风险管理历年试卷及详解二

1、银行业从业人员资格认证考试风险管理历年试卷(二)时限：120分钟一、单项选择题（共90题，每小题0.5分，共45分）以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。1.商业银行（ ）的做法简单地说就是：不做业务，不承担风险。A.风险转移B.风险规避C.风险补偿D.风险对冲2.下列关于风险的定义，哪一个更加符合现代风险管理的理念？（ ）A.风险是未来结果的不确定性B.风险是损失的可能性C.风险是未来结果（如投资的收益率）对期望的偏高D.风险是未来结果的变化3.下列关于总敞口头寸的说法，不正确的是（ ）。A.总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险B.累计总敞口

2、头寸等于所有外币的多头的总和C.净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差D.短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值4.风险监测和报告能满足不同层级和不同职能部门对于风险状况的多样化需求，因此，具有以下作用（ ）。A.监测各种可能量化的关键风险指标B.报告商业银行所有风险的定量/定性评估结果C.提高商业银行风险管理效率和质量D.间接体现商业银行的风险管理水平和研究/开发能力5.（ ）是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。A.缺口分析B.久期分析C.外汇敞口分析D.风险价值方法6.用VAR计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于（ ）。A.

3、2B.3C.4D.57.以下不属于内部欺诈事件的是（ ）。A.头寸故意计价错误B.多户头支票欺诈C.交易品种未经授权D.银行内部发生的性别或种族歧视事件8.我国商业银行操作风险管理的核心问题是（ ）。A.信息系统升级换代B.合规问题C.员工的知识或技能培养D.公司治理结构的完善9.以下哪一个模型是针对市场风险的计量模型?（ ）A.Credit MetricsB.KMV模型C.VAR模型D.高级计量法10.Credit Metrics模型认为债务人的信用风险状况用债务人的什么表示?（ ）A.信用等级B.资产规模C.盈利水平D.还款意愿11.压力测试是为了衡量（ ）。A.正常风险B.小概率事件的风

4、险C.风险价值D.以上都不是12.在自我评估法中，下列操作风险与内部控制评估的工作流程各阶段，按照先后顺序排序结果是（ ）。(1)全员风险识别与报告(2)控制活动识别与评估(3)制定与实施控制优化方案(4)报告自我评估工作与日常监控(5)作业流程分析和风险识别与评估A.(1)(2)(3)(4)(5)B.(4)(1)(5)(3)(2)C.(4)(2)(3)(1)(5)D.(1)(5)(2)(3)(4)13.关于商业银行操作风险的下列说法，不正确的是（ ）。A.根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以将操作风险划分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险B.不管尽

5、多大努力，采用多好的措施，购买多好的保险，总会有操作风险发生C.商业银行对于无法避免、降低、缓释的操作风险束手无策D.商业银行应为必须承担的风险计提损失准备或分配资本金14.在操作风险经济资本计量的方法中，（ ）是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。A.内部评级法B.基本指标法C.标准法D.高级计量法15.一家银行用2年期存款作为2年期贷款的融资来源，贷款按照美国国库券利率每月重新定价一次，而存款则按照伦敦银行同业拆借利率每月重新定价一次。针对此种情形，该银行最容易引发的利率风险是（ ）。A.重新定价风险B.收益率曲线

6、风险C.基准风险D.期限错配风险16.根据死亡率模型，假设某5年期贷款，两年的累计死亡率为6.00，第一年的边际死亡率为2.50，则隐含的第二年边际死亡率为（ ）。A.3.50B.3.59C.3.69D.6.0017.某银行2006年末关注类贷款余额为2000亿元，次级类贷款余额为400亿元，可疑类贷款余额为1000亿元，损失类贷款余额为800亿元，各项贷款余额总额为60000亿元，则该银行不良贷款率为（ ）。A.1.33B.2.33C.3.00D.3.6718.内部欺诈是指（ ）。A.商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括

7、因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动B.员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失C.商业银行员工由于知识、技能匮乏而给商业银行造成的风险D.违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动法和合同法等，造成个人工伤赔付或因性别、种族歧视事件导致的损失19.下列操作风险损失数据收集步骤按时间顺序排列正确的是（ ）。(1)损失事件发生部门会同本部门的操作风险管理人员以及财务部门核实损失数据的真实性、准确性(2)操作风险管理人员完成损失数据的录入、上报(3)操作风险管理人员就损失数据信息的完整性、规范性做出最后审查(4)损失事件发生部门确认损失事件并收集损失数据信息

8、(5)损失事件发生部门向本部门或机构的操作风险管理人员提交损失数据信息A.(1)(2)(3)(4)(5)B.(4)(1)(5)(3)(2)C.(4)(2)(3)(1)(5)D.(1)(5)(3)(4)(2)20.柜台业务操作风险控制要点不包括（ ）。A.完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险B.严格执行各项柜台业务规定C.设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用，确保专款专用D.加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平21.下列关于货币互换的说法，不正确的是（

9、 ）。A.货币互换是指交易双方基于不同的货币进行的互换交易B.货币互换通常需要在互换交易的期初和期末交换本金，不同货币本金的数额由事先确定的汇率决定C.货币互换既明确了利率的支付方式，又确定了汇率D.货币互换交易双方规避了利率和汇率波动造成的市场风险22.下列关于期权内在价值的理解，不正确的是（ ）。A.内在价值是指在期权存续期间，将期权履约执行所能获得的收益或利润B.买权的执行价格低于即期市场价格时，则该期权具有内在价值C.卖权的执行价格高于即期市场价格时，则该期权具有内在价值D.价内期权和平价期权的内在价值为零23.下列对于影响期权价值因素的理解，不正确的是（ ）。A.如果买方期权在某一时

10、间执行，则其收益(不考虑期权费)为标的资产市场价格与期权执行价格的差额B.随着标的资产市场价格上升，买方期权的价值增大C.随着执行价格的上升，买方期权的价值减小D.买方期权持有者的最大损失是零24.对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计算方法不包括（ ）。A.标准法B.基本指标法C.内部模型法D.高级计量法25.在实际应用中，通常用正态分布来描述（ ）的分布。A.每日股票价格B.每日股票指数C.股票价格每日变动值D.股票价格每日收益率26.风险管理信息系统必须确保采用一种显而易见的方式来区分（ ）分析操作，因为这两类操作在前台系统经营被混淆。A.系统“真实的”和交易人员“假设的”B.系

11、统“真实的”和交易人员“虚假的”C.系统“假设的”和交易人员“真实的”D.系统“虚假的”和交易人员“真实的”27.风险因素与风险管理复杂程度的关系是()。A.风险因素考虑得越充分，风险管理就越容易B.风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大C.风险因素的多少同风险管理的复杂性的相关程度并不大D.风险管理流程越复杂，则会有效减少风险因素28.外部评级主要依靠（ ）。A.专家定性分析B.定量分析C.定性分析和定量分析结合D.以上都不对29.预期损失率的计算公式是（ ）。A.预期损失率=预期损失资产风险敞口B.预期损失率=预期损失贷款资产总额C.预期损失率=预期损失风险资产总额D.预期损失率=预期

12、损失资产总额30.巴塞尔新资本协议中为商业银行提供了三种操作风险经济资本计量的方法，其中风险敏感度最高的是（ ）。A.高级计量法B.标准法C.基本指标法D.内部评级法31.采用基本指标法的商业银行所持有的操作风险资本应等于（ ）。A.前五年中各年总收入乘以一个固定比例加总后的平均值B.前五年中各年正的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值C.前三年中各年正的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值D.前三年中各年总收入乘以一个固定比例加总后的平均值32.操作风险评估和控制的内部环境因素不包括（ ）。A.公司治理结构B.合规文化C.信息系统建设D.外部控制体系33.操作风险损失数据的收集要遵循（ ）的

13、原则。A.客观性、全面性、动态性、标准化B.主观性、全面性、静态性、标准化C.主观性、全面性、动态性、标准化D.客观性、全面性、静态性、标准化34.中国银监会商业银行不良资产检测和考核暂行办法规定不良贷款分析报告主要是指（ ）。A.不良贷款清收转化情况B.新发放贷款质量情况C.新发生不良贷款的内外部原因及典型案例D.以上都是35.信用风险经济资本是指（ ）。A.商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失而应该持有的资本金B.商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的预期损失而应该持有的资本金C.商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期

14、限内信用风险资产的非预期损失和预期损失而应该持有的资本金D.以上都不对36.贷款组合的信用风险包括（ ）。A.系统性风险B.非系统性风险C.既可能有系统性风险，又可能有非系统风险D.政治风险37.已知某商业银行的风险信贷资产总额为300亿，如果所有借款人的违约概率都是5，违约回收率平均为20，那么该商业银行的风险信贷资产的预期损失是（ ）。A.15亿B.12亿C.20亿D.30亿38.在计量信用风险的方法中，巴塞尔新资本协议中标准法的缺点不包括（ ）。A.过分依赖于外部评级B.没有考虑到不同资产间的相关性C.对于缺乏外部评级的公司类债权统一给予100的风险权重，缺乏敏感性D.与1988年巴塞尔

15、资本协议相比，提高了信贷资产的风险敏感性39.下列关于内部评级法的说法，不正确的是（ ）。A.可以分为初级法和高级法两种B.初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值C.高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限D.商业银行可以选择初级法评估零售暴露，自行估计违约概率，违约损失率采用监管当局的估计值40.CAP曲线首先将客户按照违约概率从高到低进行排序，然后以客户累计百分比为横轴、（ ）为纵轴，分别做出理想评级模型、实际评级模型、随机评级模型三条曲线。A.违约客户累计百分比B.违约客户数量C.未违约客

16、户累计百分比D.未违约客户数量41.按照（ ）不同，个人客户评分可以分为信用局评分、申请评分和行为评分。A.评分的阶段B.所采用的统计方法C.评分的对象D.评分的目的42.下列关于市值重估的说法，不正确的是（ ）。A.商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值B.商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值C.按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值D.商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法43.下列关于计算VAR的方差协方差法的说法，不正确的是（ ）。A.不能预测突发事件的风险B.成立的假设条件是未来和过去存在着分布的一致性C.反映了风险因子对整

17、个组合的一阶线性影响D.充分度量了非线性金融工具的风险44.巴塞尔委员会在1996年的资本协议市场风险补充规定中提出的对运用市场风险内部模型计量市场风险监管资本的公式为（ ）。A.市场风险监管资本：乘数因子×VARB.市场风险监管资本：(附加因子+最低乘数因子)×VARC.市场风险监管资本：VAR乘数因子D.市场风险监管资本：VAR(附加因子+最低乘数因子)45.（ ）也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。A.重新定价风险B.收益率曲线风险C.基准风险D.期权性风险46.下列关于客户风险外生变量的说法，不正确的是（ ）。A.一般来说，对于信用等级较高的客户偶然发

18、生的风险波动，应给予较大的容忍度B.对单一客户风险的监测，需要从个体延伸到“风险域”企业C.商业银行对单一借款人或交易对方的评级应定期进行复查D.授信管理人员应降低对评级下降的授信的检查频率47.某银行2006年初次级类贷款余额为1000亿元，其中在2006年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初次级类贷款期间因回收减少了200亿元，则次级类贷款迁徙率为（ ）。A.20.0B.60.0C.75.0D.100.048.某银行2006年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率为80，则贷款实际计提准备为（ ）亿元。A.880B.1375C.1100D.100049.下列关于授信

19、审批的说法，不正确的是（ ）。A.授信审批应当完全独立于贷款的营销和发放B.原有贷款的展期无须再次经过审批程序C.在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量D.在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险50.如果某商业银行资产为1000亿元，负债为800亿元，资产久期为6年，负债久期为4年，如果年利率从8上升到8.5，那么按照久期分析方法描述商业银行资产价值的变动，商业银行资产价值的变化为（ ）。A.资产价值减少27.8亿元B.资产价值增加27.8亿元C.资产价值减少14.8亿元D.资产价值增加14.8亿元51.下列关于商业银行流动性监管

20、核心指标的说法，不正确的是（ ）。A.流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标B.核心负债比例属于商业银行流动性监管核心指标C.流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标D.计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币统一折合成本币计算52.下列流动性监管核心指标的计算公式，正确的是（ ）A.流动性比例=流动性负债余额流动性资产余额×100B.人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款人民币各项存款期末余额×100C.核心负债比率=核心负债期末余额总负债期末余额×100D.流动性缺口率=流动性缺口到期流动性资产×10053.下列关

21、于超额备付金率的说法，正确的是（ ）。A.外币超额备付金率不得低于3B.外币超额备付金率=(在中国人民银行超额外汇准备金存款+存入同业外汇款项+外汇现金)外币各项存款期末余额×100C.在中国人民银行超额准备金存款是指银行存入中央银行的全部存款D.人民币超额准备金率不得低于354.下列关于商业银行风险管理部门的说法，不正确的是（ ）。A.集中型风险管理部门更适合于规模庞大，资金、技术、人力资源雄厚的大中型商业银行B.集中型风险管理部门包括了风险监控、数量分析、价格确认、模型创建和相应的信息系统、技术支持等风险管理核心要素C.分散型风险管理部门自身需包含完善的风险管理功能D.分散型风险

22、管理部门难以绝对控制商业银行的敏感信息55.下列关于即期净敞口头寸的说法，不正确的是（ ）。A.指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸B.等于表内的即期负债减去即期资产C.不包括变化较小的结构性资产或负债D.不包括未到交割日的现货合约56.假设一家银行的外汇敞口头寸如下：日元多头100，欧元多头50，港币空头80，美元空头30，则净总敞口头寸为（ ）。A.150B.110C.40D.26057.影响金融工具久期的因素不包括（ ）。A.金融工具的到期B.距下一次重新定价日的时间长短C.到期日之前支付金额的大小D.金融工具的发行日期58.通常战略风险识别可以从（ ）三个层面入手。A.战术、宏观和

23、全局B.战略、战术和全局C.战术、宏观和微观D.战略、宏观和微观59.可能影响商业银行声誉的事件不包括（ ）。A.流动性恶化B.出现重大操作失误C.国家监管政策变化D.由于市场利率波动导致投资头寸价值恶化60.国内商业银行界目前认为比较有效的声誉风险管理方法不包括（ ）。A.改善公司治理结构B.预先做好防范危机的准备C.确保各类主要风险得到正确识别和排序D.利用精确的数量模型进行量化61.银行从资产负债管理时代向风险管理时代过渡的标志是()。A.有效银行监管的核心原则B.巴塞尔新资本协议C.巴塞尔资本协议D.以上都不是62.下列关于操作风险的人员因素的说法，不正确的是（ ）。A.内部欺诈原因类

24、别可分成未经授权的活动、盗窃和欺诈两类B.违反用工法造成损失的原因包括劳资关系、安全、环境、性别歧视和种族歧视等C.员工越权行为包括滥用职权、对客户交易进行误导或者支配超出其权限的资金额度，或者从事未经授权的交易等，致使商业银行发生损失的风险D.缺乏足够的后援人员，相关信息缺乏共享和文档记录及缺乏岗位轮换制等是员工知识技能匮乏造成风险的体现63.按照由表及里的原则，操作风险具体可划分为非流程风险、流程环节风险和（ ）。A.控制派生风险B.人力资源配置不当风险C.系统性风险D.操作失误风险64.（ ）是目前操作风险识别与评估的主要方法中运用最广泛、最成熟的。A.自我评估法B.损失事件数据方法C.

25、流程图D.情景分析65.每位员工依据本岗位工作职责以及体系文件、场所文件，识别本岗位各项工作环节中的风险及对应的控制措施，初步评估风险程度和控制措施，并提出控制优化的建议。这一步骤的工作属于操作风险与内部控制评估工作流程的（ ）阶段。A.控制活动识别与评估B.全员风险识别与报告C.作业流程分析和风险识别与评估D.制定与实施控制优化方案66.（ ）是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。A.资金交易业务B.柜台业务C.个人信贷业务D.代理业务67.下列关于商业银行的资产负债期限结构的说法，不正确的是（ ）。A.商业银行正常范

26、围内的“借短贷长”的资产负债特点所引致的持有期缺口，是一种“正常的、可控性较强的流动性风险”B.商业银行可以持有“一揽子”外币资产组合，并尽可能保持其外币资产的结构合理C.商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构D.股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动性紧张68.下列关于现金流分析的说法，不正确的是()。A.现金流分析有助于真实、准确地反映商业银行在未来短期内的流动性状况B.根据历史数据研究，流动性剩余额与总资产之比小于3-5时，对商业银行的流动性风险是一个预警C.商业银行的规模越大，业务越复杂，现金流分析的可信赖度越强D.应当将商业银行的流

27、动性“剩余”或“赤字”与融资需求在不同的时间段内进行比较，以合理预估商业银行的流动性需求69.在国家风险中，（ ）是债务人由于国家经济原因引起的风险。A.经济风险B.政治风险C.社会风险D.以上都不是70.下列关于公允价值的说法，不正确的是（ ）。A.公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值B.公允价值的计量可以直接使用可获得的市场价格C.若企业数据与市场预期相冲突，则不应该用于计量公允价值D.若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值不存在71.下列关于长期次级债务的说法，正确的是（ ）。A.长期次级债务是指存续期限至少在五年以上的次级债务B.经银监会认可，商业银行发行的有担保的

28、并以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本C.在到期日前最后五年，长期次级债务可计入附属资本的数量每年累计折扣20D.长期次级债务不能计入附属资本72.双方进行利率互换后，总共节约多少融资成本?（ ）A.1B.2C.4D.573.在下列行为中，（ ）是由于银行内部流程而引发的操作风险。A.某银行运钞车在半路遭遇抢劫，损失1000万元B.办理抵押贷款时，为做成业务，银行在抵押手续尚未办理完全时即发放了贷款C.某商业银行网上支付系统遭黑客攻击，上千用户信息泄露D.银行员工小王联合某无业人员，偷窃银行重要空白凭证74.在对操作风险进行评估过程中，使用外部数据必须配合采用的方法是（ ）。

29、A.敏感性分析B.专家的情景分析C.基本指标法D.标准法75.（ ）用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。A.盈利能力比率B.效率比率C.杠杆比率D.流动比率76.某企业2006年销售收入10亿元人民币，销售净利率为14，2006年初所有者权益为39亿元人民币，2006年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2006年净资产收益率为（ ）。A.3.00B.3.11C.3.33D.3.5877.商业银行不能通过（ ）的途径了解个人借款人的资信状况。A.查询人民银行个人信用信息基础数据库B.查询税务部门个人客户信用记录C.从其他银行购买客户借款记录D.查询海

30、关部门个人客户信用记录78.巴塞尔新资本协议为商业银行提供三种操作风险经济资本计量方法，其中不包括（ ）。A.高级计量法B.标准法C.基本指标法D.内部评级法79.在操作风险经济资本计量的方法中，（ ）的原理是将商业银行的所有业务划分为八类产品线，对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数，并分别求出对应的资本，然后加总八类产品线的资本，即可得到商业银行总体操作风险的资本要求。A.高级计量法B.基本指标法C.标准法D.内部评级法80.按照巴塞尔委员会的分类，下列属于流动性最差的资产的是（ ）。A.在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券B.无法出售的贷款C.可以出售但在不利情况下可能会丧失

31、流动性的证券D.商业银行可出售的贷款组合81.多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中（ ）直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型的一系列参数值。A.CreditMetrics模型B.CreditPortfolioView模型C.CreditRisk+模型D.CreditMonitor模型82.符合巴塞尔新资本协议内部评级法要求的内部评级体系应具有彼此独立、特点鲜明的两个维度，这两个维度分别是（ ）。A.客户评级必须针对客户的违约风险，债项评级必须反映交易本身特定的风险要素B.债项违约损失程度，预期损失C.每一等级客户违约概率

32、，客户组合的违约概率D.时间维度，空间维度83.商业银行资产的流动性是指（ ）。A.商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售B.商业银行能够以较低成本随时获得所需要的资金C.商业银行流动资产数量的多少D.商业银行流动资产减去流动负债的值的大小84.如果商业银行对市场利率的上升和下降都不那么敏感，那么商业银行倾向于持有什么样的资产负债期限结构?（ ）A.将短期借款与长期贷款匹配B.将长期借款与长期贷款匹配C.将短期借款与短期贷款匹配D.资产和负债的期限结构比较平衡85.下列关于贷款迁徙率指标计算的说法，不正确的是（ ）。A.正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+

33、期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100B.期初关注类贷款期间减少金额是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款C.次级类贷款迁徙率：期初次级类贷款向下迁徙金额(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额)×100D.期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类的贷款余额86.2005年6月17日，万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系统”，包括万事达、维萨等机构在内的40

34、00多万张信用卡用户的银行资料被盗取，这种风险属于（ ）引发的风险。A.人员因素B.系统缺陷C.内部流程D.外部事件87.下列关于操作风险分类的说法，正确的是（ ）。A.高管欺诈属于可降低的风险B.交易差错和记账差错属于可规避的风险C.火灾和抢劫属于可规避的风险D.改变市场定位属于可规避风险88.最常用的规避汇率风险、固定外汇成本的方法是（ ）。A.即期外汇买卖B.远期利率和约C.远期外汇交易D.远期股票买卖89.下列关于财务比率的表述，正确的是（ ）。A.盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力B.杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力C.流动性比率用于体现管理层管理和控制资产的能

35、力D.效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力90.下列关于信用评分模型的说法，正确的是（ ）。A.信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上B.信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数C.信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值D.信用评分模型可以及时反映企业信用状况的变化二、多项选择题（共40题，每小题1分，共40分）以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。1.核心雇员流失的风险具体体现为（ ）。A.核心员工的知识、技能缺乏B.缺乏足够后援、替代人员C.相关信息缺乏共享和文档记录D.缺乏岗位轮换机制E.核心员

36、工的欺诈行为2.操作风险成因中的系统缺陷因素主要包括哪几个方面?（ ）A.数据、信息质量B.违反系统安全规定C.系统设计、开发的战略风险D.系统的稳定性、兼容性、适宜性E.系统开发、维护成本过高3.基本指标法的计算中涉及哪几个变量?（ ）A.前三年中各年为正数的总收入B.前三年中总收入为正数的年数C.巴塞尔委员会专门设定的乘数因子D.前三年的总收入E.所计量的总的年数4.对小企业进行信用风险分析时，应关注（ ）等风险点。A.产品多样化B.可能出现逃债现象C.自有资金匮乏D.很少开具发票E.经不起原材料价格波动5.下列关于行业财务风险分析指标的说法，正确的有（ ）。A.行业盈亏系数越低，说明行业

37、风险越大B.行业产品产销率越高，说明行业产品供不应求C.行业销售利润率是衡量行业盈利能力最重要的指标D.行业资本积累率越低，说明行业发展潜力越好E.行业劳动生产率在一定程度上反映出行业间的相对技术水平6.相对于单一法人客户，集团法人客户的信用风险特征有（ ）。A.内部关联交易频繁B.连环担保十分普遍C.财务报表真实性差D.系统性风险较低E.风险识别和贷后监督管理难度较大7.商业银行贷款承担的风险有（ ）。A.公司违约、破产或信用等级降低等信用风险B.银行破产的风险C.银行挤兑的风险D.银行流动性风险E.借款企业在生产和经营过程中遭受严重损失的风险8.商业银行员工由于知识或技能匮乏而给商业银行造

38、成风险的主要行为模式包括（ ）。A.在工作中，自己意识不到缺乏必要的知识，按照自己认为正确而实际错误的方式工作B.意识到自己缺乏必要的知识，但是出于颜面或者其他原因而不向管理层提出或者声明其无法胜任某一工作或者不能处理面对的情况C.意识到自己缺乏必要的知识，积极努力学习，尽快提高自己的业务水平D.意识到本身缺乏必要的知识，并进而利用这种缺陷E.意识到本身缺乏必要的知识，提出离开相应的工作岗位9.目前业界比较流行的高级计量法主要有（ ）。A.基本指标法B.计分卡(SCA)C.损失分布法(LDA)D.标准法E.内部衡量法(IMA)10.良好的公司治理目标包括（ ）。A.完善股东大会、董事会、监事会

39、及其下设的议事和决策机构，建立议事规则和决策程序B.明确董事会和董事、监事会和监事、高级管理层和高级经理人员在组织管理中的责任C.建立独立董事制度，对董事会讨论事项发表客观公正的意见D.建立外部监事制度，对董事会、董事、高级管理层及其成员进行监督E.增加董事会的权力及对公司具体经营的管理11.“911”事件给很多银行及企业造成了极大的损失，为应对此类事件，商业银行应当注意（ ）。A.灾难备份B.强制员工休假C.审慎选择经营地址D.制定应急和连续营业方案E.购买保险12.（ ）的存款通常不够稳定，对商业银行的流动性影响较大。A.零售客户B.小额存款人C.个人存款人D.公司存款人E.机构存款人13

40、.个人住房贷款中“假按揭”的表现形式有（ ）。A.借款人虚假购房，身份和住址不明B.开发商不具备按揭合作主体资格，以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款C.以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款D.开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制E.经济状况很好的个人也申请个人按揭贷款购房14.下列关于组合限额管理的说法，正确的有（ ）。A.组合限额维护的主要任务是在组合限额低于临界值的情况下的处理B.组合限额可以分为授信集中度限额和总体组合两种C.通过设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面D.任何情况下都不允许超过组合限额E.组合限额是商业银行资产组合层面的限额15.在

41、风险缓释的处理中，下列属于被认可的质押品的有（ ）。A.黄金B.美元现金C.我国商业银行发行的债券D.评级为AA的国家发行的债券E.银行存单16.操作风险的成因主要包括（ ）。A.人员因素B.内部流程C.系统缺陷D.外部因素E.其他因素17.根据巴塞尔委员会的要求，在标准法中，商业银行的所有业务可划分成八大类银行产品线，包括（ ）。A.支付和结算B.资产管理C.公司金融D.贷款E.零售银行业务18.柜台业务主要操作风险成因包括（ ）。A.轻视柜台业务内控管理和风险防范B.规章制度和业务操作流程本身存在漏洞C.柜台人员安全意识不强，缺乏岗位制约和自我保护意识D.柜员工作强度大，但收入不高，工作缺

42、乏热情和责任感E.客户监管难度大19.下列关于因果分析模型的说法，不正确的有（ ）。A.由邓肯?威尔逊开发B.用于分析检验损失事件与风险诱因C.是定性分析D.运用了VAR技术对操作风险进行计量E.不能确定哪一种或哪些因素与风险具有最高的关联度20.Credit Monitor模型认为，贷款的信用风险溢价视为看涨期权要素变量的函数，这些变量包括（ ）。A.企业贷款数额B.企业资产市场价值C.企业资产市场价值的波动性D.市场收益率E.企业资产账面价值21.内部控制作为一个有机系统，包括的环节有（ ）。A.决策B.建设与管理C.执行与操作D.监督与评价E.改进22.目前对操作风险进行评估的要素主要包

43、括（ ）。A.内部操作风险损失数据B.外部数据C.商业银行业务环境D.内部控制因素E.贷款人信用记录23.开展操作风险和内部控制的自我评估的作用包括（ ）。A.建立覆盖商业银行各类经营管理的操作风险动态识别评估机制，实现操作风险的主动识别与内部控制持续优化B.不断优化和完善各类经营管理作业流程，平衡风险与收益，提升商业银行服务效率和盈利能力C.在自我评估基础上，可以建立操作风险事件数据库，构建操作风险日常监测的基础平台D.为案件防查工作提供方法和技术支持，使案件专项治理工作成为长期任务融入商业银行日常管理中，从源头上控制案件隐患及风险损失E.促进操作风险管理文化的转变，通过全员风险识别，提高员

44、工参与操作风险管理的主动性和积极性24.影响违约损失率的主要因素包括（ ）。A.清偿优先性B.抵押品C.借款企业的资本结构D.公司所在行业E.当前经济处于繁荣还是萧条25.根据巴塞尔委员会规定，为了具备使用标准法的资格，商业银行必须至少满足哪些条件?（ ）A.董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构B.银行应当拥有完整且确实可行的操作风险管理系统C.银行应当拥有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采用该方法D.必须具备完善、健康的公司治理结构E.必须设立有专门的风险管理委员会，受董事会直接领导26.商业银行为了完善操作风险的评估与控制，需要具备哪些基本条件?（ ）A.完善的公

45、司治理结构B.健全的内部控制体系C.普及合规管理文化D.集中式的、可灵活扩充的业务信息系统E.强大的研发实力27.以下论述正确的是（ ）。A.对商业银行而言，零售存款客户对银行信用和利率水平不是很敏感B.对商业银行而言，零售存款客户对银行信用和利率水平很敏感C.对商业银行而言，公司、机构存款人对银行信用和利率水平不是很敏感D.对商业银行而言，公司、机构存款人对银行信用和利率水平很敏感E.零售存款客户和公司、机构存款人对银行信用和利率水平都很不敏感28.下列关于我国商业银行交易账户划分的政策和程序的说法，正确的有（ ）。A.交易账户的适用范围应包括银行的所有表内外头寸B.商业银行应根据自身的交易

46、业务性质和复杂程度，相应地明确本行交易账户包括的金融工具C.纳入交易账户的头寸要有明确的、经高级管理层批准的交易策略D.向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品应列入交易账户E.一般而言，在交易之后，银行应立即明确该笔交易应归于银行账户还是交易账户29.设计市场风险限额体系时应综合考虑的因素包括（ ）。A.自身业务性质，规模和复杂程度B.业务经营部门的过往业绩C.工作人员的专业水平和经验D.能够承担的市场风险水平E.定价、估值和市场风险计量系统30.马柯维茨的投资组合理论的理性人假设包括（ ）。A.厌恶风险B.偏好收益C.存在一个可以用均值和方差表示自己投资效用的均方效用函数D

47、.偏好风险E.风险中性31.市场风险计量方法中的缺口分析的局限性是（ ）。A.忽略同一时间段内所有头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异B.缺口分析只考虑了利率的重新定价风险，没有考虑利率的基准风险C.大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入和费用的影响D.缺口分析主要衡量利率变动对银行当期收益的影响，未考虑利率变动对银行经济价值的影响E.缺口分析忽略了与期权有关的头寸在收入敏感性方面的差异32.验证客户违约风险区分能力的常用方法有（ ）。A.CAP曲线与AR值B.ROC曲线与A值C.二项分布检验D.贝叶斯错误率E.C.P模型33.某中国出口商将于3个月后收到货款100万美元，为规避汇率风险

48、，该出口商可以在当前利用的金融衍生工具有（ ）。A.远期外汇交易合约B.货币期货C.货币互换D.期权E.即期外汇交易34.某3年期债券麦考利久期为23年，债券目前价格为10500元，市场利率为9。假设市场利率突然上升到10，则按照久期公式计算，该债券价格（ ）。A.下降211B.下降250C.下降222元D.下降2625元E.上升2625元35.以下哪些是声誉风险管理中应强调的内容?（ ）A.明确商业银行的战略愿景和价值理念B.有明确记载的声誉风险管理流程及政策C.深入理解不同利益持有者对自身的期望值D.有明确记载的危机处理或决策流程E.建设学习型组织36.我国商业银行信用风险监管指标包括（

49、）。A.不良资产率B.不良贷款率C.贷款损失准备率D.单一客户授信集中度E.预期损失率37.我国银行监管领域所依托的主要法律包括（ ）。A.银行业监督管理法B.中国人民银行法C.商业银行法D.行政许可法E.巴塞尔新资本协议38.商业银行的经营原则是（ ）。A.盈利性B.安全性C.流动性D.扩张性E.竞争性39.下列方法中，（ ）被应用于违约概率预测准确性的验证。A.CAP曲线与AR值B.二项分布检验C.KS检验D.卡方分布检验E.正态分布检验40.下列关于远期和期货的说法，正确的有（ ）。A.远期合约允许投资者在不确定的未来时间购买或出售某项资产B.期货合约允许投资者按不确定的价格购买或出售某

50、项资产C.远期合约是非标准化的，期货合约是标准化的D.远期合约一般通过金融机构或经纪商柜台交易，合约持有者面临交易对手的违约风险，而期货合约一般在交易所交易，由交易所承担违约风险E.远期合约的流动性较差，合约一般要持有到期，而期货合约的流动性较好，合约可以在到期前随时平仓三、判断题（共15题，每小题1分，共15分）请对以下各题的描述做出判断，正确选A，错误选B。1.提交给管理层的风险报告中，关于风险评估结果通常有风险图和风险表两种展示方式，两者没有优劣之分，关键在于高级管理层的偏好。（ ）2.对操作风险指标的监测分析有助于商业银行准确预测操作风险的变化趋势。因此，操作风险监测报告应该对风险指标

51、的变化情况、与门槛值的距离等作出分析和解释。（ ）3.使用外部数据进行分析的时候，必须配合专家情景分析法。情景分析主要是依靠有经验的业务经理和风险管理专家的知识水平进行定性分析。（ ）4.商业银行中风险管理总监应当是商业银行董事会成员，同时担任商业银行副总裁或以上职务。（ ）5.巴塞尔资本协议首次提出了资本充足率监管的国际标准，并且提出了合格监管资本的范围。（ ）6.经济资本能够用于弥补银行的预期损失和非预期损失。（ ）7.单一法人客户财务状况分析中，识别和评价负债管理状况，主要分析资产负债结构，如长期融资是否支持长期资产。（ ）8.关联交易是指发生在集团内部关联方之间的有关转移权利或义务的事

52、项安排。（ ）9.在客户风险监测指标体系中，资产增长率是增长能力指标，属于财务指标的一种；资质等级是实力类指标，属于基本面指标的一种。（ ）10.与其他信用风险评级/评分相比，主权风险评级需要更多的经验判断。（ ）11.在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的变化，名义价值一般不具有实际价值。（ ）12.系统风险是指由来自银行体系之内的行为人主观决策以及获取信息的不充分性所引起的风险，带有明显的个性特征，可以通过设定合理的规则来降低和分散风险。（ ）13.国家风险与其他金融风险不同，它难以直接测算，并且很难与其他风险分离进行独立的处理。（ ）14.资产流动性风险是指商业银行过去筹集

53、的资金特别是存款资金，由于内外因素的变化而发生不规则波动，对其产生冲击并引发相关损失的风险。（ ）15.分散投资不能完全消除非系统性风险。（ ）参考答案及详解一、单项选择题。1B【解析】本题考查商业银行风险管理的主要策略。2D3B【解析】累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和。4C5B【解析】此题是常考题型，考生要注意。6B【解析】略。7D【解析】关于欺诈事件的常识，考生要了解。8B【解析】常识，考生要了解。9C【解析】VaR模型是针对市场风险计量的。10A【解析】Credit Metrics模型的基础就是债务人的信用等级。11B【解析】了解小概率事件的衡量方法。12D【解析】略。13C【解析】可以计提损失准备或者分配资本金。14D【解析】内部评级法是信用风险中的方法；标准法的特征是八条产品线；基本指标用不到计量系统。15C【解析】排除法：A、