存货盘点流程及管理规范

1、存货盘点流程及管理规范【目的】制定仓管会计合理 的盘点作业管理流程，以确保 公司库 存货品盘点的 正确性，达到 仓库货品有效管理和公司财产有 效管理的目的。【盘点范围】仓库所有库存 商品、促销品、包装物等。【职责】仓管会计负责 组织、实 施仓库周 盘点、不 定期盘点作 业，及其 盘点数 据的查核、校 正、盘点总结。稽核仓库盘点作 业数据，以反馈其正确性。【盘点方式】1、定期每周盘点一次（齐河仓库财务进行）；2、每月组织不少于两次的不定期抽查盘点;3、月末协助各核算单位主管会计进行盘点。注：月末盘点 归属各核 算单位财务管理范畴，未纳入周盘流程，但仓管会计在报】条款处理月末差异 时，仍应按照 周

2、盘流程及管理规范中的【盘点汇总情况上进行处理，并 把月末盘点差异处理结果及时上报总部财务处。【时间安排】1、周盘初盘时间：每周周一进行货品初 盘，确定初盘数据及初盘差异 时间计划在当天完成；2、对于帐实不符、帐帐不符的存货项目，仓管会计必须进行复盘，以验证初盘数据的准确及正确性。复盘仍存在不符情况的，必须将盘点差异 情况反馈给物流经理。3、不定期抽查稽核时间：由物流主管会计负责稽核盘点数据，发现问题，指正错误，落实责任人，时间安排在复盘 结束后进行。【盘点方法及注意事项】1、盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量，估计数量。2、盘点时注意货品的摆放，盘点后需要对货品进行整理，保持原有的摆放顺序。3

3、、所盘点区域内货品需要全 部盘点完毕并按照要求登记实盘 数量。4、盘点过程中注意保管好“ 盘点表”，避免数据丢失。5、盘点过程中需本着“细心、负责、诚实”的原则进行盘点。6、盘点过程中严禁弄虚作假、虚报数据、盘点粗心大意导致漏盘、少盘、多盘。书写数据不详细、错误、丢失盘点表；随意换岗；复盘不按要 求对初盘异常 数据进行复盘；“偷工减料”；不按盘点流程作业等。7、主管财务部门负责仓管会计的盘点考 核，未按规定盘点、抽查盘点 及报送相关数 据的，每发现一次，扣单月考核 分3分。8、由于盘点 差异表数据差异隐瞒不报的，对盘点责任人当月考核视情况每次扣5-20分。【盘点汇总情况上报】1、盘点时实盘数量

4、要及时登 记到盘点表上。2、盘点发现保管员未及时登记垛卡的，要求保管员在垛卡上记录盘点日期、盘点数量、并确认签名。3、盘点完毕后，按货品划分 区域整理盘点差异表，结存差异 数量。4、编制盘点差异表，并上报财务、物流部门主管处，等待 各部门主管 确认差异数量。5、汇总财务、物流主管反馈 的差异处理结果及备注信息（差 异原因、 责任人）逐笔登记盘点差异表，务必将所有差异原因全部找出。6、编制周盘差异表，并以OA形式上报物流总监，物流经 理，物流副经理，及财务部门主管处。7、盘点差异责任人的界定由 物流中心总监认定。8、最终盘点处理结果需经仓库主管、仓库会计、责任人三方签字确认并于次日早例 会进行公示。9、每周盘点差异表留存一份 、用于存档、并做好封存工作。【相关部门配合事项】1、盘点前要求保管员需要将能入库归位的货品全部归位入库，并开具入库 单据，录入ERR不能确定客户名称的退货，由仓库主管确认暂时归入“退货暂存库位”。2、检查垛卡的管理及规范书写，要求保管员规范登记、保管垛卡，做到逐 笔登记、字迹工整、每笔结余，最大限度的保证盘点数量的准确性。3、保管员对垛卡及货物应做到日清月结。在保管会计每周盘点前，自行进 行盘点前准备工作，盲盘后可到财务进行ER