第8章生产计划ppt课件

1、第第8 8章章 消费方案消费方案本章内容本章内容第第8 8章章 消费方案消费方案8.1 8.1 方案管理方案管理 8.2 8.2 备货型企业年度消费方案确实定备货型企业年度消费方案确实定8.3 8.3 订货型企业年度消费方案确实定订货型企业年度消费方案确实定学习要点及学习指点学习要点及学习指点 重点掌握消费方案的层次与方案目的重点掌握消费方案的层次与方案目的体系，掌握制定方案的普通步骤及滚体系，掌握制定方案的普通步骤及滚动式方案的编制方法，消费才干确实动式方案的编制方法，消费才干确实定方法，备货型企业产品种类与产量定方法，备货型企业产品种类与产量确实定方法。确实定方法。导入案例导入案例宝丽来综

2、合方案管理宝丽来综合方案管理每年，宝丽来胶卷公司的消费主管珍妮特每年，宝丽来胶卷公司的消费主管珍妮特克拉默克拉默Janet Cramer都会绞尽脑汁地想方法来满足都会绞尽脑汁地想方法来满足胶卷的预测销售量。从销售的历史数据来看，每胶卷的预测销售量。从销售的历史数据来看，每年的胶卷销售量都出现了季节性的动摇。在圣诞年的胶卷销售量都出现了季节性的动摇。在圣诞节的前一个月销售量到达顶峰，在春末夏初还会节的前一个月销售量到达顶峰，在春末夏初还会出现一个销售小顶峰。宝丽来胶卷公司消费四种出现一个销售小顶峰。宝丽来胶卷公司消费四种为宝丽来相机配套消费的不同类型胶卷，胶卷的为宝丽来相机配套消费的不同类型胶卷

3、，胶卷的消费流程实践是资金密集型。该公司大约聘用了消费流程实践是资金密集型。该公司大约聘用了470名正式员工，其中部分员工需求到达相当的技名正式员工，其中部分员工需求到达相当的技艺才干胜任任务，他人无法替代。公司每天任务艺才干胜任任务，他人无法替代。公司每天任务24个小时，个小时，3个班次，每周任务个班次，每周任务5天。虽然面临天。虽然面临 诸多约束，珍妮特仍有几种可供选择的方案方法。诸多约束，珍妮特仍有几种可供选择的方案方法。一是对在星期六加班的员工支付一是对在星期六加班的员工支付50%50%的额外加班费，的额外加班费，加班消费胶卷的库存本钱占每年库存总本钱的加班消费胶卷的库存本钱占每年库存

4、总本钱的20-20-25%25%，直到销售顶峰期到来；二是为了降低库存本，直到销售顶峰期到来；二是为了降低库存本钱，在销售顶峰期到来的前一个月的星期六和星钱，在销售顶峰期到来的前一个月的星期六和星期天都要加班，在星期天加班的员工将得到双倍期天都要加班，在星期天加班的员工将得到双倍工资。然而，管理层担忧员工因加班呵斥过度疲工资。然而，管理层担忧员工因加班呵斥过度疲劳，会影响产质量量和消费率的提高，甚至会影劳，会影响产质量量和消费率的提高，甚至会影响员工士气。珍妮特响员工士气。珍妮特克拉默面临的是典型的综克拉默面临的是典型的综合方案的决策问题。通常只需企业的产品需求呈合方案的决策问题。通常只需企业

5、的产品需求呈周期性动摇，很难找出一个正确的方案，因此，周期性动摇，很难找出一个正确的方案，因此，管理层只能在质量、产出率、本钱、员工士气等管理层只能在质量、产出率、本钱、员工士气等要素间作出权衡，制定一个折衷的方案。要素间作出权衡，制定一个折衷的方案。8.1 8.1 方案管理方案管理 方案管理是按照方案来管理企业的消方案管理是按照方案来管理企业的消费运营活动的过程。通常包括编制方费运营活动的过程。通常包括编制方案、执行方案、检查方案完成情况和案、执行方案、检查方案完成情况和拟订改良措施四个阶段。包括企业消拟订改良措施四个阶段。包括企业消费运营活动的各个方面，如消费、技费运营活动的各个方面，如消

6、费、技术、劳动力、供应、销售、设备、财术、劳动力、供应、销售、设备、财务、本钱等。务、本钱等。8.1.1 8.1.1 方案层次和职能方案间关系方案层次和职能方案间关系一方案的层次一方案的层次 普通可以分成战略层方案、战术层方案普通可以分成战略层方案、战术层方案与作业层方案三个层次，如下图。与作业层方案三个层次，如下图。长期方案长期方案研发研发新产品方案新产品方案资本费用资本费用设备选址和扩展设备选址和扩展中期方案中期方案销售方案销售方案产品方案和预算产品方案和预算制定雇员、库存、转包战略制定雇员、库存、转包战略分析消费作业方案分析消费作业方案短期方案短期方案任务分配任务分配订货订货任务排程任务

7、排程调度调度项目项目战略层计划战略层计划战术层计划战术层计划作业层计划作业层计划计划期计划期长（大于五年） 中（一年）短（月、旬、周）计划时间单位计划时间单位粗（年）中（月、季）细（小时、分）空间范围空间范围企业工厂车间、班组详细程度详细程度高度综合综合详细不确定性不确定性高度综合中低管理层次管理层次企业高层部门中层低层特点特点涉及资源获取资源利用日常活动处理不同层次计划的特点不同层次计划的特点( (二企业各种方案之间的关系二企业各种方案之间的关系运营方案运营方案市场需求预测市场需求预测用户订货用户订货企业长久开展规划企业长久开展规划研研究究与与开开发发计计划划技术开展方案技术开展方案职职工工

8、需需求求与与培培训训计计划划职职工工福福利利计计划划市市场场营营销销计计划划财财务务成成本本计计划划销售方案销售方案消费运作方案消费运作方案物物料料供供应应计计划划劳劳动动工工资资计计划划生生产产技技术术准准备备计计划划设设备备维维修修计计划划生生产产安安排排计计划划基基本本建建设设计计划划设设备备配配置置计计划划消费进度方案消费进度方案8.1.2 8.1.2 消费方案目的体系消费方案目的体系 消费方案是一种战术性方案，它以消费方案是一种战术性方案，它以产品和配件作为方案的对象。消费产品和配件作为方案的对象。消费方案目的体系如下：方案目的体系如下： 1 1种类目的种类目的 2 2产量目的产量目

9、的 3 3质量目的质量目的 4 4产值目的产值目的 5 5出产期目的出产期目的制定方案的普通步骤：制定方案的普通步骤：1 1调查研讨，搜集资料调查研讨，搜集资料2 2确定消费方案目的，进展综合平衡确定消费方案目的，进展综合平衡3 3安排产品出产进度安排产品出产进度8.1.3 8.1.3 制定方案的步骤制定方案的步骤1 1滚动式方案方法的优点滚动式方案方法的优点保证了方案的严肃性和应变性保证了方案的严肃性和应变性 提高了方案的延续性提高了方案的延续性2 2举例举例8.1.4 8.1.4 滚动式方案的编制方法滚动式方案的编制方法本期五年计划（2001-2005）计划修正因素2001年实际完成情况新

10、的五年计划（2002-2006）修订计划2002200120022003200420052003200420052006 很细较细一般较粗很粗 很细较细一般较粗很粗差异分析环境变化 组织方针变化计划与实际之间的差异一消费才干概念和分类一消费才干概念和分类 1 1消费才干概念消费才干概念 消费才干是指一定时期内，以企业目前的消费才干是指一定时期内，以企业目前的设备，在先进合理的技术组织条件下所能消设备，在先进合理的技术组织条件下所能消费一定种类产品的最大数量。费一定种类产品的最大数量。8.1.5 8.1.5 消费才干消费才干2 2消费才干分类消费才干分类 设计才干：是建厂或扩建后应该到达设计才干

11、：是建厂或扩建后应该到达的最大年产量；的最大年产量； 查定才干：是原设计才干已不能反映查定才干：是原设计才干已不能反映实践情况，重新调查核实的消费才干；实践情况，重新调查核实的消费才干； 现实才干：为方案年度实践可到达的现实才干：为方案年度实践可到达的消费才干。消费才干。二消费才干确实定方法二消费才干确实定方法 代表产品是构造与工艺有代表性，且产量代表产品是构造与工艺有代表性，且产量与劳动量乘积最大的产品。与劳动量乘积最大的产品。 假定产品是按各种详细产品任务量比重构假定产品是按各种详细产品任务量比重构成的一种实践上不存在的产品。成的一种实践上不存在的产品。 设备消费才干设备消费才干M M设备

12、有效任务时间设备有效任务时间FeFe设备台数设备台数S S/ /单位产品台时定额单位产品台时定额t t 设备有效任务时间设备有效任务时间FeFe设备台数设备台数S S 产量定额产量定额p p例例 设有设有A A、B B、C C、D D四种产品，其方案年产四种产品，其方案年产量和各产品的单位产品台时定额如表所示。现量和各产品的单位产品台时定额如表所示。现以产品以产品C C为代表产品，计算消费才干及将各产为代表产品，计算消费才干及将各产品的方案年产量折算成代表产品产量。知车床品的方案年产量折算成代表产品产量。知车床组共有组共有1212台车床，两班制消费，每班任务台车床，两班制消费，每班任务8 8小

13、小时，设备停修率时，设备停修率1010，每年，每年5959天节假日天节假日. . 车床组消费才干：车床组消费才干： M=FeS/t=(365-59) 82(1-10%) 12/80 =660台台代表产品法计算消费才干台代表产品法计算消费才干台产产品品产产量量时间时间定额定额代表产品时代表产品时间定额间定额换算换算系数系数折合折合产量产量A10040800.550B200600.75150C300801300D501602100合计合计600假定产品法假定产品法 例例: :设有设有A A、B B、C C、D D四种产品，其方案年产四种产品，其方案年产量和各产品的单位产品台时定额如表所示。量和各产

14、品的单位产品台时定额如表所示。知车床组共有知车床组共有1212台车床，每台车床的有效任台车床，每台车床的有效任务时间为务时间为44004400小时，用假定产品法计算消费小时，用假定产品法计算消费才干才干. .假定产品法计算消费才干台假定产品法计算消费才干台产品产品产量产量所占所占比重（）比重（）台时台时定额定额假定产品假定产品台时定额台时定额假定产品假定产品能力能力折合具体折合具体产品能力产品能力（1）（2）（3）（4）（）（2）（3 3）（5）（6）（）（5）（2 2）A75025205440016/203520880B60020255704C1200401041408D4501540652

15、8合计合计3000100203520( (三三) )消费才干与消费义务消费才干与消费义务( (负荷负荷) )的平衡的平衡 1 1内容：将消费义务与消费才干进展比内容：将消费义务与消费才干进展比较；按比较的结果采取措施；计算消费才干较；按比较的结果采取措施；计算消费才干利用目的。利用目的。 2 2比较方法：用产品数和用台时数比较方法：用产品数和用台时数第二节第二节 备货备货MTSMTS企业年度消费方企业年度消费方案的制定案的制定 8.2.1 种类确定种类确定 对于大批大量消费，种类很少普通没对于大批大量消费，种类很少普通没有种类选择问题。对于多种类批量消有种类选择问题。对于多种类批量消费，那么又

16、种类选择问题。确定种类费，那么又种类选择问题。确定种类的方法可以采取象限法和收入利润顺的方法可以采取象限法和收入利润顺序法。序法。 明星明星(star)增加投资，扩大生产规模，增加投资，扩大生产规模，维持市场地位，是企业长维持市场地位，是企业长期发展的机会和利益来源期发展的机会和利益来源问号问号(question mark)业务增长快，市场占有率业务增长快，市场占有率低，需要大量资金。少量低，需要大量资金。少量成长为成长为“明星明星”金牛金牛(cash cow)市场占有率高，增长缓慢。市场占有率高，增长缓慢。有限的扩张机会，需要资有限的扩张机会，需要资金投入少金投入少瘦狗瘦狗(dog)竞争地位

17、弱，获利能力差，竞争地位弱，获利能力差，可能成为资金陷阱。维持可能成为资金陷阱。维持生产或逐步退出生产或逐步退出市场吸引力市场吸引力企业实力企业实力低低低低高高高高1 1象限法：波士顿咨询象限法：波士顿咨询BCGBCG矩阵矩阵 收入利润顺序法是将消费的多种收入利润顺序法是将消费的多种产品按销售收入和利润排序，并将产品按销售收入和利润排序，并将其绘在收入利润图上，表其绘在收入利润图上，表84所所示的示的8种产品的收入和利润顺序，种产品的收入和利润顺序，可绘在图可绘在图85上。上。2 2收入利润顺序法收入利润顺序法销售收入和利润次序表销售收入和利润次序表产品代号产品代号A B C D E FG H

18、销售收入销售收入12 3 4 5 678利润利润23 1 6 5 874一盈亏平衡分析法一盈亏平衡分析法盈亏平衡分析法，就是当产量添加到一定界盈亏平衡分析法，就是当产量添加到一定界限时，产品所支付的固定费用和变动费用限时，产品所支付的固定费用和变动费用才干为销售收入所抵偿；产品产量小于界才干为销售收入所抵偿；产品产量小于界限，企业就要亏损；大于这个界限，企业限，企业就要亏损；大于这个界限，企业才盈利。这个界限点称之为盈亏平衡点。才盈利。这个界限点称之为盈亏平衡点。盈亏平衡点计算公式为：盈亏平衡点计算公式为：盈亏平衡点的产量固定费用盈亏平衡点的产量固定费用/ /单位产品单位产品销售价钱单位产品变

19、动费用销售价钱单位产品变动费用8.2.2 8.2.2 产量确实定产量确实定 二线性规划法二线性规划法在确定产量与利润的关系时，有时还要牵涉在确定产量与利润的关系时，有时还要牵涉到人力，设备，资料供应，资金时间等条到人力，设备，资料供应，资金时间等条件的制约，需以综合思索。这时，还可以件的制约，需以综合思索。这时，还可以运用线性规划来选择最优产量方案。运用线性规划来选择最优产量方案。8.2.3 产品出产方案的编制方法产品出产方案的编制方法 1大量大批消费企业大量大批消费企业 均匀分配方式。均匀分配方式。 均匀递增分配方式均匀递增分配方式 抛物线递增分配方式抛物线递增分配方式方案期方案期(分月分月)123456789 均匀分配法均匀分配法 均匀增长法均匀增长法 抛物线型增长抛物线型增长法法2 2成批消费企业成批消费企业 对于订有合同的产品，按合同安排。对于订有合同的产品，按合同安排。 对于产量大季节需求变动小的产品，可按对于产量大季节需求变动小的产品，可按“细水长流方式安排。细水长流方式安排。 对于产量小的产品，要权衡库存费用与消费对于产量小的产品，要权衡库存费用与消费预备费用，做到经济合理。预备费用，做到经济合理。 同一系列不同规格的产品，当产量较少时，同一系列不同规格的产品，当产量较少时，尽能够安排在同一时