龙马环卫2021年财务状况报告

1、龙马环卫2021年财务状况报告 龙马环卫 2021 年财务状况报告 一、资产构成 1 、资产构成基本情况 龙马环卫2021年资产总额为453,974.26万元，其中流动资产为330,281.14万元，主要分布在应收账款、货币资金、存货等环节，分别占企业流动资产合计的46.44%、16.24%和15.22%。非流动资产为123,693.12万元，主要分布在固定资产和长期投资，分别占企业非流动资产的59.89%、19.85%。 资产构成表 项目名称 2021年 2021年 2021年 数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 总资产 453,974.26 100.00 413,2

2、50.11 100.00 386,058.17 100.00 流动资产 330,281.14 72.75 343,092.23 83.02 330,290.74 85.55 长期投资 24,547.21 5.41 3,135.57 0.76 3,058.5 0.79 固定资产 74,073.74 16.32 59,708.09 14.45 47,310.64 12.25 其他 25,072.17 5.52 7,314.22 1.77 5,398.29 1.40 2 、流动资产构成特点 企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的51.1%，应当加强应收款项管理，关注应

3、收款项的质量。企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的23.51%，表明企业的支付能力和应变能力较强。但这种应变能力主要是由短期借款及应付票据来支持的，应当对偿债风险给予关注。 流动资产构成表 项目名称 2021年 2021年 2021年 数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 流动资产 330,281.14 100.00 343,092.23 100.00 330,290.74 100.00 存货 50,271.48 15.22 50,030.7 14.58 36,403.83 11.02 应收账款 153,377.59 46.44 171,815.92 50.08

4、113,835.4 34.47 其他应收款 15,396.89 4.66 9,262.18 2.70 5,637.23 1.71 交易性金融资产 24,000 7.27 0 0.00 0 0.00 应收票据 0 0.00 5,363.34 1.56 4,664.32 1.41 货币资金 53,645.38 16.24 97,667.18 28.47 158,432.23 47.97 其他 33,589.8 10.17 8,952.92 2.61 11,317.73 3.43 3 、资产 的增减变化 2021年总资产为453,974.26万元，与2021年的413,250.11万元相比有所增长，

5、增长9.85%。 4 、资产的增减变化原因 以下项目的变动使资产总额增加：交易性金融资产增加24,000万元，其他流动资产增加21,427.63万元，长期投资增加21,411.64万元，固定资产增加14,365.65万元，在建工程增加8,948.21万元，其他应收款增加6,134.71万元，无形资产增加4,313.69万元，长期待摊费用增加1,160.99万元，递延所得税资产增加981.66万元，其他非流动资产增加592.13万元，存货增加240.78万元，共计增加103,577.09万元；以下项目的变动使资产 总额减少：应收利息减少261.36万元，预付款项减少522.13万元，应收票据减少

6、5,363.34万元，应收账款减少18,438.33万元，货币资金减少44,021.8万元，共计减少68,606.97万元。增加项与减少项相抵，使资产总额增长34,970.13万元。 主要资产项目变动情况表 项目名称 2021年 2021年 2021年 数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 流动资产 330,281.14 -3.73 343,092.23 3.88 330,290.74 0 长期投资 24,547.21 682.86 3,135.57 2.52 3,058.5 0 固定资产 74,073.74 24.06 59,708.09 26.2 47,310.64

7、0 存货 50,271.48 0.48 50,030.7 37.43 36,403.83 0 应收账款 153,377.59 -10.73 171,815.92 50.93 113,835.4 0 货币性资产 77,645.38 -24.64 103,030.52 -36.83 163,096.55 0 二、负债及权益构成 1 、负债及权益构成基本情况 龙马环卫2021年负债总额为189,201.26万元，资本金为41,565.57万元，所有者权益为264,773.01万元，资产负债率为41.68%。在负债总额中，流动负债为185,690.39万元，占负债和权益总额的40.9%；短期借款为19

8、,000万元，非流动负债为3,510.86万元，金融性负债占资金来源总额的4.96%。 负债及权益构成表 项目名称 2021年 2021年 2021年 数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 负债及权益总额 453,974.26 100.00 413,250.11 100.00 386,058.17 100.00 所有者权益 264,773.01 58.32 243,517.25 58.93 225,731.63 58.47 流动负债 185,690.39 40.90 165,535.03 40.06 152,093.15 39.40 非流动负债 3,510.86 0.77

9、 4,197.83 1.02 8,233.38 2.13 2 、流动负债构成情况 企业短期融资性负债所占比例较大，约占流动负债的47.87%，表明企业的偿债压力较大。企业经营活动派生的负债资金数额较多，约占流动负债的31.07%。 3 、负债的增减变化情况 2021年负债总额为189,201.26万元，与2021年的169,732.86万元相比有较大增长，增长11.47%。2021年企业负债规模有较大幅度增加，负债压力有较大幅度的提高。 负债变动情况表 项目名称 2021年 2021年 2021年 数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 负债总额 189,201.26 11

10、.47 169,732.86 5.87 160,326.53 0 短期借款 19,000 0 0 0 0 0 应付账款 52,075.08 -5.23 54,951.22 16.49 47,172.71 0 其他应付款 15,261.44 39.71 10,923.4 11.8 9,770.78 0 非流动负债 3,510.86 -16.36 4,197.83 -49.01 8,233.38 0 其他 99,353.87 -0.31 99,660.41 4.74 95,149.66 0 4 、负债的增减变化原因 以下项目的变动使负债总额增加：短期借款增加19,000万元，应付职工薪酬增加5,9

11、16.15万元，其他应付款增加4,338.05万元，应交税费增加2,906.53万元，长期借款增加1,553.31万元，预收款项增加1,119.27万元，预计负债增加177.6万元，应付股利增加75.66万元，共计增加35,086.58万元；以下项目的变动使负债总额减少：一年内到期的非流动负债减少918.47万元，其他非流动负债减少2,417.88万元，应付账款减少2,876.15 万元，应付票据减少9,405.68万元，共计减少15,618.18万元。增加项与减少项相抵，使负债总额增长19,468.4万元。 5 、权益的增减变化情况 2021年所有者权益为264,773.01万元，与2021

12、年的243,517.25万元相比有所增长，增长8.73%。 所有者权益变动表 项目名称 2021年 2021年 2021年 数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 所有者权益合计 264,773.01 8.73 243,517.25 7.88 225,731.63 0 资本金 41,565.57 39.01 29,900.5 -0.09 29,927.1 0 资本公积 88,296.77 -14.14 102,835.03 -0.9 103,764.6 0 盈余公积 15,882.14 18.04 13,454.74 21.82 11,044.71 0 未分配利润 103,

13、128.15 19.38 86,386.29 18.37 72,981.37 0 6 、权益的增减变化原因 以下项目的变动使所有者权益增加：未分配利润增加16,741.86万元，实收资本增加11,665.08万元，盈余公积增加2,427.41万元，共计增加30,834.35万元；以下项目的变动使所有者权益减少：资本公积减少14,538.26万元，共计减少14,538.26万元。增加项与减少项相抵，使所有者权益增长16,296.09万元。 三、偿债能力分析 1 、流动比率 2021年流动比率为1.78，与2021年的2.07相比有所下降，下降了0.29。2021年流动比率比2021年下降的主要原

14、因是：2021年流动资产为330,281.14万元，与2021年的343,092.23万元相比有所下降，下降3.73%。2021年流动负债为185,690.39万元，与2021年的165,535.03万元相比有较大增长，增长12.18%。流动资产下降，但流动负债增长，致使流动比率下降。用当期流动资产偿还流动负债，没有困难，流动比率比较合理。 2 、速动比率 2021年速动比率为1.51，与2021年的1.77相比有所下降，下降了0.26。2021年速动比率比2021年下降的主要原因是：2021年速动资产为280,009.66万元，与2021年的293,061.54万元相比有所下降，下降4.45%。2021年流动负债为185,690.39万元，与2021年的165,535.03万元相比有较大增长，增长12.18%。速动资产下降，但流动负债增长，致使速动比率下降。速动资产充足，速动比率合理。 3 、短期偿债能力变化情况 企业短期偿债压力增加，但企业经营业务创造现金的能力并没有下降。 4 、短期