审计部审计主管工作说明书

1、工作说明书岗位名称审计部审计主管岗位编码0085003所在部门审计部现任者薪资等级现任职人数批准人（自行填入）填写人（自行填入）制表日期2020年5月14日星期四批准日期填写日期组织中的位置直接上级审计部审计总复核直接下级审计部审计专员内部关系集团内各部门及集团所属各单位外部关系审计局、社会中介结构（会计师事务所）晋升与职务轮换晋升岗位审计部审计总复核轮换岗位财务总监、财务负责人工作概要依据审计计划进行具体审计。根据审计计划，拟订具体审计实施方案，报领导批准后实 施。组织具体审计、负责指导审计人贝依法规范地全面元成审计工作。负责组织审计工作台 帐的登记，及档案的整理、装订、归档。将审计出的问题

2、及时进行分类并向集团其他相关部 门进行信息反馈。复核审计工作底稿，对审计内容的真实性进行复查、核实。负责配合上级、 社会等部门的审计，协助各单位元成全面审计工作。元成其他的临时性工作。岗位职责、工作清单1、审前准备(1) 、审计组成员阅审计工作实施方案了解个人分工承办(2) 、进行审前研究，了解你审计单位所涉的税收、财经政策，查阅被审计单位的以往审计报告及其他与审 计相关资料承办(3) 、根据审计项目，编制审计方案及审计通知书，成立审计小组，报部门长批准后下发承办2、实施审计进行审计取证，编制审计证据和审计底稿(1) 、根据审计工作需要进入被审计单位后召开进点会，说明审计的目的、依据、范围、内

3、容等事项承办(2) 、实施审计检查，对被审计单位的内部控制制度的规范性、有效性进行审计承办(3) 、检查被审计单位帐表是否相符承办(4) 、检查被审计单位帐帐是否相符承办(5) 、依照内部审计程序对会计科目实施审计承办(6) 、打印、编制审计底稿、索取相关合同协议等相关资料检查会计科目在会计报表上的披露是否恰当承办(7) 、抽查会计凭证，检查会计科目的核算是否正确承办(8) 、检查是否存在违规行为承办(9) 、对固定资产、存货、货币资金等科目进行抽查盘点，核实其真实性承办(10) 、对往来科目、银行借款等业务要求提供对帐单，需涵证的需进行涵证承办(11) 、抽查会计凭证检查帐、证是否相符，检查

4、记账凭证与原始凭证是否相符承办(12) 、检查执行集团程序文件情况承办(13) 、打印会计科目余额表、明细帐并归类整理，抽查相关凭证，填写审计底稿、证据承办(14) 、测算无形资产，递延资产、累计折旧的摊销额承办(15) 、核对银行存款审定表、银行日记帐与银行对帐单的一致性承办(16) 、抽查三项费用相关凭证、与有关规定进行对比承办(17) 、查询明细账、总帐承办(18) 、销售单价测试承办(19) 、将报表数与科目余额表核对、符合性测试相关科目、核对承办(20) 、核对集团内部往来对帐情况承办(21) 、向被审计单位财务人员咨询有关问题承办(22) 、审计组长现场复核、检查审计证据、底稿，落

5、实审计程序是否有遗漏、审计结论是否恰当等承办(23) 、审计组长复核后、对需补充修改的，督促编制人员进行补充修正承办(24) 、对存在的问题在离点前与被审单位财务负责人进行沟通交换审计意见并对审计证据签字盖章承办(25) 、审计组对收集到的审计证据进行整理、归纳、分类分析和评价，以形成相应的审计结论承办3、根据审计情况，拟定审计报告(1) 、审计组审计结束返回公司后，审计组组长向部门长汇报审计过程发现的关键事项承办(2) 、整理底稿、证据及从被审计单位取得的其他资料承办(3) 、上网查询信用证核算、税务政策及相关知识承办(4) 、审计组根据工作底稿及相关材料在综合分析、归类、整理、核对的基础上

6、编写审计报告承办(5) 、修改、复核审计报告承办、集团内部单位间往来业务的函证承办(7) 、进一步核实被审公司的相关审计情况承办(8) 、商讨审计报告问题点的相关处理事项承办4、审计复核并出具审计报告(1) 、审计组组长 全面复核落实审计底稿落实被审计单位相关事项，检查审计事项有关的事实是否清楚、审计意见评价是否恰当、审计结论是否明确等承办(2) 、审计组长修改、补充审计报告 承办岗位职责、工作清单、审计组将审计报告报总复核进行审查、修改协办(4) 、将审计报告报部门长复核、修改、批签后给被审计单位下发报告征求意见稿提报(5) 、根据被审计单位反馈意见审计组再行取证、核实下发审定审计报告承办(

7、6) 、对审计重大问题提请集团高层进行集体审定协办5、出具审计意见书(1) 、根据集体审定意见或高层处理意见代拟审计意见书并下发至被审计单位承办6、出具审计决定书(1) 、根据代拟的审计意见书代拟审计决定书承办7、移送处理(1) 、根据被审计单位、个人所涉的犯罪问题报请集团批准后移送司法机关处理协办8、审计问题反馈到集团各主管部门(1) 、将审计问题归类并反馈给责任管理部门承办9、进行审计档文件材料的立卷归档(1) 、整理审计档案，按照结论性、证明性、立项性单元的排列规则编订成册承办(2) 、补充、完善审计工作底稿、审计档案，补充审计意见、编索引等承办(3) 、组织审计台帐的登记承办(4) 、

8、组织与集团档案专管部门进行档案的移交、归档承办10、建立税收政策、会计制度等企业备查档案(1)、编制并复核企业税收政策、会计制度等备查档案承办11、 归口管理集团及下属企业需委托社会审计机构的业务，包括验证注册资本，查账验证会计报表、资产、负债所有者权益审计，验证投入资本及增资情况，企业解散破产清算，鉴定经济案件及单项查账，资产评估，建设工程预、决算委托审查等业务(1) 、参与下属单位的资产审计评估等相关项目的审计承办(2) 、组织集团及下属单位基建工程项目的委托社会审计承办(3) 、配合年终集团各单位的年度决算审计承办(4) 、组织管理集团所属各单位需要委托社会中介机构审计的其他项目协办12

9、、政府审计(1) 、及时编制填写季度审计报表承办(2) 、负责组织接受上级审计部门的业务审计、检查及其他协调工作承办13、参与年度预算论证(1)、参与论证并准备与本部门工作相关的审计资料协办14、参与期间融资等相关经济活动的论证(1)、参与论证并准备与本部门工作相关的审计资料协办15、执行工会经费审查职能(1)、对集团和集团下属基层工会的经费进行审查承办16、配合其他部门工作(1) 、配合经营管理部落实待处置资产的成本价格承办(2) 、配合价格监督部落实原材料及定牌产品价格承办、配合其他部门工作承办17、部门内部综合管理(1) 、汇总、复核本月审计问题点承办(2) 、总结上周工作，安排下周计划

10、协办(3) 、讨论有关税务方面的问题(营业税与增值税)承办(4) 、查看总裁办刚出台的住宿费、通讯费、礼品方面的程序文件承办(5) 、查看OA系统及邮件，是否有待办文件，并予以处理承办(6) 、与档案室商讨入档案室有关资料范围承办岗位职责、工作清单(7) 、本部门例会的召开协办(8) 、部门工作的总结与汇报协办(9) 、组织审计，负责指导审计人员依法规范地全面完成审计工作，监督后续审计的执行结果协办(10) 、部门费用的管理与控制协办(11) 、负责组织对本部门员工的评价与考核协办(12) 、组织审计人员的培训与学习协办18、其他管理事宜(1) 、参加集团机关职工代表大会承办(2) 、参加银行

11、讲解网上银行系统的会议承办、了解集团内部刊物上相关资料承办(4)、其他临时性工作承办19、学习专业知识及其他知识(1) 、学习个人所得税的优惠政策的相关规定承办(2) 、学习税收征管法承办(3) 、查阅增值税的有关法规相关会计制度承办(4) 、翻看会计有关法规条例承办(5) 、学习集团有关程序文件承办(6) 、上网或书刊查阅审计相关资料学习承办(7) 、商讨认证费帐务处理问题承办(8) 、内部审计人员探讨应付工资及其他应付款会计科目相关问题承办(9) 、学习国税驻厂处发的两期税收新法规知识承办(10) 、上网查询有关印化税方面的税收法规承办(11) 、上网了解有关房产税、土地使用税的法规政策承

12、办(12) 、学习使用办公自动化软件承办任职资格和条件（招聘要素）项目必备要求学 历本科专业教育税务、财务管理、财务会计、工业会计 、会计电算化、会计学、审计学职业资格证书会计师特定 能力个性因素合作性、责任感、诚实、主动性、踏实、勤奋运动能力（无）管理能力沟通能力、书面表达能力、协调能力、分析问题的能力一般能力办公文书事务能力特定行业职业要求及特定经验要求1、审计职业 2年以上到4年，包括4年的相关工作经验主要考核要项(考核要素)关键工作职责考核要项1、实施审计进行审计取证，编制审计证据和审计底稿(1) 、实施审计检查，对被审计单位的内部控制制度的规范性、有效性进行审计承办(2) 、检查被审

13、计单位帐表是否相符承办(3) 、检查被审计单位帐帐是否相符承办(4) 、依照内部审计程序对会计科目实施审计承办(5) 、打印、编制审计底稿、索取相关合同协议等相关资料检查会计科目在会计报表上的披露是否恰当承办(6) 、抽查会计凭证，检查会计科目的核算是否正确承办(7) 、检查是否存在违规行为承办(8) 、对固定资产、存货、货币资金等科目进行抽查盘点，核实其真实性承办(9) 、对往来科目、银行借款等业务要求提供对帐单，需涵证的需进行涵证承办(10) 、抽查会计凭证检查帐、证是否相符，检查记账凭证与原始凭证是否相符承办(11) 、打印会计科目余额表、明细帐并归类整理，抽查相关凭证，填写审计底稿、证

14、据承办(12) 、查询明细账、总帐承办(13) 、审计组长现场复核、检查审计证据、底稿，落实审计程序是否有遗漏、审计结论是否恰当等承办(14) 、对存在的问题在离点前与被审单位财务负责人进行沟通交换审计意见并对审计证据签字盖章承办(15) 、审计组对收集到的审计证据进行整理、归纳、分类分析和评价，以形成相应的审计结论承办2、根据审计情况，拟定审计报告(1) 、审计组根据工作底稿及相关材料在综合分析、归类、整理、核对的基础上编写审计报告承办(2) 、修改、复核审计报告承办3、审计复核并出具审计报告(1) 、审计组组长 全面复核落实审计底稿落实被审计单位相关事项，检查审计事项有关的事实是否清楚、审

15、计意见评价是否恰当、审计结论是否明确等承办(2) 、审计组长修改、补充审计报告承办(3) 、根据被审计单位反馈意见审计组再行取证、核实下发审定审计报告承办4、进行审计档文件材料的立卷归档(1)、补充、完善审计工作底稿、审计档案，补充审计意见、编索引等承办5、归口管理集团及下属企业需委托社会审计机构的业务，包括验证注册资本，查账验证会计报表、资产、 负债所有者权益审计，验证投入资本及增资情况，企业解散破产清算，鉴定经济案件及单项查账，资产评 估，建设工程预、决算委托审查等业务(1)、配合年终集团各单位的年度决算审计承办6、部门内部综合管理(1)、汇总、复核本月审计问题点承办主要考核要项（考核要素

16、）任职能力考核要项项目考核要求职业资格证书（无）特定 能力个性因素合作性、责任感、诚实、主动性、踏实、勤奋运动能力（无）管理能力沟通能力、计划能力、书面表达能力、协调能力、分析问题的能力一般能力办公文书事务能力培训要素项目培训要求职业资格证书（无）特定 能力管理能力（无）一般能力（无）Word是学生和职场人士最常用的一款办公软件之一，99.99% 的人知道它，但其实，这个软件背后，还有一大批隐藏技能你不知道。掌握他们，你将开启新世界的大门。Tab+Enter,在编过号以后，会自动编号段落Ctrl + D 调出字体栏，配合 Tab+Enter 全键盘操作吧Ctrl + L 左对齐， Ctrl + R 右对齐， Ctrl + E 居中Ctrl + F 查找，Ctrl + H 替换。然后关于替换，里面又大有