审计人员个人年度工作总结

1、审计 人员个人年度工作 总结坚持学习，提高专业知识与专业应用潜力。 针对集团公司审计人员与借调助审人员都 是从财务转岗 而来，审计专业 知识相对薄弱，审计技巧、审计沟通等专业潜力有所欠缺， 审计人员一边参加深圳市内 审协会组织的相关培训，一边和协会内的企 业同行学习与交流， 在实 践中用心探索， 积累经验 。欢迎 阅读 。今年在集 团公司的正确 领导下， 审计部严格遵守国家各 项法律、法 规，认真履行集 团 的内部 审计管理制度。根据集 团公司 20 xx 年度工作的 总体要求和 审计计划，内部 审 计工作以集 团公司企业管理年为中心，加 强企业精细化管理，突出重点，切 实履行职责， 较好地完

2、成了全年 审计工作计划和领导交办的审计任务，现就 20 xx 年度审计工作总结如 下：一、完成主要工作20 xx 年共完成审计项目 97 项，其中年度 财务收支及年度 预算执行状况审计 12 项， 专项经营 考核审计 1 项，任期经济职责审计 2 项，投资企业财务收支与资产负债审计 3 项，基建工程 项目预算审计 38 项，基建工程 项目结算审计 41 项，为完善集团经营 管理、 提高 经济效益做出了 贡献。1、预算执行审计与财务收支 审计并轨同行预算执行结合财务收支管理、自保效益并 轨进 行审计 ，在进行预算执行的过程审核时， 针对财务 收支、 资产 管理、内控制度 执行、内控流程操作等状况

3、 进行贴合性检查，发现各 种问题，及时与各单位沟通， 针对审计报 告的存在问题，提出相关推荐，指 导整改。 20 xx 年度完成上年度 财务收支与预算执行审计 12 项，发现问题 41 项，提出推荐 36 项。10- 11 月份审计部对年度审计发现问题 的整改状况与逾期 应收账款催收 进行审计回访，个性 是针对整改不到位 单位，提出指 导性意见并敦促其切 实执行。透 过审计，严肃了集团公司 财务管理制度与 财经纪律，为下一年 预算执行储备了动力。2、开展专项经营 考核审计20cc 年 7 月，公司 为扭转 xx 汽车租赁公司年年 亏损局面，重新任命 总经 理，并与之 签订经营 考核职责书。为配

4、合集团经营管理，审计部精心研 读文件精神，深入企 业了解经 营状况，与相关单位反复磋商，报请主管领导审核，最终确认 XX 汽车租赁公司的经营绩 效考核结果， 维护公司经营考核严肃性，同时也肯定了二 级企业勤奋、用心的经营成果。3、完善投 资企业审计 ， 带给 投资评估依据为评价对外投资企业的管理效果的需要，根据集 团公司 领导安排对投资企业进 行审计 ， 对 20 xx年度省 xx、xx、xx 等三家公司 财务收支与 资产负债审计 ，深入、 综合评价投 资公 司的管理效益。个性是 xx 公司经营合同到期，需 对今后一段 时间进 行经营预测 ，为投资 决策 带给依据。4、加 强离任审计，带给人事

5、管理参考20 xx 年， xxx 原总经 理、 xxx 副 总经 理 岗位变动 ，根据集 团 公司安排 进行离任 审计 ，对其任期内 经营目标的完成、 经营、资产管理等 进行全面 评价，为集团人事考核 带给参考5、完善基建工程 审计20 xx 年，基建工程 项目多， 现场监 管频繁、预结算审计任务繁重。工程 审计 人员深 入工程 项目现场，开展 现场工程监督、材料 审计等，纠正相关部 门流程方面存在 错误，做 到实施事前项目审查、事中 监督管理和事后造价控制的系 统化工程审计模式。 20 xx 年完 成基建工程 项目预算审计38 项，预算金额 843。44 万元，核减金 额 286。84 万元

6、;基建 工程项目结算审计 40 项，结算报审金额 1， 392 。 40 万元，核减金 额 384 。 39 万元。根据集团公司要求， 对工程结算超过百万的基建 项目，引 进外部脑力与市场信息，公 平、公正进行工程结算审核。20 xx 年引进外部力量进行工程造价 审核 1 项，结算报审金 额 228。 13 万元，核减金 额 119。 93 万元。 为集团降低了工程造价， 节省超多的 资金。二、主要工作体会1、 集团领导重视，是推 动内部审计工作的关 键20 xx 年度在集 团公司主管 领导的高度重 视和支持下，克服 审计部自有人手不足等困 难，成功从二 级企业借调财务 部长等业务能手来支援，

7、二 级企业财务 部长熟悉管理与 业务 流程， 给审计 工作进展带来必须便利，推 动年度 审计工作顺利完成。2、 加 强过程管控，提升内 审质量质量是内部 审计工作的生命。 审计 部从制度、手段和成果管理等多个 层面入手，全面 提升内部 审计 工作质量。在管理 标准化方面， 审计部在审计管理、内部控制、 风险 管理、 审计 档案等方面，制 定和完善了管理 办法和实施方案， 详细规 定审计年度计划制定、方案 设计、证据收集、底 稿日志 编写、报告 质量控制、档案管理等全流程 标准体系，逐步构成一整套行之有效的内 部审计 制度体系。在信息化方面，随着企 业 ERP 系统上线运行， ERP 系统丰富的

8、信息量和 强大的查寻 与信息分析功能能 够大大助力审计工作。审计人员用心学习 ERP 流程操作、深化 ERP 审 计系统应用，着手开展 ERP 环境下的项目审计工作。3、延伸审计项 目，合并 审计目的，注重 审计存在问题整改落 实20 xx 年，由于 审计 人手不足，我 们将预算执行结合财务 收支管理、自保效益并 轨进 行审计，在进行预算执行的过程审核时，针对财务 收支、资产管理、内控制度 执行、内控 流程操作等状况 进行贴合性 检查，发现各种问题 ，及时与各 单位沟通，提出相关推荐，指 导整改。三、存在 问题 与今后打算1、存在 问题由于目前 审计部仅有财务审计 2 人，工程 审计 1 人，

9、疲于 应付近 30 家孙子公司 财务 收支与年度 预算审计等及超多基建 项目施工预、结算审计，审计力量难以精细到效益 审计、 经济职责审计 、内控评审等中去， 对集团管理精细化的贡献力量有限。集团母子公司基建流程不完善，存在基建 单位与使用 单 位沟通不足，流程不完善、施 工反复、超 预 算、 结算不清晰等 现象。2、今后打算坚持学习，提高专业知识与专业应用潜力。 针对集团公司审计人员与借调助审人员都 是从财务转岗 而来，审计专业 知识相对薄弱，审计技巧、审计沟通等专业潜力有所欠缺， 审计人员一边参加深圳市内 审协会组织的相关培 训，一边和协会内的企 业同行学习与交流， 在实践中用心探索， 积

10、累经验。坚持不懈学 习，提高专业知识与专业潜力，为集团审计 工 作发展积攒 力量。20 xx 年在集团公司的领导和支持下， 审计工作克服很多困 难并取得一些成 绩，但内 审工作目前仍局限与 财务、工程审计，管理类审计 涉入不多，内 审监督的深度与广度有待 加强，根据审计工作发展需要不断 审计创新，完善审计方法，丰富 审计手段，使审计工作 在集团内部控制、 监督管理方面 发挥应 有作用。今年在集 团公司的正确 领导下， 审计部严格遵守国家各 项法律、法 规，认真履行集 团 的内部 审计管理制度。根据集 团公司 20 xx 年度工作的 总体要求和 审计计划，内部 审 计工作以集 团公司企业管理年为

11、中心，加 强企业精细化管理，突出重点，切 实履行职责， 较好地完成了全年 审计工作计划和领导交办的审计任务，现就 20 xx 年度审计工作总结如 下：、完成主要工作20 xx 年共完成审计项目 97 项，其中年度 财务收支及年度 预算执行状况审计 12 项， 专项经营 考核审计 1 项，任期经济职责审计 2 项，投资企业财务收支与资产负债审计 3 项，基建工程 项目预算审计 38 项，基建工程 项目结算审计 41 项，为完善集团经营 管理、 提高 经济效益做出了 贡献。1、预算执行审计与财务收支 审计并轨同行预算执行结合财务收支管理、自保效益并 轨进 行审计 ，在进行预算执行的过程审核时， 针

12、对财务 收支、 资产 管理、内控制度 执行、内控流程操作等状况 进行贴合性检查，发现各 种问题，及时与各单位沟通， 针对审计报 告的存在问题，提出相关推荐，指 导整改。 20 xx 年度完成上年度 财务收支与预算执行审计 12 项，发现问题 41 项，提出推荐 36 项。10- 11 月份审计部对年度审计发现问题 的整改状况与逾期 应收账款催收 进行审计回访，个性 是针对整改不到位 单位，提出指 导性意见并敦促其切 实执行。透 过审计，严肃了集团公司 财务管理制度与 财经纪律，为下一年 预算执行储备了动力。2、开展专项经营 考核审计20XX 年 7 月， 公司为扭转 XX 汽车租赁公司年年亏损

13、局面， 重新任命 总经理， 并与 之签订经营 考核职责书。为配合集团经营管理， 审计部精心研 读文件精神，深入企 业了解 经营状况，与相关 单位反复磋商，报请主管领导审核，最终确认 XX 汽车租赁公司的经营 绩效考核 结果， 维护公司经营考核严肃性，同时也肯定了二 级企业勤奋、用心的 经营成果。3、 完善投 资企业审计 ， 带给 投资评估依据为评价对外投资企业的管理效果的需要，根据集 团公司领导安排对投资企业进行审计， 对 20XX年度省 XX、XX、XX 等三家公司 财务收支与资产负债审计，深入、综合评价投资 公司的管理效益。个性是 XX 公司经营合同到期，需 对今后一段时间进行经营预测，为

14、投 资决策 带给依据。4、 加强离任审计， 带给人事管理参考20XX 年，宝 XX 原总经理、新 X 湖副总经理岗位变动，根据集团公司安排进行离任 审计，对其任期内 经营目标的完成、 经营、资产管理等进行全面 评价， 为集团人事考核 带 给参考。5、 完善基建工程 审计20 xx 年，基建工程 项目多， 现场监管频繁、 预结算审计任务繁重。工程 审计人员深 入工程项目现场，开展现场工程监督、材料 审计等， 纠正相关部 门流程方面存在 错误，做 到实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系 统化工程审计模式。 20 xx 年完 成基建工程 项目预算审计 38项， 预算金额 843.44 万

15、元，核减金 额 286.84 万元;基建工程 项目结算审计 40 项，结算报审金额 1，392.40 万元，核减金 额 384.39 万元。根据集 团公司要求， 对工程结算超过百万的基建 项目，引 进外部脑力与市场信息，公 平、公正进行工程结算审核。20 xx 年引进外部力量进行工程造价 审核 1 项，结算报审金 额 228.13 万元，核减金 额 119.93 万元。 为集团降低了工程造价， 节 省超多的 资金。二、主要工作体会1、 集 团领导重视，是推 动内部审计工作的关 键20 xx 年度在集 团公司主管 领导 的高度重 视和支持下，克服 审计部自有人手不足等困 难，成功从二 级企业借调

16、财务 部长等业务能手来支援，二 级企业财务 部长熟悉管理与 业务 流程， 给审计 工作进展带来必须便利，推 动年度 审计工作顺利完成。2、 加 强过程管控，提升内 审质量质量是内部 审计工作的生命。 审计 部从制度、手段和成果管理等多个 层面入手，全面 提升内部 审计 工作质量。在管理 标准化方面， 审计部在审计管理、内部控制、 风险 管理、 审计 档案等方面，制 定和完善了管理 办法和实施方案， 详细规 定审计 年度计划制定、方案 设计 、证据收集、底 稿日志 编写、 报告 质量控制、档案管理等全流程 标准体系，逐步构成一整套行之有效的内 部审计 制度体系。在信息化方面，随着企 业 ERP

17、系统上线运行， ERP 系统丰富的信息量和 强大的查寻 与信息分析功能能 够大大助力审计工作。审计人员用心学习 ERP 流程操作、深化 ERP 审 计系统应用，着手开展 ERP 环境下的项目审计工作。3、 延伸 审计项 目，合并 审计 目的，注重 审计存在 问题整改落 实20 xx 年，由于 审计 人手不足，我 们将预算执行结合财务 收支管理、自保效益并 轨进 行审计 ，在进行预算执行的 过程审核时， 针对财务 收支、 资产 管理、内控制度 执行、内控 流程操作等状况 进行贴合性 检查，发现各种问题 ，及时与各 单位沟通，提出相关推荐，指 导整改。三、存在 问题 与今后打算1 、存在 问题由于

18、目前 审计 部仅有财务审计 2 人，工程 审计 1 人，疲于 应付近 30 家孙子公司 财务 收支与年度 预算审计等及超多基建 项目施工 预、 结算审计 ， 审计力量 难以精细到效益 审计 、 经济职责审计 、内控 评审 等中去， 对集团管理精 细化的 贡献力量有限。集团母子公司基建流程不完善，存在基建 单位与使用 单 位沟通不足，流程不完善、施 工反复、超 预 算、 结算不清晰等 现象。2、今后打算坚持学习，提高专业知识与专业应用潜力。 针对集团公司审计人员与借调助审人员都 是从财务转岗 而来，审计专业 知识相对薄弱，审计技巧、审计沟通等专业潜力有所欠缺， 审计人员一边参加 XX市内审协会组

19、织的相关培 训，一边和协会内的企 业同行学习与交流， 在实践中用心探索， 积累经验。坚持不懈学 习，提高专业知识与专业潜力，为集团审计 工 作发展积攒 力量。20 xx 年在集团公司的领导和支持下， 审计工作克服很多困 难并取得一些成 绩，但内 审工作目前仍局限与 财务、工程审计，管理类审计 涉入不多，内 审监督的深度与广度有待 加强，根据审计工作发展需要不断 审计创新，完善审计方法，丰富 审计手段，使审计工作 在集团内部控制、 监督管理方面 发挥应 有作用。前段时间对一个工程 项目进行审计，在审计中发现的问题比较多，主要有工程完工 时 间不及时、设备采购不按规定时间到货、设备质量与合同约定不

20、符、 预算的更改没 经过审 批、施工材料与合同不符、工程 变更依据不足、工程 签证 手 续及依据不全等。其中最 严重 的是有大量的工程 签证单 ，一个几个 亿的项目，工程 签证 就达 30%（1.8 亿）还多，有些 单 项项 目签证 比原 预算多 120% 。工地解 释原因是施工地地 质复杂，所以增加大量工程施工。 由于工厂已 进行生产阶段，所以高 层只能根据 发现的问题，作出 暂停付款的措施。我们在审查时发现 ，由于没有 对项目实行事中监督，即是 对施工现场监管不到位，与 致造成大量的工程 签证单 无法核 实，在工程 签证中主要 问题的是隐蔽工程。所 谓工程签证 ， 就是在建 设工程项目实施

21、过程中，业主与承包商就需要 调整或补充的事 项，在协商一致的 情况下， 经双方签字盖章而 订立的一种 补充证明材料。 许多工程项目通过虚假签证增加工 程造价取得利益，使竣工 结 算失去了真 实性。总之，在 进行工程 项目审计时应 重注意 发下问题：1、注意招投 标是否合规。建设项目招投标情况审计是审计的源头，只要从源 头开始 规范，才能有利于公司施工管理。工程 项目招投 标审计 的内容主要有：1审查 工程 项目招投 标程序是否按公司 规 定、是否合 规、合法，其 过程是否按照 “公 开、公平、公正 ”的原 则进行。2审查有无应实行招投 标的项目而未招投 标，有无 为了逃避招投 标或钻招投标方式

22、的 空子，采取直接确定或形式招 标 确定施工、安装 单位。3审查附属工程、零星工程是否 经过招投标。4审查中标单位是否具 备相应的资质，有无施工企 业因自身资质较低或无资质，采取 挂靠或使用其他 单位资质 投标的情况。2、注意工程 预算是否超 标。 检查工程结算总额是否超过预算总额，预算变更及调整 是否经有权限有领导审批;单项工程预算编制是否真 实、准确，包括工程量 计算是否符合 规 定的计算规则，是否准确 ;分项工程预算定额选套是否合 规，选用是否恰当。3、注意签证手续是否齐全。检查签证单 是否有 业主驻工地代表、承包商、 监理工程 师的签字盖章。 签证 在签字过程中模仿笔迹、 变相复印、其

23、他人代笔等多种形式。 检查签 证有无双方 单 位盖章，印章是否 伪造，复印件与原件是否一致等是 审核的重要内容。4、注意工程量的是否相符。要 审核工程量 时，特 别注意是对于工程量的 签证，审核 时必须到现场逐项丈量、计算，逐笔核 实。特别是对装饰工程和附属工程的 隐蔽部分应作 为审核的重点。因 为这两部分往往没有 图纸或者图纸不很规范，而现场勘察又比 较困难。 对破坏性的 审 核也不能大多。5、注意设备价格、质材的检查。在对设备或材料进行审计时应 注意合同价格的合理 性，材料与质量是否与合同 约定相一致，并将 审查合同设备清单及财务结 算发票相结合， 对工程所需的 设备，要看采 购合同清单，

24、如果属于 业主直接采 购的设备，要注意设备采购 的运杂费、保管 费的支付情况， 应审查 合同内容是否包括安装 费、调试费 及附件、配件等。6、注意定 额套用的 标准。 检查是否与公司制定的 标准相适 应的结算价格，定 额单价 确定了定 额子项工程的单位价值。套用定 额分为直接套用与 换算套用。 对直接套用的 审计， 通过对实际 套用定 额价格与定 额规定的价格是否相符加以 对比进行审查，着重应对 主要材 料、主要机械、人工等价格 进行审计，审查套用定 额有无就高不就低或多套定 额的问题。 对换算套用除完成 对直接套用的 审查工作外， 还要审查对应该换 算的材料是否按 规定进行 换算及 换算方法

25、是否合理、正确。7、注意结算取费的标准。取费是要工程 预结算时按照企业资质及取费类别确定的计 费标准。进行审计时应 首先熟悉施工合同、 协议，了解施工企 业的资质等级、工程 类别、 承包方式、 结 算方式、工期状况、 优惠让利等，施工合同条款是否合法 ;了解建筑物 结构、 施工方法、施工条件，机械 选用的型号、台数等 ;最后应仔细研究费用定额及相关取 费文件。 明确各项费用的计取条件、适用范 围、计算基数，并 结合实际情况加以 审查，对适用不同 费用政策的同一工程， 应按工程量划分分 别计算相应费用，审查有无扩大取费基数的 问题。 如在 审计时 常有 发现乱用 费用标准的情况。XX 年，远安县

26、审计局在县委、县政府及宜昌市 审计局的正确领导下，认真贯彻落实 党的 xx 大和 xx 届三中全会精神， 坚持以科学发展观为指导，以构建和 谐社会为目标，按 照“依法审计，服务大局， 围绕中心，突出重点，求真 务实”二十字方 针，突出特色，注重 亮点，扎 实开展审计工作，竭力 为远安走在全省山区 县市前列做出 贡献。一、XX 年审计工作情况XX 年，我局共完成 审计项目 28 个，查出管理不 规范资金 4223 万元，其中已 归还原 渠道资金2800 万元，核减投 资额 441 万元，上交 财政 43 万元。审计提出建议 33 条， 被审单位采纳审计 建议 27 条，被审单位制定整改措施 21

27、 条， 问题整改率达 100%。（一）围绕中心，服 务大局，以 远安县走在全省山区 县市前列 为审计工作立足点和着力 点。在今年的 审计工作中，我局 紧紧围绕县 委、 县政府的中心工作，以服 务基层、服务企 业的理念，积极参与新农村建设，为县域经济又好又快发展作出一定 贡献。一是认真开展解放思想大 讨论，把思想、行 动统 一到 县委、县政府的决策上来。今年， 我局紧紧围绕党的 XX 大和 XX 届三中全会精神，以科学 发展观为指针，结合全县努力使 远安县走在全省山区 县市前列的意 见要求，在全局机关干部 职工中 认真开展了解放思想 大讨论。通过查找不足、 认识差距，学习党的各项理论、方针、政策

28、和 审计业务 知识，全局干 部职工的思想 发生了根本性的 转变，增强了“三种意 识”：即增 强了创新意识，敢闯、敢试、 敢担责任、敢冒风险;增强发展意识，加大工作的主 动性和灵活性 ;增强全局意识， 发挥团 队精神，加 强协 作配合。二是维护企业利益，当好 远安经济发展的护航者和守 护神，牢固树立企业老大的 观点。 重点查处党政机关、 执法部门吃、拿、卡、要，乱收 费、变相收费、干扰各类经济 主体的 “三乱”行为，积极参与企 业会计人员的培训和辅导， 协助企业做好会计帐目管理，完善内 部物资、现金流向控制管理的流程和制度，有效控制成本，促 进企业增收节支，增 强企业 的自我管理和 发展能力。

29、XX 年，我们在审计中发现有少数单位或部门在企业中摊派费用、 报销条子、吃喝 现象。三是 积极参与旧 县镇龙泉村的新 农村建设。一是帮助 该村制定 发展计划，确保 农民增收。全年新 发展药材 100 亩、食用菌 袋。二是为该村多渠道在部 门争取资金 8 万元、水泥 26 吨，配备电脑 2 台，捐赠乒乓桌 一幅， 办公桌 5 张、沙发 5 组价值达 2 万余元，帮助 维修村委会。三是帮助该村投资 8000 元修建 u 型渠 2500 米，投资 3 万元架设了无线调频广播。（二）抓住主线，全面提升 财政预算执行审计质 量。财政预算执行审计是审计工作的主线。在对 xx 年年的财政预算执行审计工作中，

30、我 们以规范财政预算执行为抓手，注重从体制、机制多方面着力解决 财政管理中存在的 问题 。一是从规范入手，以 财政收入的合法性和支出的合理性 为审计重点。紧紧围绕财 政管理改革， 规范预算管理 维护群众利益，提升 财政资金使用效益等方面， 主要审计财政预算收支平衡情况、重点支出的安排和 资金到位情况、 预算超收收入的安排 和使用情况、部 门预算制度建立和 执行情况、 县人民代表大会关于批准 预算决议的执行情 况、部 门预算、政府采 购、国库集中支付和收支两条 线管理等 财政改革制度的 执行情况、 国有资产的处理情况。重点 审计了县财政部门具体组织县本级预算执行情况， 县地方税务局税收征管情况，

31、 县国土资源局、公安局等部分 县直预算单位执行预算情况和 专项资 金管 理使用情况。二是从查找问题着眼，推 进各单位依法理 财、依法行政。通 过审计 共查处违规资 金 1560 万元，其中 归位 1322 万元， 经济处罚 上缴财政 15 万元， 审计提出整改建 议 8 条。 通过查找问题，落实整改，促 进了财政资金依法、 规范管理。三是 实行阳光 审计，增强财 政资金的透明度。 9月，县人大常委会听取了 财政预算执行审计工作报告，人大常委全票 通过 了我局提交的 报告。（三）突出重点， 认真解决 领导关注、人民群众关心的 热点、难点问题。一是把“三农”资金、雪灾 资金作为审计 工作的重点。今

32、年元月，我 县与南方各省一 样 遭受了五十年未遇的冰雪灾害，按照省 审计厅 要求，各地 审计 部门要加 强对雪灾资金的审 计督办，我局派出 专人深入到 乡镇、到村、到 户了解情况，核 实灾情， 检查资金，督促有 关部 门将资金落 实到户到人。通过审计 ，我县共收到上 级拨入雪灾救灾 专款 1314 万元按照省委省政府的要求，截 止 9 月30 日，通 过审计发现 有 3 个单位欠拨资金 18 万元， 审计检查 后，已在 10 月底全 额拨付到位。另外，我 们还加大了对农村安全 饮水、沼气池建 设、农村粮食直 补、县东干 渠灌区蔡家湾片小型 农田水利工程等涉 农资金审计 力度。二是强化专项资金审

33、计。根据省 审计厅要求和市局 统一安排，我局 认真完成了 对农村 义务 教育新机制改革 经费 的审计和对当阳市的五 项社保 资金的 审计，协助劳动保障局做好 了枝江市 审计 局代表宜昌市局 对我县五项社保基金的 审计。三是认真开展政府投 资基建项目审计，充分 发挥投资项目效益。今年，全 县农 村公路 建设任务被纳入县政府十件 实事，在 项目实施过程中， 县审计 局成立 专班，对项目建设和 资金管理 实施了全程跟踪 监督与管理， 对工程招 标、完工决算及工程 审计派专人参与，未 发现截留或挪用 农村公路建 设资金问题，确保了 资金的专款专用及工程建 设质量。另外， 我局对县第一高 级中学橡胶运

34、动场、县人民医院住院部大楼、花林水泥厂等政府投 资项目 进行了 专项审计 ，总基建投 资 1800多万元，共 审减金 额 150 多万元。今年以来，我局在区委、区政府的正确 领导 和市审计局的具体指 导下，按照下 级审计 部门的要求和年初 审计工作计划，认真贯彻省、市 审计工作会 议和全区 经济工作会 议精神， 紧紧围绕 全区经济工作中心，正确把握 财政预算执行审计、专项审计 （调查）、政府投 资审 计等工作重点， 较好的完成了各 项工作任 务。现将今年下半年工作情况及下半年工作打算 汇报 如下。、工作 总体情况截止目前，共完成 审计项目 51 个，占全年 计划的 66% ，其中完成 经济责

35、任审计 16 个，单位收支审计 20 个，专项审计 6 个，工程 审计 9 个。另参加和配合下 级审计项 目 2 个。局内 编发审计简报 6 期，向各 类刊物编发信息 30 余篇，采用 17 篇，其中省 级采 用 4 篇、市 级 采用 7篇、区 级 采用 6 篇。二、突出重点， 圆满完成各项审计 任务一是全力配合市局完成社会 抚养费资金审计和环保专项资金审计。自今年 3 月至 6 月 历时四个月抽调文仁同志配合市 审计局对 XX 县、XX 县、XX 县、XX 区、XX 区、开发区 20 xx 年至 20 xx 年社会 抚养费资金的征 缴、管理使用情况 进行了专项审计 ，6 月份抽 调陈 贵萍同

36、志配合市局 对 20XX年至 20XX 年全市环保专项资金进行审计;二是开展 财政同级审 和行政事 业单位财务收支审计。 我局 对本区同级财政预算执行进行审计，并对专项资 金进 行了延伸 审计，对 3 个乡镇和 2 个行政事 单位进行了财务收支审计;三是深化任期 经济责 任审计。下半年按 时完成区委 组织部委托的主要 领导干部离任 经济责 任审计 12 个，完成 单位主要领导干部任中经济责任审计 4 个;四是深化民生 项目审计。我局从今年 6 月份开 始开展了区政府 统一安排的民生 项目专项资金审计调查 6 个，从而促 进惠民政策落 实及相 关政策制度的完善 ;五是完成了区 铁 路专线专项审计

37、调查 。下半年我局根据区委、区政府 领 导安排，派出基建投 资股等几位同志， 对铁路专线下埠片，峡山口片征地、拆迁及安置区 建设情况开展了 专项调查审计 ，并出具 详细审计报 告，提出 实际可操作性建 议和意 见，为 区政府合理利用 铁路专线资 金提供参考依据，特 别是对下埠 罗塘安置区建 设情况写出了 专 题报告；六是加大了固定 资产投资审计力度。今年年初制定了XX 区审计局聘请社会中介 机构参与国家建 设项目审计管理暂行办法和XX 区审计局外聘人员参与固定资产投资 审计工作管理 办法。截止 6 月底，共完成工程 项目审计 43 个，工程送 审金额 14102.99 万元， 审减金额 225

38、5.37 万元， 审定金额 11847.62 万元;七是筹建 计算机审计数据平台。 按照省 厅、市局关于推 进信息化建 设相关要求，我局 积极向区政府 汇报争取资金支持，目 前数据平台正在市局筹建中。八是开展了 审计业务服务。在认真履行好 审计职能的同 时， 积极为基层和企业开展了 审计业务 服务。如年初我局 编印审计宣传手册 400 余份下发 到各单位及被 审计单位指导基层单位的财务工作。三、注重学 习，切实加强政治理 论和业务学习继续以“创先争优”为主题，扎实开展各 项理论和业务学习。年初制定全年学 习计划， 并按照计划先后对审计法、江西省 审计条例、党政 领导干部经济责任审计规定 等政策

39、理论和业务知识进行了学习，特别对党的 xx 大精神及中央、省、市、区重要会 议 和文件精神 进行了认真学习讨论，并结合实际制定了具体 贯彻措施。同 时结合目前全区开 展的 “学先进、 转作风、 强服务、促发展”教育实践活动，在全局大力开展 “讲学习比能力、 讲务实比作风、讲服务比形象”活动，确保单位创先进，党员争优秀。形成全局学先 进、 齐心协力抓发展的强大合力。四、常抓不懈，有力开展党 风廉政和党 组织 建设1、按照省、市 统一要求，开展 “整顿干部队伍、建 设审计铁军 ”活动。整顿活动从今 年 1月份开始的， 4 月份已结束，通过整顿，切实解决干部工作不 实、作风不正以及 违法 违纪违规

40、行为时有发生等问题，建设一支政治坚定、业务精通、作 风优良、严守纪律，党 和人民放心 满 意的 审计铁军 。2、开展廉政文化建 设年活 动。按照反腐倡廉建 设方针政策和工作部署，重点学 习 廉政准 则审计人员“八不准 ”审计纪 律等 规章制度，提高 审计人员的廉洁从审意识， 组织党员干部开展 专题研讨活动，围绕贯彻 落实廉政准 则，谈体会、谈感想、谈认识 。3、开展“三服 务四评议创 五好”活动。根据区委 组织部文件要求，全面推 进机关党组 织建设，我局突出服 务基层促规范，服务群众解民 忧，服务大局促发展，充分 发挥审计职 能作用，扎 实开展服务型基层党组织建设，将局机关党 组织建设成为领导

41、班子好、党 员队 伍好、工作机制好、工作 业绩好、群众反映好的 “五好”基层党组织 。审计局半年工作 总结五、下半年工作打算按照 “以审计促项目、以 审计 促发展”的工作理念， 为全区 经济社会 发展服务。1、认真做好财政同级审、专项工程资金审计、经济责任等审计项 目，全面完成省、 市、区交 办的各项审计 任务和其他工作任 务。2、深化审计结果运用。针对下半年部分 项目的审计结果，加大 审计整改力度，加 强 分析和 总结 ，注重从完善体制机制、促 进规范管理的角度，提出 审计 意见和建议，发挥审 计参谋作用。3、推动信息化数据平台建 设。按照省 厅、市局要求， 积极完成该区数据平台建 设， 并

42、有效利用数据平台搞好 审计项 目。4、进一步加强审计 宣传工作，完成信息 调研文章和刊物征 订任务。5、继续加强廉政、作 风、队伍三大建 设，促使 审计工作再下新台 阶。本学期我 们专业开设了计算机审计实训 的课程，作为一名学会 计的学生，通 过学习计 算机审计的课本知识和实际操作，有了一定的 审计基础知识在进行审计的实际操作 让我对 审计 有了更加深刻的体会。除此之外，在 实习的过程中，通 过具体业务 的操作，能 够提高 分析问题和解决问题的能力， 还能培养同学之 间团结互助和学 习沟通的精神。 审计作为一 门应用型很强的学科，其在 实际的工作中是一 项重要的 经济管理工作，提高 经济效益离不 开审计，而且随着 经济的发展审计工作的地位 显得更为重要。 审计人员只有熟练掌握了 计 算机辅助审计理论的方法才能适 应信息化 发展的需要。而今社会，掌握 计算机辅助审计技 术已经成为每个审计人员必须具备的能力。学 习计算机辅助审计不仅仅教会了我 们如何将 数据更好的分析和 检查，使我们将所学理 论知识与实践相结合，更是为我们以后的工作打 下了基 础 。首先老师对我们的学习任务进行的分工，然