生产企业出口退税申报系统应用演示(1)ppt课件

1、消费企业出口退税申报系统消费企业出口退税申报系统12.0运用运用演示演示消费企业出口退税申报系统软件引见消费企业出口退税申报系统软件引见n目前最新的消费企业申报系统是12.0版。n消费企业的出口退税电子数据都必需经过VPDN上的免抵退网上申报系统上报。消费企业出口退税申报系统软件引见消费企业出口退税申报系统软件引见n首先以系统管理员身份登录到出口退税申报系统。 n默许管理员的用户名为：sa 密码为：空 消费企业出口退税申报系统软件引见消费企业出口退税申报系统软件引见n一、软件下载一、软件下载n 进入进入“浙江省进出口网上申报效力网页，找到浙江省进出口网上申报效力网页，找到“进进出口消费企业申报

2、系统安装出口消费企业申报系统安装12.exe安装文件，如图：安装文件，如图： n n二、软件安装二、软件安装n 下载软件进出口消费企业申报系统安装下载软件进出口消费企业申报系统安装12并双并双击该文件，按提示完成安装过程。击该文件，按提示完成安装过程。n 消费企业出口退税申报系统软件引见消费企业出口退税申报系统软件引见n双击后，程序运转时会进入欢送界面，单击下一步，如图：消费企业出口退税申报系统软件引见消费企业出口退税申报系统软件引见n选择“我赞同该答应协议条款，单击“下一步； 消费企业出口退税申报系统软件引见消费企业出口退税申报系统软件引见n输入称号和公司称号后单击“下一步；消费企业出口退税

3、申报系统软件引见消费企业出口退税申报系统软件引见n选择程序的安装途径，如图：系统默许安装在盘，建议安装在其它盘符，单击“下一步消费企业出口退税申报系统软件引见消费企业出口退税申报系统软件引见n选择快捷方式文件夹系统默许“只对当前用户安装快捷方式，单击“下一步N。消费企业出口退税申报系统软件引见消费企业出口退税申报系统软件引见n确定配置途径后，单击“下一步N。消费企业出口退税申报系统软件引见消费企业出口退税申报系统软件引见n单击“下一步开场安装，如图消费企业出口退税申报系统软件引见消费企业出口退税申报系统软件引见n单击“完成，完成安装消费企业出口退税申报系统软件引见消费企业出口退税申报系统软件引

4、见nNet环境安装： n假设操作系统中没有.net环境，那么在安装完成后系统会提示安装，如图消费企业出口退税申报系统软件引见消费企业出口退税申报系统软件引见n单击“确定，程序会自动安装。消费企业出口退税申报系统软件引见消费企业出口退税申报系统软件引见n单击“下一步，如图：消费企业出口退税申报系统软件引见消费企业出口退税申报系统软件引见n安装完成消费企业出口退税申报系统软件引见消费企业出口退税申报系统软件引见n单击“立刻重新启动重启系统使环境生效消费企业出口退税申报系统软件引见消费企业出口退税申报系统软件引见本卷须知：本卷须知：1. 安装现行进出口外贸企业申报系统时，需在安装现行进出口外贸企业申

5、报系统时，需在可衔接网络的计算机上操作；可衔接网络的计算机上操作；2. 一台计算机中，一样版本的进出口外贸企业一台计算机中，一样版本的进出口外贸企业申报系统只能安装一个；申报系统只能安装一个；3. 在安装进出口外贸企业申报系统时，建议封在安装进出口外贸企业申报系统时，建议封锁平安卫士、杀毒软件、防火墙等相关平安锁平安卫士、杀毒软件、防火墙等相关平安防护软件，由于平安防护软件等级过高会影防护软件，由于平安防护软件等级过高会影响申报系统安装，或导致安装不胜利；响申报系统安装，或导致安装不胜利；消费企业出口退税申报系统软件引见消费企业出口退税申报系统软件引见n4.操作系统要求：n1Windows X

6、P SP3n2Windows Server 2003 SP2n3Windows Vista SP1 或更高版本n4Windows Server 2020在效力器中心角色上不受支持n5Windows 7n6Windows Server 2020 R2在效力器中心角色上不受支持n7Windows 7 SP1n8Windows Server 2020 R2 SP1n留意：普通windowsXP 64位版本和Windows 2003都需求安装WIC消费企业出口退税申报系统软件引见消费企业出口退税申报系统软件引见n5. 硬件要求最低n1中央处置器：至少Pentium 1 GHz以上n2内存：1GB RA

7、M 以上n3最小可用系统磁盘空间：x86 - 850 MB以上；x64 - 2 GB以上。消费企业出口退税申报系统软件引见消费企业出口退税申报系统软件引见n6. 必备组件n电脑上必需已安装以下组件后才可安装Framework4.0n1Windows Installer 3.1 或更高版本n2Internet Explorer 5.01 或更高版本消费企业出口退税申报系统软件引见消费企业出口退税申报系统软件引见n 完成系统安装后，进展企业信息配置。n 第一步：n 进入系统维护系统配置系统配置设置与修正。消费企业出口退税申报系统软件引见消费企业出口退税申报系统软件引见消费企业出口退税申报系统软件引

8、见消费企业出口退税申报系统软件引见n 1、新申报系统安装完成后核对以下配置：n企业根本信息能否正确：“系统维护“系统配置“系统配置设置与修正，核对企业根本信息能否正确，如有不符请修正。 n 2、消费企业新申报系统安装完成后A、B级出口企业核对以下配置消费企业出口退税申报系统软件引见消费企业出口退税申报系统软件引见nA、B级出口企业在退税申报系统中核对以下设置：选择 “系统维护“系统配置设置与修正点击进入后对“分类管理代码核对能否为“A或“B 假设是不需修正，假设不是修正为A或B。n注：此处的分类管理代码指出口退税审核系统中，企业认定信息表中的分类管理代码。消费企业出口退税申报系统软件引见消费企

9、业出口退税申报系统软件引见n该版本的“系统配置设置与修正中新添加六个字段，分别是“能否申报收汇、“申报收汇起始、“申报收汇截止、“放弃零税率、“放弃零税率起和“放弃零税率止.金三需求金三需求消费企业出口退税申报系统软件引见消费企业出口退税申报系统软件引见消费企业出口退税申报系统软件引见消费企业出口退税申报系统软件引见n新增的六项内容出口企业不可自行修正，需经过读入税务机关的系统反响自动更新相关标志， 其中“能否申报收汇、“申报收汇起始、“申报收汇截止是根据【国家税务总局公告2021年第30号】中规定的需提供收汇资料9类企业的相关内容，经过审核系统预审反响或全部反响自动更新标志； 消费企业出口退

10、税申报系统软件引见消费企业出口退税申报系统软件引见n“放弃零税率、“放弃零税率起和“放弃零税率止是根据【国家税务总局公告2021年第47号】的相关规定，在申报系统中新增的【认定导游】【放弃零税率声明录入】模块录入相关报表，在税务机关审核后，根据预审反响或全部反响信息自动更新相关标志。假设申报放弃零税率恳求表，自备案次月1日起36个月内，该企业提供的零税率应税效力，不得申报增值税退免税。 消费企业退免税申报消费企业退免税申报 n在企业免抵退税申报预审时，系统根据读入反响信息的内容自动更新出口货物明细表中“暂扣标志字段值。设置“暂扣标志申报数据，不参与汇总表“免抵退税计算。n留意：建议不要运用申报

11、系统菜单“申报数据处置设置免抵退税暂扣标志，对出口货物明细数据进展“暂扣标志设置，“暂扣标志应经过税务机关的预审反响或全部反响自动设置。消费企业退免税申报消费企业退免税申报消费企业退免税申报消费企业退免税申报n2添加出口货物收汇情况申报相关表的采添加出口货物收汇情况申报相关表的采集、申报、反响、打印、查询及撤销；系统新集、申报、反响、打印、查询及撤销；系统新增了收汇情况的四个录入模块，增了收汇情况的四个录入模块， 根据【国家根据【国家税务总局公告税务总局公告2021年第年第30号】的相关规定，号】的相关规定，无论出口企业能否为无论出口企业能否为9类提供收汇单证的企业类提供收汇单证的企业均应须在

12、退税申报期截止之日每年的均应须在退税申报期截止之日每年的4月份月份申报期内收汇跨境贸易人民币结算的为收申报期内收汇跨境贸易人民币结算的为收取人民币，下同，取人民币，下同，9类企业还应按规定提供类企业还应按规定提供收汇资料。收汇资料。 消费企业退免税申报消费企业退免税申报n留意：非9类企业并非必需每月均需录入收汇信息，仅在税务机关要求其提供当月出口申报数据收汇信息时才进展录入；正式申报时申报数据及出口收汇数据两个文件夹均应报送税务机关。同时视税务机关的要求确定能否提供纸质收汇资料！金三需求金三需求消费企业退免税申报消费企业退免税申报 增值税申报表中相关工程金额确实定： 1、免抵退税销售收入：根据

13、【国家税务总局2021年第12号公告】的规定：出口企业或其他单位出口并按会计规定做销售的货物，须在做销售的次月进展增值税纳税申报。即：企业出口并按会计规定做销售的货物的销售额计入当月增值税申报表的“免抵退税销售收入一栏。此项内容与原计算方法相比未发生变化。消费企业退免税申报消费企业退免税申报n2、免抵退税方法不得免征抵扣税额：n按照【国家税务总局2021年第61号公告】的相关规定，增值税申报表附表二中的“免抵退税方法不得免征抵扣税额 应根据免抵退税正式申报的出口销售额，计算免抵退税不得免征和抵扣税额。即：当期单证齐全且信息齐全的金额合计乘以征退税率之差。与原政策相比计算方法发生了变化。消费企业

14、退免税申报消费企业退免税申报n3、与免抵退税汇总表的差额：n1差额即：免抵退税销售收入差额：n 由于增值税申报表中记录的免抵退税销售收入是企业出口并按会计规定做销售货物的销售额，这其中能够包括前期出口货物、当期出口货物及出口退运货物的冲减等等，而免抵退税汇总表中的免抵退税销售收入仅包含出口货物当期单证齐全且信息齐全的数据，因此两项比较，该差额将普遍存在。消费企业退免税申报消费企业退免税申报n2差额即：免抵退税方法不得免征抵扣税额差额： 根据【国家税务总局2021年第61号公告】规定的计算方法，企业以后只需在申报数据中包含当期单证齐全且信息齐全才会构成免抵退税方法不得免征抵扣税额，假设企业零申报

15、或申报数据中仅有前期单证齐全且信息齐全数据，那么不计算免抵退税方法不得免征抵扣税额。自2021年1月1日起，出口企业应按照【国家税务总局2021年第61号公告】规定方法申报，计算方法调整后，出口企业应确保该差额为0。金三需求金三需求消费企业免抵退税申报流程消费企业免抵退税申报流程 翻开免抵退明细数据采集：录入单证齐全的出口申报数据；对需求提供收汇资料的出口企业，暂未收汇的出口货物，应在?消费企业出口货物免、抵、退税申报明细表?的“单证不齐标志栏第20栏中填写“W,暂不参与免抵退税计算，待收汇并填报?出口货物收汇申报表?后，方可参与免抵退税计算； 消费企业免抵退税申报流程消费企业免抵退税申报流程

16、n单证红冲。前期错误数据运用【生成货物冲减明细】模块冲减错误数据；红冲必需作收齐红冲。以前录入的不齐数据有误，需在当期作收齐后再红冲，首先在“生成冲减出口明细栏中选定错误的一条，然后点击“冲减出口按钮。消费企业免抵退税申报流程消费企业免抵退税申报流程消费企业免抵退税申报流程消费企业免抵退税申报流程n对晋级前申报的“单证不齐出口明细数据，在获得相关单证后经过【收齐出口单证明细录入】模块，收齐相关单证该模块仅用于过度期间，自2021年1月1日起单证不齐数据不允许录入系统进展申报；消费企业免抵退税申报流程消费企业免抵退税申报流程n根据企业能否需求提供收汇资料，在【出口货物收汇申报录入已认定】或【出口

17、货物收汇申报录入未认定】模块中录入出口收汇数据；消费企业免抵退税申报流程消费企业免抵退税申报流程n翻开“免抵退税预申报，生成免抵退税预申报信息并将预申报信息报送税务机关进展预审。 n翻开“退税申报导游预审反响疑点调整： n1读入企业预审反响数据并进展预审反响处置n2经过【出口信息不齐情况查询】模块查询“信息不齐申报数据，对当期“单证齐全但信息不齐的数据运用“退税申报导游免抵退明细数据采集中的【信息不齐数据调整】模块按照前述方法进展调整； 消费企业免抵退税申报流程消费企业免抵退税申报流程n3修正申报数据后，经过【撤销已申报数据】模块撤销“申报明细表数据。n4翻开“生成明细申报数据：对于需求提供收

18、汇资料的9类企业，直接选择【生成明细申报数据】模块，该明细申报数据中包含企业的收汇明细申报数据； 消费企业免抵退税申报流程消费企业免抵退税申报流程n1、免抵退明细数据录入: 出口货物明细申报录入，录入当期发生的且做帐务处置的一切出口明细，在申报期内向税务机关申报属于进料加工贸易性质的，还应录入进料加工手册号，系统将自动检测手册能否曾经登记，假设曾经登记，那么可以录入其它字段的内容，否那么不能继续录入操作。 消费企业免抵退税申报流程消费企业免抵退税申报流程n免抵退税预申报n 菜单：免抵退税申报生成明细申报数据，将生成的数据经过VPDN申报系统上传到出口退免税申报平台上预审。二非常钟以后下载预审反

19、响疑点。消费企业免抵退税申报流程消费企业免抵退税申报流程n预审反响疑点调整n预审信息下载后，疑点是以visual foxpro格式反响的，如企业未安装foxpro，可将反响信息读入申报系统中查看菜单：反响信息处置税务机关反响信息读入。读入时，选择反响信息的存放途径。读入后，可到菜单：“反响信息处置税务机关反响信息查询下进展查询或打印。系统中只保管一个月的反响信息，读入后当月应进展反响信息处置，下月读入反响信息后，覆盖上个月的反响信息。消费企业免抵退税申报流程消费企业免抵退税申报流程n审有疑点，那么需对申报数据进展人工调整。首先应吊销申报数据菜单：申报数据处置吊销已申报数据。选择“申报明细表数据

20、，“确认。再到“根底数据采集出口货物明细申报录入中进展调整。消费企业免抵退税申报流程消费企业免抵退税申报流程n“出口信息不齐数据调整模块出口信息不齐数据调整模块 ：出口企业：出口企业在规定时间内申报当期单证齐全出口数据，在规定时间内申报当期单证齐全出口数据，生成预申报电子信息；到税务机关进展预审生成预申报电子信息；到税务机关进展预审并读入预审反响信息；经过并读入预审反响信息；经过 “出口信息不齐出口信息不齐数据调整菜单，查看本月申报数据中单证数据调整菜单，查看本月申报数据中单证齐全但信息不齐的申报数据；单击右上角齐全但信息不齐的申报数据；单击右上角【修正年月】按钮，显示【修正年月】按钮，显示“

21、修正申报年月对修正申报年月对话框，在对话框中填写下一申报属期。话框，在对话框中填写下一申报属期。消费企业免抵退税申报流程消费企业免抵退税申报流程n举例：如以以下图中所示本次申报属期为202111，修正属期为202112，点击【确认】保管相关信息。消费企业免抵退税申报流程消费企业免抵退税申报流程消费企业免抵退税申报流程消费企业免抵退税申报流程n修正后，如以以下图所示申报数据的所属期将修正为下一申报属期：消费企业免抵退税申报流程消费企业免抵退税申报流程消费企业免抵退税申报流程消费企业免抵退税申报流程n待出口企业次月申报属期为202112的出口数据时，申报系统将自动在“出口货物明细申报录入模块中显示该条数据，如以下图： 消费企业免抵退税申报流程消费企业免抵退税申报流程消费企业免抵退税申报流程消费企业免抵退税申报流程n留意：n 出口企业运用属期202112申报时，进入“出口货物明细申报录入模块后，应首先点击【序号重排】，否那么数据的申报序号仍为前期申报序号。消费企业免抵退税申报流程消费企业免抵退税申报流程n增值税申报工程录入：根据增值税纳税申报表相关数据录入“增值税申报表工程。免抵