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文档简介

1、信托企业审计专责任务绩效指标指标类不指标项考核目的考核内容/方法考核人任务绩效(100%)审计资料预备的充分性确保审计工作 得以有效开展因资料预备的不充分而耽误工程进程的次数不超过次/考核周期法律稽查部经理审计工程实施方案的完善性提升工作的严谨性上级检查觉察实施方案不完善的次数不超过次审计工作规程的执行度确保工作的程序合规因为审计工作规程不标准造成阻碍 工 作质量的次数不超过 次/考核 周期审计通知书出示 的及时性保证审计工作开展的有序性未按时出示率不超过%审计现场调查的有效性确保数据的真实、可靠未按打算进行现场调查的次数不咼于次；收集的信息、资料的遗漏率不超过%审计结论的提 出和审定完成 有

2、效率明确工作结果审计报告通过率不低于%审计处理决定的及时下达率保证审计工作过程的完整因疏忽未按时下达处理决定的次数不超过次，或否决性指标审计复审率保证审计工作的质量按时复审完成率不低于%审计报告和决定的有效通知率保证审计工作过程的完整遗漏率不超过%审计决定的督促执行率确保审计工作的最终成效因未能及时有效催促致使审计成效丧失的发生率不超过%，或否决性指 标公司投资企业财务审计的参与度提升公司对控 股公司、参股公 司经营状况的 了解度审计缺失率不咼于% ;所提出审计意见的采纳率不低于%公司投资企业经 营治理、内操纵 度审计的参与度提升公司对控 股公司、参股公 司的经营治理 力度审计项缺失率不高于%

3、 ;所提出审计意见的采纳率不低于%采购部门采购治理责任制度的监督力度保证公司采购过程的比质比价因未能有效监督造成采购咨询题的 发 生次数不高于次，或涉及采购 金额 不高于元，或否决性指标?比价采购单?的监督力度保证比质比价手续的完备被上级检杳觉察因漏检且存在咨询 题 的?比价采购单? 次数不超过次对采购部门选择供给单位过程的监督力度保证所选的供应单位符合公司要求因未能有效监督造成所选供给单位不符合规定的次数不超过次对招标过程监督 力度确保招标过程的标准招标文件审核遗漏率不高于% ;投标企业对招标过程的投诉率不高于%，或为否决性指标;招标 过程 缺勤率不高于 %对米购人员米购过程比质比价的监督力度确保采购实现优质优价采购价格不高于正常市场价格；有 关 单据抽审率不低于% ;质量投 诉率 不咼于%，严峻事项为否决 性指 标审计过程中汇报 的及时性确保咨询题及 时觉察，及时处 理审计报告上报时刻与审计日程的同步率不低于%审计报告完成率保证完成审计报告完成审计报告数与完成审计工程数比较，按时完成率不低于%董事会及人行报送审计报告的及时性保护股东的合法权益否决性指标审计资料

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