第7章 企业财产风险与保险

1、第七章第七章企业财产风险与保险企业财产风险与保险 本章教学目的：本章教学目的：掌握国际、国内货物运输保险的种类以及掌握国际、国内货物运输保险的种类以及保险责任；掌握责任险的种类及责任。理保险责任；掌握责任险的种类及责任。理解信用保证保险的含义。解信用保证保险的含义。第七章第七章 企业财产风险与保险企业财产风险与保险第一节第一节 企业财产保险企业财产保险 第二节第二节 货物运输保险货物运输保险 责任保险责任保险 信用保证保险信用保证保险 第二节第二节 货物运输保险货物运输保险一、货物运输保险概述一、货物运输保险概述二、货物运输保险的主要内容二、货物运输保险的主要内容一、货物运输保险概述一、货物运

2、输保险概述 （一）货物运输保险的含义（一）货物运输保险的含义 货物运输保险货物运输保险( (cargo transportation insurance)cargo transportation insurance)是指以各种处于运输过程中的是指以各种处于运输过程中的货物货物作为保险作为保险标的，保险人依照合同对于货物在标的，保险人依照合同对于货物在运输途中运输途中可能遭受的各种自然灾害或意外事故所造成可能遭受的各种自然灾害或意外事故所造成的损失承担赔偿责任的一种保险。的损失承担赔偿责任的一种保险。 一、货物运输保险概述一、货物运输保险概述（二）货物运输保险的特点（二）货物运输保险的特点承保风

3、险的综合性。承保风险的综合性。 保险标的的流动性。保险标的的流动性。被保险人的多变性。被保险人的多变性。 险种险别的多样性。险种险别的多样性。 一、货物运输保险概述一、货物运输保险概述 （三）货物运输保险的类别（三）货物运输保险的类别按是否具有涉外因素划分。按是否具有涉外因素划分。 国际货物运输保险、国内货物运输保险国际货物运输保险、国内货物运输保险 按运输工具划分。按运输工具划分。 水上货物运输保险、陆上货物运输保险、水上货物运输保险、陆上货物运输保险、 航空货物运输保险航空货物运输保险 、邮包保险、邮包保险 二、海上货物运输保险的主要内容二、海上货物运输保险的主要内容（一）海上货物运输保险

4、的风险（一）海上货物运输保险的风险1、海上风险、海上风险在海上运输过程中发生的或附随海上运输所发生的风险。在海上运输过程中发生的或附随海上运输所发生的风险。自然灾害自然灾害 恶劣天气、雷电、海啸、地震、火山爆发、洪水恶劣天气、雷电、海啸、地震、火山爆发、洪水意外事故意外事故 搁浅、触礁、沉没、碰撞、火灾搁浅、触礁、沉没、碰撞、火灾 、海盗、抛弃、船长、海盗、抛弃、船长 船船员的不法行为员的不法行为（二）海上货物运输保险的风险（二）海上货物运输保险的风险2、外来风险、外来风险一般外来风险一般外来风险偷窃偷窃 提货不着提货不着 淡水雨淋淡水雨淋 短量短量 玷污渗漏玷污渗漏 碰损碰损 、钩损钩损特殊

5、外来风险特殊外来风险交货不到交货不到 进口关税损失进口关税损失 拒收拒收 战争战争 罢工罢工（二）海上货物运输保险保障的损失（二）海上货物运输保险保障的损失1、全部损失、全部损失实际全损实际全损:保险标的发生保险事故后灭失，或者受到严保险标的发生保险事故后灭失，或者受到严重损坏完全失去原有形体、效用，或者不能再归被保险重损坏完全失去原有形体、效用，或者不能再归被保险人所拥有。人所拥有。推定全损：货物发生保险事故后，认为实际全损已经不推定全损：货物发生保险事故后，认为实际全损已经不可避免，或者为避免发生实际全损所需支付的费用与继可避免，或者为避免发生实际全损所需支付的费用与继续将货物运抵目的地的

6、费用之和超过保险价值。续将货物运抵目的地的费用之和超过保险价值。2、部分全损、部分全损委付（二）海上货物运输保险保障的损失（二）海上货物运输保险保障的损失2、部分全损、部分全损 单独海损：货物由于遭受承保责任范围内的风险所造成的非属共同单独海损：货物由于遭受承保责任范围内的风险所造成的非属共同海损的部分损失。海损的部分损失。 共同海损（共同海损牺牲和共同海损费用）：共同海损（共同海损牺牲和共同海损费用）： 指在同一海上航程中，船舶、货物和其他财产遭遇共同危险，为了共同安全，指在同一海上航程中，船舶、货物和其他财产遭遇共同危险，为了共同安全，有意地、合理地采取措施所直接造成的特殊牺牲、支付的特殊

7、费用。有意地、合理地采取措施所直接造成的特殊牺牲、支付的特殊费用。共同海损牺牲：共同海损牺牲：抛弃货物；扑灭船上火灾所造成的损失；有意搁浅所致的抛弃货物；扑灭船上火灾所造成的损失；有意搁浅所致的损失；机器和锅炉的损害；在避难港卸货等过程中造成的损害。损失；机器和锅炉的损害；在避难港卸货等过程中造成的损害。共同海损费用：共同海损费用：救助费用；避难港费用等。救助费用；避难港费用等。（三）我国货物运输保险险种（三）我国货物运输保险险种海上货物运输基本险海上货物运输基本险（1）平安险）平安险（2）水渍险）水渍险 水渍险水渍险=平安险平安险+自然灾害造成的货物的自然灾害造成的货物的部分部分损失损失（3

8、）一切险）一切险 一切险一切险=平安险平安险+11种一般附加险种一般附加险平安险平安险 1、货物在运输途中由于恶劣气候、雷电、海啸、地震、洪、货物在运输途中由于恶劣气候、雷电、海啸、地震、洪水水自然灾害自然灾害造成整批货物的造成整批货物的全部损失或推定全损。全部损失或推定全损。 2、由于运输工具遭受搁浅、触礁、沉没、互撞、与流冰或、由于运输工具遭受搁浅、触礁、沉没、互撞、与流冰或其他物体碰撞以及失火、爆炸其他物体碰撞以及失火、爆炸意外事故意外事故造成货物的造成货物的全部或部全部或部分损失分损失。 3、在运输工具已经发生搁浅、触礁、沉没、焚毁、在运输工具已经发生搁浅、触礁、沉没、焚毁意外事故意外

9、事故的情况下，的情况下，货物在此前后又在海上遭受恶劣气候、雷电、海货物在此前后又在海上遭受恶劣气候、雷电、海啸等啸等自然灾害所造成的部分损失自然灾害所造成的部分损失。自然灾害自然灾害引起的单独海损引起的单独海损 4、在装卸或转运时由于一件或数件整件货物落海、在装卸或转运时由于一件或数件整件货物落海造成的全部或部分损失。造成的全部或部分损失。 5、被保险人对遭受承保责任内危险的货物采取抢、被保险人对遭受承保责任内危险的货物采取抢救、防止或减少货损的措施而支付的合理费用，但救、防止或减少货损的措施而支付的合理费用，但以不超过该批被救货物的保险金额为限。以不超过该批被救货物的保险金额为限。 6、运输

10、工具遭遇海难后，在避难港由于卸货所引、运输工具遭遇海难后，在避难港由于卸货所引起的损失以及在中途港、避难港由于卸货、存仓以起的损失以及在中途港、避难港由于卸货、存仓以及运送货物所产生的特别费用。及运送货物所产生的特别费用。 7、共同海损的牺牲、分摊和救助费用。共同海损的牺牲、分摊和救助费用。 8、运输契约订有、运输契约订有“船舶互撞责任船舶互撞责任”条款，根据该条款，根据该条款规定应由货方偿还船方的损失条款规定应由货方偿还船方的损失（三）我国海上货物运输保险险种（三）我国海上货物运输保险险种海上货物运输附加险。海上货物运输附加险。 海上货物运输保险的附加险可以分为普通附加险、海上货物运输保险的

11、附加险可以分为普通附加险、特别附加险和特殊附加险三类。特别附加险和特殊附加险三类。普通附加险（又称一般附加险）普通附加险（又称一般附加险） 普通附加险主要有普通附加险主要有1111种，即偷窃、提货不着险种，即偷窃、提货不着险, ,淡水雨淋险，短量险，混杂、玷污险，渗漏险，淡水雨淋险，短量险，混杂、玷污险，渗漏险， 碰碰损、破碎险，串味险，受潮受热险，钩损险，损、破碎险，串味险，受潮受热险，钩损险， 包装包装破裂险，以及锈损险。破裂险，以及锈损险。（三）我国海上货物运输保险险种（三）我国海上货物运输保险险种特别附加险。特别附加险。 特别附加险主要承保一些涉及政治、国家特别附加险主要承保一些涉及政

12、治、国家 政策法令和行政措施等外来风险。政策法令和行政措施等外来风险。交货不到先、进口关税险、舱面险、拒收险、交货不到先、进口关税险、舱面险、拒收险、黄曲霉素险黄曲霉素险特殊附加险。特殊附加险。 它主要承保战争和罢工等风险。它主要承保战争和罢工等风险。 ( (五五) )海上货物运输保险海上货物运输保险保险金额。保险金额。 海上货物运输保险一般为定值保险。海上货物运输保险一般为定值保险。 赔偿金额的计算赔偿金额的计算 赔偿金额=保险金额 赔偿金额=保险金额 完好价值完好价值实际价值完好数量损失数量第四节第四节 企业责任保险企业责任保险一、产品责任保险一、产品责任保险 二、公众责任保险二、公众责任

13、保险 三、雇主责任保险三、雇主责任保险 四、职业责任保险四、职业责任保险产品责任保险产品责任保险（product liability insuranceproduct liability insurance）是指是指在保险有效期内，由于被保险人所生产、出售的在保险有效期内，由于被保险人所生产、出售的产品或者商品存在产品或者商品存在缺陷缺陷，并在承保区域内发生，并在承保区域内发生事事故故，造成使用、消费或操作该产品的人或者其他，造成使用、消费或操作该产品的人或者其他任何人的人身伤害、疾病、死亡或财产任何人的人身伤害、疾病、死亡或财产损失损失，依，依法应由被保险人承担赔偿责任时，保险人根据保法应由

14、被保险人承担赔偿责任时，保险人根据保险合同约定的赔偿限额负责赔偿的责任保险。险合同约定的赔偿限额负责赔偿的责任保险。 公众责任保险公众责任保险（public liability insurancepublic liability insurance）承承保被保险人在保被保险人在公共场所公共场所进行生产、经营或进行生产、经营或其他活动时，因为发生其他活动时，因为发生意外事故意外事故而造成社而造成社会公众的会公众的人身伤亡人身伤亡或或财产损失财产损失，依法应承，依法应承担的经济赔偿责任。担的经济赔偿责任。 雇主责任保险雇主责任保险（employer liability employer liabi

15、lity insuranceinsurance）承保被保险人所雇用的员工，在承保被保险人所雇用的员工，在受雇期间从事保险单所载明的与被保险人受雇期间从事保险单所载明的与被保险人的业务有关的工作时，因遭受的业务有关的工作时，因遭受意外意外而导致而导致伤、残、死亡，或患有与业务有关的伤、残、死亡，或患有与业务有关的职业职业性疾病性疾病而依法或根据雇佣合同应由被保险而依法或根据雇佣合同应由被保险人承担的经济赔偿责任。人承担的经济赔偿责任。 职业责任保险是承保各种专业技术人员在职业责任保险是承保各种专业技术人员在从事职业技术工作时因疏忽或者过失造成从事职业技术工作时因疏忽或者过失造成第三方第三方的的人

16、身伤害人身伤害或或财产损失财产损失时应负的经时应负的经济赔偿责任的一种保险。济赔偿责任的一种保险。第五节 信用保证保险一、信用保险 定义：权利人要求保险人担保对方（被保证人）的信用的保险。 特点特点一般涉及三方当事人：被保证人(被保险人)、权利人(投保人)和保证人(保险人)。第五节 信用保证保险 信用保险的种类： 国内商业信用保险（承保延期付款或者分期付款时，卖方因买方不能如期偿还全部或部分货款而遭受的损失） 出口信用保险（承保出口商因买方不履行贸易合同而遭受的损失） 投资保险，政治风险保险（以政治信用为保险标的，承保本国投资者在外国投资期间因政治原因而遭受的风险）二、 保证保险（一）保证保险的概念（一）保证保险的概念 保证保险（保证保险（bond insurancebond insurance）, ,是保险人是保险人为被保证人（债务人或义务人）向权利人（为被保证人（债务人或义务人）向权利人（债权人）提供债权人）提供信用担保信用担保的保险的保险, ,当被保证人不当被保证人不按事先约定履行清偿债务义务致使权利人遭按事先约定履行清偿债务义务致使权利人遭受经济损失时，由保险人承担受经济损失时，由保险人承担赔偿责任赔偿责任。 （二）保证保险的特点（二）保证保险的特点保证保险一般涉及三方当事人：被保证人保证保险一般涉及三方当事人：被保证人( (投保人投保人) )、权利人、权利