信用等级评定指标

1、 附件1 1 徐州市商业银行客户信用评级指标体系 适用于综合类企业 序 号 评定指标 计算公式 指标说明 标准分 工、商、 农 标准分 其它 总分值值 计分方法 一 信用履约评价 30 30 1 利息归还率 本年实付利息额/ 应付利息额*100% 应付利息额= 本年应付利 息额+往年应 付利息额 9 分 9 分 100% 得分=实际值 /总分值值*标准 分 2 到期信用偿付 率 本年到期信用真实 偿付额/到期信用额 *100% 本年到期信 用真实偿付 额=到期信用 偿付额-贷新 还旧-其他非 正常偿付额 12分 12分 100% 3 销售收入营 业收入归行 额与贷款额比 销售收入或营业收 入归

2、行占比/商行信 用年平均占比 *100% 信用=贷款+ 银行承兑+保 函 销售收入或 营业收入归 行占比=销售 收入回归商 行额/销售收 入净额 5 分 5 分 100% 4 存贷比 在商行存款季平均 余额/在商行信用季 平均余额*100% 4 分 4 分 100% 二 偿债能力评价 34 35 5 资产负债率 年末负债总额/年 末有效资产总额 *100% 年末有效资 产总额=年末 资产总额-待 摊费用-库存 积压物资-两 年以上应收 帐款-待处理 财产损失 10分 10分 150 得分=实际值/ 末流动负债*100% 总分值值*标准值 7 速动比率 速动资产/流动负 债*100% 速动资产=

3、流 动资产-存货- 待摊费用-待 处理流动资 产损失 4 分 5 分 100% 8 现金流量 净现金流量= 经营性净现 金流量+投资 性净现金流 量+融资性净 现金流量 8 分 8 分 经营性净现金流量0、净现 金流量0、8 分 经营性净现金流量0、净现 金流量0、5 分 经营性净现金流量0、净现 金流量0、3 分 经营性净现金流量0、净现 金流量0、0 分 9 或有负债比率 或有负债/净资产 *100% 或有负债指 企业为第三 方提供担保 或商业承兑 汇票 4 分 4 分 4 三 盈利能力评价 15分 15分 11 总资产报酬率 利润总额+利息支 出/资产年平均余额 *100% 5 分 5

4、分。 工业8% 得分=实 际值/总分值 值*标准 分 商业5% 农业3% 综合类6% 12 销售营业利润 率 销售营业利润/ 销售收入净额*100% 销售收入净 额=销售收入 销售退回 销售折让、折 扣 5 分 5 分 工业12% 商业10% 农业6% 综合类9% 13 净资产收益率 税后净利润/净资产 年平均余额*100% 5 分 5 分 工业12% 商业10% 农业7% 综合类15% 四 经营能力评价 21分 20分 14 流动资产周转 次数 全年销售收入净额/ 流动资产年平均余额 销售收入净 额=销售收入 -销售退回-销 售折让、折扣 4 分 4 分 工业 3 得分=实 际值/总分值 值

5、*标准 分 商业 4 农业 2 综合类3 15 产成品销售率 适用于工 业、 农业 全年产品销售本钱/ 全年产品销售本钱 +年末产成品本钱 *100% 4 分 95% 商品销售率 全年商品销售本钱/ 全年商品销售本钱 +年末库存商品本钱 *100% 16 净资产增长率 年末净资产-年初 净资产/年初净资 产 *100% 5 分 8 分 10% 17 企业及领导者 素质评价 8 分 8 分 领导者素质 根据企业董事长、总 经理及部门负责人文 化水平、 技术职称、 专业年限、信用观念 等情况综合评定 2 分 2 分 好 2分，一般 1 分，差 0 分 管理素质 根据制度建设、制度 实施、合同履约率

6、、 财产投保率等情况综 合评定 2 分 2 分 好 2分，一般 1 分，差 0 分 技术素质 根据技术力量、工艺 技术水平等情况综合 评定 2 分 2 分 好 2分，一般 1 分，差 0 分 市场定位 根据品牌、定价、促 销、新产品开发、市 场占有率等情况综合 评定 2 分 2 分 好 2分，一般 1 分，差 0 分 注：单项指标最高得分为总分值， 最低得分。分。单项指标计分结果保存两位小数， 总得分保 留一位小数。 附件1 2 徐州市商业银行客户信用评级指标体系 房地产开发 序 号 评定指标 内容及计算公式 标准值 满 分 计分方法 一 信用状况评价 30 1 贷款资产形态 正常、关注、次级

7、、可 疑、损失 10 次级以上得 10分，次级得 8 分，以下得 0 分 2 到期信用归还记录 包括我行及他行的所 有信贷业务 10 按期还本付息得 10 分；评估 时点逾期 1 个月到 3个月的 扣 5分；超过 3个月得 0 分； 有借新还旧的扣 3 分 3 利息归还记录 包括客户归还我行和 他行利息的记录 10 评估时点按期归还得 10 分； 有拖欠十天以上不含记 录的扣5 分；有欠利息的得 0 分 二 偿债能力评价 18 4 资产负债率 负债总额/有效资产 总额*100% 75% 8 75%, 8 分； 80%, 6 分； 豆 85%, 4 分； 90%, 2; 95%, 0 分。 5

8、现金净流量 财政部会计准那么 0 5 0, 5 分；150% 3 150%, 3 分；120%, 2 分；100%, 1 分；100%, 0 分； 7 或有负债比率 或有负债/净资产 *100% 50% 2 50% 0 分。 三 盈利能力评价 17 8 利润总额 企业近三年平均利润 800 万 6 800, 6 分；500, 5 分； 300, 2 分；100, 1 分； 100% 5 100%, 5 分；5000 万 7 5000, 7 分；2000, 5 分； 800, 3 分；100 万，1 分；5000 万 6 5000, 6 分；3000, 4 分 1000, 2 分；500, 1

9、分； 500, 0 分。 13 企业资质等级 国家部门评定 7 一级 7 分，二级 5分，三级 3 分，四级 0 分 五 企业及领导者素质评价 9 14 领导者素质 从事相关专业 3 年以上 无违法违规违纪行为， 是否老实可信 近三年经营情况 3 分值在 03 分确定 15 法人治理结构及现代企业 机制 根据企业是否建立现 代企业制度、及实施情 况综合评定 1 16 产品品牌战略及市场营销 策略 根据品牌、定价、促销、 产品开发等情况综合 评定 2 17 目标管理战略及开展潜力 根据目标管理战略及 开展潜力等情况综合 评定 1 18 日常财务管理 企业财务报表是否真 实，是否认期按时报送 2

10、六 与我行相关业务合作评价 6 19 与我行相关业务 办理结算、代收代付、 存款的业务量等 6 备注：1、单项指标最高得分为总分值，最低得分为 。分； 2、利息归还记录和到期信用归还记录他行数据难取得的， 可只采用我行数据取得的。 附件1 3 徐州市商业银行客户信用评级指标体系 建筑安装 序 号 评定指标 内容及计算公式 标准值 满 分 计分方法 一 信用状况评价 30 1 贷款资产形态 正常、关注、次级、可 疑、损失 10 次级以上得 10分，次级得 8 分，以下得 0 分 2 到期信用归还记录 包括我行及他行的所 有信贷业务 10 按期还本付息得 10 分；评估 时点逾期 1 个月至 I

11、3 个月的 扣 5分；超过 3 个月得 0 分； 有借新还旧的扣 3分 3 利息归还记录 包括客户归还我行和 他行利息的记录 10 评估时点按期归还得 10 分； 有拖欠十天以上记录的扣 5 分；有欠利 J息的得 0 分 二 偿债能力评价 21 4 资产负债率 负债总额/有效资产 总额*100% 70% 8 70%, 8 分；75%, 6 分； 80%, 4 分；?85%, 0 分。 5 现金净流量 财政部会计准那么 0 5 0, 5 分；120% 3 120%, 3 分； 100%, 2 分；60% 3 60%, 3 分；50%, 2 分； 50%, 0 分； 8 或有负债比率 或有负债/净

12、资产 *100% 50% 2 50% 0 分； 三 经营效益评价 16 9 利润总额 企业近三年平均利润 800 万 元 6 800万，6 分；600 万， 4 分；400 万，2 分；100 万，1 分；100 万，0分. 10 销售利润率 利润总额/经营收 入*100% 80% 5 实际值/标准值*5 11 总资产利润率 企业近三年平均利润/ 近三年平均资产总额 *100% 3% 5 实际值/标准值*5 四 经济实力评价 19 12 所有者权益 报表数 5000 万 元 8 5000 万，8 分；3000 万， 6 分；1000 万，4 分；500 万，2分； 300万，1 分； 300万

13、,0 分. 13 经营收入 企业当年经营收入 8000 万 元 5 )8000 万，5 分；)6000 万， 4 分；4000 万，3 分；2000 万，2分； 1000万，1 分； 1000 万，0 分 14 企业资质等级 国家部门评定 6 一级 6 分，二级 4 分，三级 2 分，四级 0 分. 五 企业及领导者素质评价 8 15 领导者素质 从事相关专业 3 年以 上 无违法违规违纪行为， 是否老实可信 近三年经营情况 3 分值在 03 分确定 16 法人治理结构及现代企业 机制 根据企业是否建立现 代企业制度、及实施情 况综合评定 1 分值在 01 分确定 17 产品品牌战略及市场营销

14、 策略 根据品牌、定价、促销、 产品开发等情况综合 评定 1 分值在 01 分确定 18 目标管理战略及开展潜力 根据目标管理战略及 开展潜力等情况综合 评定 1 分值在 01 分确定 19 日常财务管理 企业财务报表是否真 实，是否认期按时报送 2 分值在 01 分确定 六 与我行相关业务合作评价 6 20 与我行相关业务 办理结算、代收代付、 存款的业务量等 6 分值在 06 分确定 附件1 4 徐州市商业银行客户信用评级指标体系 外资企业 序 号 评定指标 计算公式 指标说明 标准 分 总分值值 计分方法 一 信用履约评价 26 1 利息归还记录 包括客户归还我 行和他行的记录 9 分

15、1报告期按期付息为总分值 2报告期拖欠利息 10天不 含以上扣 5 分 3评估时点欠息为 0 分 2 到期信用归还 记录 到期信用包括我 行和他行对客户 的贷款、承兑、信 用证、保函等 12分 1报告期按期还本为总分值 2评估时点逾期 1个月不 含一 3个月扣 6分 3未按期还本超过 3 个月 为 0分 4有借新还旧记录的扣 3 分 3 销售收入营 业收入归行 份额与贷款份 额比 销售收入或营业收入 归行占比/商行信用 年平均占比*100% 销售收入营业收 入归行份额=销 售收入回归商行 额/销售货款回 归额 5 分 100% 得分=实际值/总分值值*标 准分 二 偿债能力评价 38 4 资产

16、负债率 年末负债总额/年 末有效资产总额 *100% 年末有效资产总 额=年末资产总 额-待摊费用-库 存积压物资-两年 以上应收帐款-待 处理财产数损失 8 分 工业 0 70 商贸 0 85 得分=1-实际值/ 1-总分值 值*标准分 5 流动比率 期末流动资产/期 末流动负债*100% 4 分 工业100 商贸130 得分=实际值/总分值值*标准值 6 净资产规模 有效资产规模- 负债规模 6 分 2000 万美元含以上得总分值 500 万含2000 万美元， 不高于 4 分，500 万美元以下， 不高于 2分。 7 现金流量 净现金流量=经营性 净现金流量+投资性 净现金流量+融资性

17、净现金流量 6 分 经营性净现金流量0、净现 金流量0、6 分 经营性净现金流量0、净现 金流量0、4 分 经营性净现金流量0、净现 金流量0、2 分 经营性净现金流量0、净现 金流量0、0 分 8 经营性净现金 流量与总负债 比率 6 分 20% 得分=实际值/总分值值* 标准分 9 或有负债比率 或有负债/净资产 *100% 或有负债指企业 为第三方提供担 保或商业承兑汇 票 4 分 4 得分=实际值/总分值值* 标准分 三 盈利能力评价 8 分 11 销售营业 利润率 销售营业利润/ 销售收入净额*100% 销售收入净额=销 售收入销售退回 销售折让、折扣 4 分 工业6% 得分=实际值

18、/总分值值* 标准分 商贸 4% 12 净资产收益率 税后净利润/净资产 年平均余额*100% 4 分 工业8% 得分=实际值/总分值值* 标准分 商贸4% 四 经营及开展能力评价 20分 13 应收帐款周转 率 销售收入净额/应收 帐款平均余额 4 分 工业300 得分=实际值/总分值值* 标准分 商贸400 14 存货周转率 产品销售本钱/平均 存货 4 分 工业200 得分=实际值/总分值值* 标准分 商贸500 15 销售收入增长 率 本期销售收入-上 期销售收入/上期销 售收入 4 分 8& 得分=实际值/总分值值* 标准分 16 利润增长率 本期净利润-上期 净利润/上期净

19、利润 4 分 6% 得分=实际值/总分值值* 标准分 17 净资产增长率 本期末净资产-上 期末净资产/上期 末净资产*100% 4 分 6% 得分=实际值/总分值值* 标准分 五 综合评价 8 分 18 领导者素质 根据企业董事长、总 经理及部门负责人文 化水平、技术职称、 专业年限、信用观念 等情况综合评定 2 分 好 2分，一般 1 分，差 0 分 管理素质 根据制度建设、 制度 实施、合同履约率、 财产投保率等情况综 合评定 2 分 好 2分，一般 1 分，差 0 分 技术素质 根据技术力量、工艺 技术水平等情况综合 评定 2 分 好 2分，一般 1 分，差 0 分 市场定位 根据品牌

20、、定价、促 销、新产品开发、市 场占有率等情况综合 评定 2 分 好 2分，一般 1 分，差 0 分 注：1、单项指标最高得分为总分值，最低得分 。分。单项指标计分结果保存两位小数，总得 分保存一位小数。 2、利息归还记录和到期信用归还记录他行数据难取得的，可只采用我行数据。 附件1 5 徐州市商业银行客户信用评级指标体系 事业法人 序 号 评定指标 计算公式 指标说明 标准 分 总分值值 计分方法 一 信用履约评价 30 1 利息归还记录 包括客户归还我 行和他行的记录 9 分 1报告期按期付息为总分值 2报告期拖欠利息 10天不 含以上扣 5 分 3评估时点欠息为 0 分 2 到期信用归还

21、 记录 到期信用包括我 行和他行对客户 的贷款、承兑、信 用证、保函等 12分 1报告期按期还本为总分值 2评估时点逾期 1个月不 含一 3个月扣 6分 3未按期还本超过 3 个月 为 0分 4有借新还旧记录的扣 3 分 3 自主收入归行 份额与贷款份 额比 自主收入归行占 比=自主收入回 归商行额/自主 收入 自主收入=经营 收入十事业收入 十附属单位缴款 十其他收入 4 分 100% 得分=实际值/总分值值*标 准分 4 存贷比 商行存款日平均额/ 商行信用日平均额 5 分 15% 得分=实际值/总分值值*标 准分 二 偿债能力评价 32 5 资产负债率 期末负债总额/期 末有效资产总额

22、*100% 末有效资产总额 =期末资产总额- 待摊费用-库存积 压物资-两年以上 应收帐款-待处理 财产数损失 4 分 100 得分=实际值/总分值值*标准值 7 净资产规模 包括事业基金、 固 定基金、专用基 金、事业结余基 金、经营结余等。 4 分 净资产5000 万元：4 分 3000 万 5000 万；3 分 3000 万以下不超过 2分。 8 年现金流入 指年综合收入， 包 括财政补助收入、 上级补助收入、经 营收入、事业收 入、附属单位缴款 及其他收入。 8 分 5000 万以上含8 分； 3000 万含5000万 6 分 1000 万含3000万 4 分 1000 万以下不超过

23、2分。 9 非筹资现金净 流入与总负债 比率 为事业法人剔除 筹资现金流入和 流出后的现金净 流量 6 分 20% 得分=实际值/总分值值*标 准分 10 自主收入占比 自主收入占比=经 营收入十事业收入十 附属单位缴款十其他 收入/年综合收入 * 100% 医院自主收入=医疗 收入十药品收入十其 他收入 4 分 学校 40% 医院 90% 科研学45% 其他50% 得分=实际值/总分值值*标 准分 11 利息保障倍数 利息保障倍数=期末 收支差额+当期利息 支出/当期利息支出 4 分 2 得分=实际值/总分值值*标 准分 三 经营及开展能力评价 22分 12 经费自给率 事业收入+经营收 入十附属单位缴款十 其他收入/ 事业 支出+经营支出 *100% 医院为： 医疗收入十 药品收入十其他收 入* 100% 6 分 学校 40% 医院 90% 科研学45% 其他50 得分=实际值/总分值值*标 准分 13 收入方案完成 率 报告期收入/方案收 入 * 100% 2 分 100% 得分=实际值/总分值值*标 准分 14 支出方案完成