人员男财务部会计201赵明经理人员女营销一部部门经理202宋健经理人员男营销二部部门经理203孙涛经理人员男营销三部部门经理301周红经理人员女采购部部门经理401马华经理人员女研发中心部门经理402王晓开发人员男研发中心程序员403李伟经理人员男生产车间部门经理4. 客户分类（如表64所示）表64 客户分类类别编码类别名称01长期客户 01001事业单位 01002企

6、业单位02短期客户03其他5.供应商分类（如表65所示）表65 供应商分类类别编码类别名称01硬件供应商02软件供应商03材料供应商04其他6.地区分类（如表66所示）表66 地区分类类别编码类别名称01济南地区02青岛地区03烟台地区04潍坊地区7.客户档案（如表67所示）表67 客户档案客户编号客户名称客户简称所属分类码所属地区码邮编税号开户银行银行账号地址001济南育英学院育英学院010010125001212345工行6253847济南市和平路6号002青岛飞扬公司飞扬公司010020226603223456工行6589125青岛市辽宁路98号003潍坊市建设银行潍坊建行0204261

7、01134567工行5687236潍坊市人民路8号004烟台长丰公司长丰公司020326401545678工行6952387烟台市红旗路5号8.供应商档案（如表68所示）表68 供应商档案供应商编号供应商名称供应商简称所属分类码所属地区码邮编税号开户银行银行账号地址001济南万信科技公司济南万信020125002156789中行8956325济南市东平路9号002济南联想电脑分公司济南联想010125001367890中行6589125济南市舜耕路66号003青岛奥赛科技公司青岛奥赛020226603378901工行7563891青岛市江西路79号004烟台东明有限公司烟台东明03032640

8、2389012工行3658926烟台市东方路1号9.外币及汇率币符：USD 币名： 美元， 固定汇率1：8.125 。10.结算方式（如表69所示）表69 结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理1现金结算否2支票结算否 201现金支票是 202转账支票是3汇 票是4其 他否11.开户银行编号：01；名称：中国工商银行济南支行重庆路办事处，账号：12345678。注： 上级银行为“中国工商银行”！二、基础档案设置的具体应用（一）启动企业门户（二）进行基础设置（三）设置部门档案（四）设置职员类别（五）设置职员档案 （六）设置客户分类（七）地区分类（八）设置客户档案（九）设置供应商档案（十）设置外

9、币及汇率（十一）设置结算方式（十二）设置开户银行 第三节 总账系统初始设置一、总账系统初始设置的任务及相关资料（一）总账系统初始设置的任务在总账系统初始设置中，应完成以下任务：总账系统控制参数设置、基础档案：会计科目、凭证类别、项目目录的设置及期初余额录入。（二）总账系统初始设置的相关资料1.总账控制参数（如表610所示）表610 总账控制参数选项卡参数设置凭证凭证制单序时控制支票控制可以使用应收受控科目可以使用应付受控科目打印凭证页脚姓名凭证审核时控制到操作员出纳凭证必须经出纳签字凭证编号采用系统编号方式外币核算采用固定汇率进行预算控制账簿账簿打印位数宽度、凭证、正式账每页打印行数按软件默认

10、的标准设定明细账查询控制到科目明细账打印按年排页会计日历会计日历为1月1日12月31日其他数量小数位和单价小数位设为2位；部门、个人、项目按编码方式排序2.基础数据(1) 会计科目及1月份期初余额表（如表611所示。由于一级会计科目在建账时由系统预置，表中只列出了需修改或增加的会计科目。）表611 会计科目及1月份期初余额表科目名称辅助核算方向币别/计量期初余额现金(1001)日记账借 6000银行存款(1002)日记、银行账借 600000 工行存款(100201)日记、银行账借 600000中行存款(100202)日记、银行账借借美元应收账款(1131)客户往来借 240000坏账准备(1

11、141)贷 1200其他应收款(1133)个人往来借 12000预付账款(1151)供应商往来借物资采购(1201)借 40000生产用物资采购(120101)借 40000其他物资采购(120102)借原材料(1211)借 72000生产用原材料(121101)数量核算借个 40000其他原材料(121102)借 32000材料成本差异(1232)借 1600库存商品(1243)借 360000待摊费用(1301)借 1200 报刊费(130101)借 1200固定资产(1501)借 1050000累计折旧(1502)贷 175000在建工程(1603)借人工费(160301)项目核算借材料

12、费(160302)项目核算借其他(160303)项目核算借无形资产(1801)借 500000应付账款(2121)供应商往来贷 336000预收账款(2131)客户往来贷应付福利费(2153)贷 16400其他应付款(2181)贷 4800实收资本(3101)贷 2000000利润分配(3141)贷 439400 未分配利润(314115)贷 439400生产成本(4101)借 90000 直接材料(410101)项目核算借 10000 直接工资(410102)项目核算借 50000 制造费用(410103)项目核算借 16000其他(410104)项目核算借 14000制造费用(4105)借

13、工资(410501)借福利费(410502)借 折旧费(410503)借管理费用(5502)借 工资(550201)部门核算借福利费(550202)部门核算借 办公费(550203)部门核算借 差旅费(550204)部门核算借 招待费(550205)部门核算借折旧费(550206)部门核算借其他(550207)部门核算借财务费用(5503)借 利息支出(550301)借(2) 凭证类型设置（如表612所示）表612 凭证类型设置类 型限制类型限 制 科 目收款凭证借方必有1001，100201，100202付款凭证贷方必有1001，100201，100202转账凭证凭证必无1001，10020

14、1，100202(3) 项目目录（如表613所示）表613 项目目录项目设置步骤设置内容（1）项目大类生产成本 （2）项目分类 1硬件2软件（3）项目名称101 甲硬件201 A软件（4）核算科目直接材料(410101)直接人工(410102)制造费用(410103)其他(410104)3.期初余额(1) 总账期初余额表（见表611“会计科目及期初余额表”）(2) 辅助账期初余额表（如表614表617所示）。表614 其他应收款期初余额表会计科目：1133 其他应收款 余额：借12000元日 期凭证号部 门个 人摘 要方向期初余额2008.12.25付116经理办公室李扬出差借款借800020

15、08.12.28付117营销一部赵明出差借款借4000表615 应收账款期初余额表 会计科目： 1131 应收账款 余额：借 240000元日 期凭证号客 户摘 要方向金 额业务员票号票据日期2008.12.26转118育英学院销售商品借146400宋健P2012008.12.262008.12.28转119飞扬公司销售商品借93600赵明P2022008.12.28表616 应付账款期初余额表 会计科目： 2121 应付账款 余额：贷336000元日 期凭证号供应商摘 要方向金 额业务员票号票据日期2008.12.20转120济南万信购买商品贷336000周红P2032008.12.20表6

16、17 生产成本期初余额表会计科目：4101 生产成本 余额：借 90000元科 目 名 称甲硬件A软件合计直接材料(410101)6000400010000直接人工(410102)300002000050000制造费用(410103)10000600016000其他(410104)7000700014000合 计530003700090000二、总账系统初始设置的具体应用（一）启动与注册 （二）设置总账控制参数（三）设置基础数据1.建立会计科目增加明细会计科目2.建立会计科目修改会计科目3.建立会计科目删除会计科目4.建立会计科目指定会计科目5.设置凭证类别6.设置项目目录定义项目大类7.设置

17、项目目录指定核算科目8.设置项目目录定义项目分类9.设置项目目录定义项目目录（四）输入期初余额1.输入总账期初余额2.输入辅助账期初余额3.试算平衡（五）数据权限分配以王平身份对赵娜进行授权！第四节 总账系统日常业务处理通过总账系统日常业务处理的应用，掌握总账系统日常业务处理的相关内容，熟悉总账系统日常业务处理的各种操作，掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。一、总账系统日常业务处理的任务及相关资料（一）总账系统日常业务处理的任务在总账系统日常业务处理中，应完成以下任务：凭证管理包括填制凭证、审核凭证、凭证记账；出纳管理；账簿管理包括总账、科目余额表、明细账、辅助账的管理。（二

18、）总账系统日常业务处理的相关资料1. 凭证管理1月份经济业务如下 ： 2日，营销一部赵明购买了 600 元的办公用品，以现金支付。附单据1张。借：营业费用 (5501) 600贷：现金 (1001) 600 3日，财务部赵娜从工行提取现金 9000 元，作为备用金。 ( 现金支票号 XJ001)借：现金 (1001) 9000贷：银行存款/工行存款。(100201) 9000 5日，收到瀚海集团投资资金20000美元，汇率 1：8.125。( 转账支票号ZZW001)借：银行存款/中行存款 (100202) 162500贷：实收资本 (3101) 162500 8日，采购部周红采购硬件配件20

19、0个，每个130元，材料直接入库，货款以银行存款支付。(转账支票号ZZR001)借：原材料/生产用原材料 (121101) 26000贷：银行存款/工行存款 (100201) 26000 12日，营销二部宋健收到济南育英学院转来一张转账支票，金额146400元，用以偿还所欠货款。 ( 转账支票号 ZZR002)借：银行存款/工行存款 (100201) 146400贷：应收账款 (1131) 146400 14日，采购部周红从青岛奥赛科技公司购入“金山毒霸”光盘100张，单价80元，货税款暂欠，商品已验收入库。( 适用税率 17%)借：库存商品 (1243) 8000应交税金/应交增值税/进项税

20、额 (21710101) 1360贷 ： 应付账款 (2121) 9360 16日，经理办公室支付业务招待费2600元。 ( 转账支票号ZZR003)借：管理费用/招待费 (550205) 2600贷：银行存款/工行存款 (100201) 2600 18日，经理办公室李扬出差归来，报销差旅费7000元，交回现金1000元。借：管理费用/差旅费 (550204)7000现金 (1001) 1000贷：其他应收款 (1133) 8000 20日，生产车间领用硬件配件100个，单价130元，用于生产甲硬件。借：生产成本/直接材料 (410101) 13000贷：原材料/生产用原材料 (121101)

21、 130002. 出纳管理（支票登记） 25日，营销二部宋健借转账支票一张，票号ZZR004，预计金额8000元。要求：以“杨宁”的身分进行填制凭证，凭证查询操作。以“赵娜”的身分进行出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，支票登记操作。以“王平”的身分进行审核、记账、账簿查询操作。二、总账系统日常业务处理的具体应用（一） 凭证管理1.填制凭证注意：重新注册，切换到操作员“杨宁”！(1)增加凭证输入一张完整的凭证 (业务 1)(2)增加凭证输入凭证的辅助核算信息 ( 业务2业务9)(3)查询凭证(4)修改凭证 (5)冲销凭证(6)删除凭证作废凭证整理凭证2.出纳签字注意：重新注册，切

22、换到操作员“王平”！(1)指定出纳签字的专管科目“现金、银行存款”注意：重新注册，切换到操作员“赵娜”！(2)出纳签字3.审核凭证注意：重新注册，切换到操作员“王平”！4.凭证记账(l)记账(2)取消记账激活“恢复记账前状态”菜单取消记账（二）出纳管理注意：以“赵娜”的身分重新注册总账系统。1.现金日记账2.银行存款日记账3.资金日报表4.支票登记簿（三）账簿管理注意：以“王平”的身分重新注册总账系统。辅助账的查询只介绍部门账，其他账簿查询同理。1.查询基本会计核算账簿2.部门账(1)部门总账 (2)部门明细账(3)部门收支分析 第五节总账系统期末处理通过总账系统期末处理的应用，了解总账系统月

23、末处理的相关内容，熟悉总账系统月末处理业务的各种操作，掌握银行对账、自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。一、总账系统期末处理的任务及相关资料（一）总账系统期末处理的任务在总账系统期末处理中，应完成以下任务：银行对账、自动转账、对账、结账。（二）总账系统期末处理的相关资料1. 银行对账(l) 银行对账期初华能电子公司银行账的启用日期为1月1日，工行人民币户企业日记账调整前余额为600000元，银行对账单调整前余额为650000元，未达账项一笔，系银行己收企业未收款50000元。(2) 银行对账单（如表618所示）表618 1月份银行对账单日 期结算方式票 号借方金额贷方金额1月3日20

24、1XJ00190001月6日600001月10日202ZZR001260001月14日202ZZR0021464002. 自动转账定义(1) 自定义结转 摊销经理办公室报刊杂志费。借：管理费用/其他 (550207) JG()贷：待摊费用/报刊费 (130101) 1200/12 说明：JG()函数的含义是取对方科目计算结果。(2) 期间损益结转 结转各损益类账户的本期发生额。要求：以“赵娜”的身分进行银行对账操作。以“杨宁”的身分进行自动转账操作。以“王平”的身分进行对账、结账操作。二、总账系统期末处理的具体应用（一）银行对账注意：以“赵娜”的身分启动和注册总账系统！1.输入银行对账期初数据

25、2.录入银行对账单3.银行对账(l)自动对账(2)手工对账4.输出余额调节表（二）自动转账注意：以“杨宁”的身分重新注册总账系统！1.转账定义(1)自定义结转设置(2)期间损益结转设置2.转账生成(1)自定义转账生成(2)期间损益结转生成（三）对账注意：以“王平”的身分重新注册总账系统！（四）结账注意：以“王平”的身分重新注册总账系统！1.结账注意：先不做结帐处理，待工资、固定资产业务做完后再做结帐！2.取消结账(取消结账后，必须重新结账) 第六节报表管理子系统通过报表管理的应用，理解报表编制的原理及流程；掌握报表格式定义、公式定义、报表数据处理、表页管理及图表功能等的操作方法；掌握如何利用报

26、表模板生成报表。一、报表管理子系统的任务及相关资料（一）报表管理子系统的任务在报表管理子系统中，应完成以下任务：自定义一张货币资金表、利用报表模板生成一张会计报表（二）报表管理子系统的相关资料1.货币资金表编制货币资金表如表619所示： 表619 货币资金表编制单位： 年 月 日 单位：元项目行次期初数期末数现金1银行存款2合计3制表人：说明：标题“货币资金表”设置为“黑体、14号、居中”编制单位和年、月、日应设为关键字表体中文字设置为“楷体、12号、加粗、居中”“制表人：”设置为“楷体、12号、右对齐”报表公式利用函数向导输入。2. 资产负债表利用报表模板生成资产负债表。二、报表管理子系统的

27、具体应用（一）启动UFO报表管理系统（二）自定义一张货币资金表1.报表定义单击报表底部左下角的“格式/数据”按钮，使当前状态为“格式”状态。 (1)报表格式定义设置报表尺寸（执行“格式”“表尺寸”命令，输入行数“7”，列数“4”）定义组合单元（选择区域“A1：Dl”，执行“格式”“组合单元”命令，选择组合方式“整体组合”。同理，定义“A2：D2”单元为组合单元）画表格线（选中区域“A3：D6”，执行“格式”“区域画线”命令，选择“网线”）输入报表项目（在A1组合单元输入“货币资金表”，输入其他单元文字内容）定义报表行高和列宽（选中“Al”，执行“格式”“行高”命令，输入行高：“7”。选中A列到

28、D列，执行“格式”“列宽”命令，输入列宽“30”）设置单元风格（选中“Al”，执行“格式”“单元属性”命令，单击“字体图案”选项卡，设置宇体“黑体”，字号“14”。单击“对齐” 选项卡，设置对齐方式，水平和垂直方向都选“居中”，同理，设置表体、表尾的单元属性）定义单元属性（选定“D7”，执行“格式”“单元属性”命令，单击“单元类型”选项卡，单击“字符”选项）设置关键字（选中A2，执行“数据”“关键字”“设置”命令，单击“单位名称”单选按钮。同理，设置“年”、“月”、“日”关键字）调整关键宇位置(执行“数据”“关键字”“偏移”命令,年“-120”，月“-90”，日“-60”)(2)报表公式定义定

29、义单元公式直接输入公式定义单元公式引导输入公式定义舍位平衡公式(执行“数据”“编辑公式”“舍位公式”命令,舍位表名“SWl”，舍位范围“C4：D6”，舍位位数“3”，平衡公式“C6=C4+C5，D6=D4+D5”。) 保存报表格式2.报表数据处理(1)打开定义好的货币资金表(2)增加表页(3)输入关键字值(4)生成报表(5)报表舍位操作（三）调用报表模板生成资产负债表1.调用资产负债表模板2.调整报表模板3.生成资产负债表数据 第七节工资管理子系统通过工资管理子系统的应用，掌握有关工资管理的相关内容掌握工资系统初始化、日常业务处理、工资分摊及月末处理的操作。一、工资管理的任务及相关资料（一）工

30、资管理的任务在工资管理中，应完成以下任务：工资系统初始设置、日常业务处理、工资分摊及月末处理、工资系统数据查询。（二）工资管理的相关资料1.系统环境设置（选项）（1）扣零设置。不进行扣零处理；（2）扣税设置。要求代扣个人所得税；（3）参数设置。工资类别个数：单个；（4）调整汇率。核算币种：人民币；2.基础信息设置(1)人员类别设置包括：经理人员、管理人员、开发人员(2)工资项目设置（如表620所示）表620 工资项目设置项目名称类型长度小数位数增减项基本工资数字82增项奖励工资数字82增项交通补助数字82增项应发合计数字102增项请假扣款数字82减项养老保险数字82减项代扣税数字102减项扣款

31、合计数字102减项实发合计数字102增项请假天数数字82其他(3)银行名称：工行济南支行；账号定长为11(4)人员档案（如表621所示）表621 人员档案人员编号人员姓名部门名称人员类别账号中方人员是否计税101李扬经理办公室经理人员20030090001是是102王平财务部经理人员20030090002是是103赵娜财务部管理人员20030090003是是104杨宁财务部管理人员20030090004是是201赵明营销一部经理人员20030090005是是202宋健营销二部经理人员20030090006是是203孙涛营销三部经理人员20030090007是是301周红采购部经理人员20030

32、090008是是401马华研发中心经理人员20030090009是是402王晓研发中心开发人员20030090010是是403李伟生产车间经理人员20030090011是是注：以上所有人员的代发银行均为工行济南支行。(5)计算公式设置（如表622所示）表622 计算公式设置工资项目定义公式请假扣款请假天数*100养老保险（基本工资+奖励工资）*0.05交通补助Iff（人员类别=“经理人员”，500，300）说明：交通补助工资项的含义是：如果人员类别是“经理人员”，则交通补助为500元，否则为300元。（6）税率设置扣税基数1600。3.工资数据(1)01月份人员工资基本情况（如表623所示）表

33、623 1月份人员工资基本情况姓 名基 本 工 资奖 励 工 资李扬4000400王平3000300赵娜2500250杨宁2500250赵明3000300宋健3200320孙涛3500350周红2800280马华3500350王晓3000300李伟2500250(2)01月份工资变动情况考勤情况：周红请假3天；赵明请假2天。因去年营销一部推广产品业绩较好，每人奖励工资1000元4.代扣个人所得税计税基数为16005.工资分摊应付工资和应付福利费的计提基数以工资表中的“应付工资”为准。工资费用分配的转账分录设置（如表624所示）表624 工资费用分配的转账分录设置 工资费用分摊部门及人员工资总额

34、（100%）应付福利费（14%）借方贷方借方贷方经理办公室、财务部、采购部经理人员55020121515502022153财务部管理人员55020121515502022153营销一部、营销二部、营销三部经理人员 55012151 55012153研发中心、生产车间经理人员41050121514105022153研发中心开发人员41050121514105022153二、工资管理的具体应用（一）以admin启用“系统管理” （二）以账套主管0001注册进入“企业应用平台”（三）建立系统运行环境（选项）（四）基础信息设置1. 人员类别设置（注：总账模块中已设）2. 设置人员档案3. 银行名称设置

35、（在基础档案中设置）4. 工资项目设置5. 设置计算公式(l) 设置公式“请假扣款=请假天数20” (2) 设置公式“交通补助=iff（人员类别=“经理人员”，500，300）”6.设置所得税纳税基数（五）工资系统日常业务处理1.输入基本工资数据2.输入工资变动数据(l) 输入考勤数据(2) 输入增加奖励工资3.数据计算与汇总4.查看个人所得税（六）工资费用分摊1.设置工资分摊类型2.分摊工资费用3.生成凭证（七）账表查询（八）月末处理第八节 固定资产管理子系统通过固定资产管理子系统的应用，掌握有关固定资产管理的相关内容；掌握固定资产系统初始化、日常业务处理、月末处理的操作方法。一、固定资产管

36、理的任务及相关资料（一）固定资产管理的任务在固定资产管理中，应完成以下任务：固定资产系统参数设置、原始卡片录入、日常业务（资产增减、资产变动、计提折旧、生成凭证、账表查询）处理、月末处理。（二）系统管理的相关资料1.初始设置(l)控制参数（如表625所示）表625 控制参数控制参数参数设置约定与说明启用月份01折旧信息本账套计提折旧折旧方法：平均年限法折旧汇总分配周期：1个月当（月初已计提月份=可使用月份-1）时,将乘余折旧全部提足编码方式资产类别编码方式：2112固定资产编码方式：按“类别编码+部门编码+序号”自动编码卡片序号长度为3财务接口与账务系统进行对账对账科目：固定资产对账科目：1501固定资产累计折旧对账科目：1502累计折旧补充参数业务发生后立即制单月末结账前一定要完成制单登账业务固定资产缺省入账科目：1501；累计折旧缺省入账科目：1502(2)资产类别（如表626所示）表626 资产类别编 码类 别 名 称净残值率计提属性01交通运输设备5