内部费用控制制度-1

1、第一章总则一、目的为了提高办事效率、控制成本费用，参考自治区财政厅新财文字 1996122t文及农一师党办发19993号文件，结合公司具体情况，特制定 本制度。二、内容本制度包括以下内容：1、办公费控制规定2、招待费控制规定3、差旅费控制办法4、通讯费控制规定5、交通费控制规定6、费用借款规定三、批准和解释1、本制度由公司总经理办公会议批准后生效；2、本制度由公司行政办公室负责解释；3、本制度中，高级管理人员包括公司董事长、副董事长、总经理、财 务总监、副总经理、董事长助理、等其它由董事会确定的人员；部门经理 包括公司各部门经理或副经理部门职员包括公司各部门业务、办事人员、 司机、保安员、保洁

2、员等。4、本制度中公司董事长、副董事长、总经理、财务总监差旅费、交通费用控制标准可高于上述标准执行5、公司董事长助理参照公司副总经理的差旅费通讯费、交通费等费 用控制标准执行。6、在公司兼任多个职位的管理人员，其差旅费、通讯费、交通费等费 用控制标准，参照其在公司行政担任的最高职位的相应标准执行，不得合 并重复执行。7、公司财务主办会计负责公司内部费用控制制度的贯彻落实财务总 监负责督查。第二章办公费控制规定1、办公费是为维持正常办公条件装备等所发生的费用；2、办公设备由常务副总统一计划采购发放；3、办公用各种文具（包括财务部使用的各种凭证和账薄）由财务部统一采购和发放；4、凡公司购进的办公用

3、品，必须由财务部办理入库手续，领用时要办 理领用手续。入库单及出库单一式二联；第一联财务部作原始凭证；第二 联：采购及领用人员留存；5、办公设备的使用者必须对设备的安全性、完整性负责，若出现问题 （丢失、损坏、操作事故等）视情况确定其赔偿额；第三章招待费控制规定招待宴请费用为联系客户、拓展业务、友好交流、沟通关系等需要发生 的餐费、娱乐等费用。招待费统一由财务总监授权办理，开支标准如下：情况种类招待费标准（含餐费、娱乐等费用）职能部门主要领导500元/次以下职能部门副职部门领导300元/次以下办事员100元/次以下第四章 差旅费控制办法差旅费系因公司出差所需支出的交通费住宿费及相关的餐费。差旅

4、费报销标准视出差人员级别及出差地点不同而定。具体标准如下； 级别'、标准高级管理部门经理 （副经理）职员地名车住宿补助车住宿补助车住宿补助阿克苏地区 （八县二市、 农牧团场）线 路 车8050中 巴5030中 巴3020阿克苏地区硬8050硬5030硬3020以外卧卧座一、交通费开支标准1、因公在阿克苏地区以外出差，如因出差任务紧急，高级管理人员可 乘飞机，非急事一般出差乘座火车硬席卧铺。2、因公在阿克苏地区以外出差，部门经理（含副经理）乘坐火车可乘 坐硬席卧铺，职员员乘座火车硬座。3、公司人员出差期间，因游览或非因工作需要的参观而开支的一切费 用，均由个人自理。出差人员不准接受以任何

5、名义、任何方式用公款进行 游览。确因工作需要事先请示后可视具体情况处理。对弄虚作假、虚报冒 领、违反规定的予以除名处理。二、住宿费开支办法1、出差住宿费实行限额凭据报销办法，按出差的实际住宿天数计算报 销金额。在规定的标准内凭票据报销。实际住宿费超过规定限额标准的部分 自理，不予报销，低于规定标准的部分不予补发；2、出差人员由接待单位免费接待或住在亲友家，无住宿费收据的，一律不予报销住宿费；3、随同公司领导出差的职员，住宿费可根据具体情况处理，确实需要 同住的，经公司领导批准，其住宿费可按公司领导的标准报销。三、伙食补助费开支办法伙食补助费实行包干办法，按公司级别规定的出差标准自然天数计发。四

6、、其他：(1)参加会议(不含工作驻地)的根据会议统一安排报销；(2)公司管理人员因公出疆或出国，视情况不同由公司董事长批准， 交通、住宿费实报实销，补助按标准执行。第五章通讯费用控制规定通讯费系开展办公业务所发生的办公室电话、移动电话、无线寻呼及传 真费用。通讯费报销标准按公司管理人员级别以及日常业务多少为依据制 定，由财务部纳入预算。各部门办公室电话费、传真费标准暂按财务部年度预算核定数执行，超 过部分自理、移动电话的管理公司所有人员移动电话自备、费用自理二、办公电话的控制标准序号职别办公室电话1高管100月2部门100月第六章 费用借款规定1、公司人员因公可以从财务部预借现金或支票，但必须办理严格的借 款手续，出差、采购借款审批手续与其报销审批手续一致；2、各部门人员外出学习或出差，在经部门经理审批后，交财务部经理、 财务总监审批后给予报销。在规定期限不报者，财