公司财务管理规定

1、公司财务管理规定某公司财务管理规定为了规范公司日常工作行为，加强财务管理，提高企业效益，特 制定本制度。一：借款的有关规定1:出差人员暂支差旅费款 ，必须先到财务部门领取”领款凭 证”，填好该凭证后先经财务审核，再由分公司经理或经理授权人 签字后，方可借支，前次借支出差返回时间超过三天无故未报销者，每延迟一天扣其所报差旅费金额的1%并不得再借款。2:公司员工一般不允许因私借款 ，如有特殊原因需要借款的， 需注明理由和还款期限，1000元以内由财务审核、分公司经理审批，1000元以上报总部由财务副总审批。还款期限内不还清欠款，财务部门有权在当月工资中扣回。并视具体情况对当事人处以所 借款额10%

2、 30%的罚款。3:试用人员借支差旅费，若借款人未能偿还借款，由分公司经 理或其委托人负连带责任。4:借款出差人员回公司后，三天内应到财务部报帐，报帐后结 欠部分金额或三天内不办理报销手续的人员欠款，财务部门有权在当月工资中扣回。并视具体情况对当事人进行其所欠款项的10% 30%的罚款。二:费用管理制度（一）:差旅费的有关规定1:公司人员出差前都应填写”出差申请单”，出差期限视具体情况核定，不能核定的，由出差人员在出差回来后补填。2 :出差中途因特殊情况需要延时外，不得因私事或借故延长差 期,否则除不予报销旅费外，并依情节轻重按人事管理制度论处。3:出差旅费分为交通费、住宿费、餐费、招待费、杂

3、费等,其报销最高限额如下：费用经理副经理 三E任主“以下交通费一 实支实支实支每日住宿费160140120100餐费早餐101(1010补贴中晚餐15151515每日杂费 10101010说明:1、交通费以正规单据认定，无法取得凭证者核实认定，使用 公司交通工具不报销交通费。2、分公司人员一般情况不得乘飞机，如有特殊情况需乘飞机的 需经主管副总审批，除分公司经理和副经理以外其它人不得乘坐 火车软卧，如有乘坐者，由乘坐者自行承担软卧票面金额的30%3、打的费用必须在票面上写明从何处至何处、办何事，并注明日期。未注明或不合理的不能报销。市内日常办事原则上 不得报销打的费。4、住宿费以凭证于给付标准

4、内认定 ，超过部分自付。本公司 有住宿场所且能住宿的或出差在外有人支付住宿费的不得报销 住宿费，如低于标准的，按实支和标准额的差额的 50%奖励给当 事人。住宿费额度以标准房认定即两个人的标准与一个人同。以此类推。5、低阶人员随高阶人员因公出差时,其宿费可比照高阶人员 的出差旅费标准。6、原则上应当日来回的出差，不得报销住宿费。7、出差在外餐费采用补贴方式，分别为早餐10元、中晚餐 各15元。由公司、 代理商或其它个人供应餐饮或已报销招待费 的无补贴。8、杂费如包裹费、 电话费（无手机费报销人员）等，金额控 制在10元以内，凭正规单据报销。无补贴。已报手机费者不得 报电话费。差旅费报销明细单项

5、目 命、自何处至何处交通 费住宿费餐费招待费杂费合计月日至月 日月 日至月日月日至月 日合计（二）：伙食费依据办事处人数来确定：1、一个人每月500元2、二个人每月900元3、三个人每月1200元4、四个人每月1500元5、五个人每月1700元6、五个人以上每增加一个人增加250元7、考虑到代理商用餐每月另外增加600元额度。超过标准的，超过部分由办事处人员分担。（三）：业务招待费1、业务开支以"业务客观需要，节约”为原则，非业务需要而发生的招待费不得报销。2、业务招待费开支必须与伙食费严格区分。3、业务招待费报销必须提供正规的单据，同时写清事由、请客对象、人数等，否则不允许报销，审核者必须严格把关。4、一般客户3人以内在办事处招待，不得外出洒店用餐。其 它标