国际贸易融资业务基础及政策

1、2013.08 1 一、一、 国际贸易融资产品概述国际贸易融资产品概述 二、二、 进口贸易融资产品进口贸易融资产品 三、三、 出口贸易融资产品出口贸易融资产品 四、四、 国内信用证项下融资产品国内信用证项下融资产品 五、五、 国际贸易融资产品组合国际贸易融资产品组合2 一、国际贸易融资产品概述一、国际贸易融资产品概述1、国际贸易融资、国际贸易融资2、国际贸易融资产品特点、国际贸易融资产品特点3、国际贸易融资产品体系、国际贸易融资产品体系31.1国际贸易融资定义国际贸易融资定义n定义定义是指农业银行对进口商进口商或出口商出口商提供的与进出口贸易进出口贸易相关的中短期资金中短期资金融通融通或信用便

2、利信用便利。中国农业银行国际贸易融资业务管理办法（农银办发20081249号）4货物货物货款货款出口方出口方进口方进口方 问题：谁帮助进出口商完成这个债权债务关系？ 答案：银行。通过汇款、托收和信用证三种结算方式。 国际贸易融资是银行围绕着国际结算的各个环节国际贸易融资是银行围绕着国际结算的各个环节为进出口商提供的资金便利。为进出口商提供的资金便利。1.2国际贸易融资需求的产生国际贸易融资需求的产生5国际结算国际结算汇款汇款 托收托收 信用证信用证r 汇款汇款: :银行按汇款人的指示，以一定的方式将一定的银行按汇款人的指示，以一定的方式将一定的金额，划付给收款人。属商业信用。金额，划付给收款人

3、。属商业信用。r 托收托收: :出口商委托银行向进口商代为收款。属商业信出口商委托银行向进口商代为收款。属商业信用。用。r信用证信用证: :一种有条件的银行付款承诺，是一家银行应进一种有条件的银行付款承诺，是一家银行应进口商的要求开给出口商的，凭规定单据支付一定金额的口商的要求开给出口商的，凭规定单据支付一定金额的书面保证文件。属银行信用。书面保证文件。属银行信用。 1.2国际贸易融资需求的产生国际贸易融资需求的产生6汇汇出出行行收款人收款人出口商出口商卖方卖方汇款人汇款人进口商进口商买方买方汇汇入入行行1签定合同签定合同2发货发货3 35 51.2国际贸易融资需求的产生国际贸易融资需求的产生

4、汇款业务流程图汇款业务流程图4 47签定合同签定合同发货发货付款付款寄单寄单委托收款委托收款入帐入帐提示单据提示单据付款或承兑付款或承兑进口商进口商买方买方出口商出口商卖方卖方进口进口地银地银行行出口地出口地银行银行托收业务流程图托收业务流程图1.2国际贸易融资需求的产生国际贸易融资需求的产生8信用证信用证银行应买方要求开银行应买方要求开给卖方给卖方有条件的银行有条件的银行付款承诺付款承诺处理的是单据处理的是单据而非货物而非货物单证相符，银行承单证相符，银行承担第一性付款责任担第一性付款责任1.2国际贸易融资需求的产生国际贸易融资需求的产生97寄单索汇3开出信用证10付汇1贸易合同5出运货物2

5、申请开证4通知信用证9赎单8通知到单11贷记6交单信用证流程1.2国际贸易融资需求的产生国际贸易融资需求的产生10自偿自偿性性：国际贸易融资与真实贸易相匹配，有物权和应收账款作保障。期限短期限短：国际贸易融资业务以短期为主，融资期限一般不超过180天。时效性时效性：与贸易结算相关，客户对产品交付效率要求高。风险低风险低：国际贸易融资与贸易过程紧密结合，对信息的掌握相较短期贷款更全面深入，期限短，有物权和应收账款作保障，风险较易控制。2.1国际贸易融资产品特点国际贸易融资产品特点11高收益高收益:利息、手续费、汇差收入等。经济资本占用少经济资本占用少 信用证 ：计量基数 20%低信用风险业务，：

6、系数法， 0.9%、 1.84%LGD扣减系数：17%，受托代付、出口买方信贷、出口卖方信贷、出口保理融资、议付国内证、出口保理 ； 13%，打包贷款（国际、国内）、出口押汇、卖方押汇、出口信保融资、国内贸易信用保险项下融资 ； 7%订单融资、出口商票融资、出口单据质押贷款。2.1国际贸易融资产品特点国际贸易融资产品特点12l 按进出口贸易分： 进口贸易融资与出口贸易融资l 按贸易结算方式分： 信用证贸易融资与非信用证贸易融资l 出口融资按融资时点分： 装运前融资和装运后融资3.1国际贸易融资产品体系国际贸易融资产品体系13贸易贸易融资融资 低风险产品低风险产品 符合我行国际贸易融资和国际结算

7、相关规定的跟单信用证项下出口押汇业务和出口信用证指定融资业务 我行已授信国外银行开立的信用证项下或我行已授信国外银行加具保付签字的出口跟单托收项下的票据贴现业务 符合我行办理条件的自营福费廷、信用证保兑、风险参与业务 其他 免担保及免担保及应应收收账账款款质质押，无需其他担保押，无需其他担保产产品品 符合一定条件的：（1）打包贷款、订单融资（2）出口押汇（3）出口贴现、福费廷（4）出口商票融资 （5）出口信用保险项下融资（6）开立即期进口信用证3.1国际贸易融资产品体系国际贸易融资产品体系14 国 际传统国际贸易融资产品10个 1.开立信用证 2.假远期信用证 3.提货担保/提单背书 4.进口

8、押汇 1.打包贷款2.订单融资3.出口押汇4.出口票据贴现5.出口商业发票融资6.出口单据质押贷款进口客户出口客户3.1国际贸易融资产品体系国际贸易融资产品体系15 、 进口贸易融资产品进口贸易融资产品1、开立信用证、开立信用证2、假远期信用证、假远期信用证3、提货担保、提货担保/提单背书提单背书4、进口押汇、进口押汇5、案例、案例16客户需求客户需求我行提供的产品我行提供的产品开出信用证开出信用证开立信用证开立信用证 开立信用证：开立信用证：指我行根据开证申请人申请，向受益人开出指我行根据开证申请人申请，向受益人开出的承诺凭相符交单对外付款的表外贸易融资业务。的承诺凭相符交单对外付款的表外贸

9、易融资业务。1、开立信用证、开立信用证177寄单索汇3开立信用证10付汇1贸易合同5出运货物2申请开证4通知信用证9赎单8通知到单11贷记6交单开立信用证流程1、开立信用证、开立信用证18n产品功能产品功能:进口商可以在开证后到付款前减少自有资金的占用，促成更多贸易机会 。n结算方式结算方式:信用证n银行收益银行收益:开证手续费收入、保证金存款、国际结算业务量。n注意事项注意事项: 1、我行可办理国际货物贸易和国际服务贸易项下的开证业务。2、我行可办理代理同业开证业务。代理同业开证业务的操作根据与被代理方的协议办理。1、开立信用证、开立信用证19客户需求客户需求我行提供的产品我行提供的产品远期

10、信用证项下远期信用证项下即期付款即期付款假远期信用证假远期信用证 假远期信用证：假远期信用证：指开证行开出远期信用证，同时在信用证指开证行开出远期信用证，同时在信用证条款中承诺单证相符情况下即期付款，开证申请人到期偿付条款中承诺单证相符情况下即期付款，开证申请人到期偿付开证行的信用证。假远期信用证是银行为开证申请人提供的开证行的信用证。假远期信用证是银行为开证申请人提供的一种融资便利，利息费用一般由开证申请人负担。一种融资便利，利息费用一般由开证申请人负担。2、假远期信用证、假远期信用证207寄单索汇3开出远期信用证9即期自行付汇或选择其他银行付汇1贸易合同5出运货物2申请开证4通知信用证11

11、到期还款8通知到单10贷记6交单假远期信用证流程2、假远期信用证、假远期信用证21n产品功能：产品功能：满足客户在即期付款贸易合同项下的延期付款融资需求。n结算方式：结算方式：信用证n银行收益：银行收益：开证的手续费收入、利息收入、保证金存款、国际结算业务量。n注意事项：注意事项：1、假远期信用证可以在条款中指定开证行以外的银行作为即期付款银行（以下简称付款行），也可以不指定付款行，由开证行自己即期付款或到单后再决定指定付款行即期付款。2、对外开立信用证，在信用证中注明该信用证为假远期信用证以及索汇方式。 2、假远期信用证、假远期信用证22客户需求客户需求我行提供的产品我行提供的产品及时提货及

12、时提货提货担保提货担保提单背书提单背书 提货担保：提货担保：指信用证规定提交全套正本海运提单，在信用证规定的单指信用证规定提交全套正本海运提单，在信用证规定的单据未到开证行而货物已到达港口的情况下，进口商为及时提货向开证银据未到开证行而货物已到达港口的情况下，进口商为及时提货向开证银行申请开立提货保函，交船运公司先予提货，待进口商取得正本海运提行申请开立提货保函，交船运公司先予提货，待进口商取得正本海运提单后，再以其换回原提货保函的融资方式。单后，再以其换回原提货保函的融资方式。 提单背书：提单背书：指信用证项下部分正本海运提单直寄进口商、且海运提单指信用证项下部分正本海运提单直寄进口商、且海

13、运提单的抬头为开证行，在信用证规定的单据未到开证行而货物已到达港口的的抬头为开证行，在信用证规定的单据未到开证行而货物已到达港口的情况下，进口商为及时提货，将其收到的部分正本海运提单提交开证行，情况下，进口商为及时提货，将其收到的部分正本海运提单提交开证行，由开证行进行背书转让的融资方式。由开证行进行背书转让的融资方式。3、提货担保、提货担保/提单背书提单背书233、提货担保、提货担保/提单背书提单背书7寄单索汇3开出信用证10付汇1贸易合同5出运货物2申请开证4通知信用证9赎单、退回提货保函8通知到单11贷记6交单提货担保/提单背书流程提货担保提单背书24n产品功能：产品功能：能满足进口商及

14、时提货，避免货物压仓的需要，使其既可减少货物滞留码头的仓储费，又可避免因货物市场行情及品质发生变化而遭受损失。n结算方式：结算方式：信用证n银行收益：银行收益：手续费收入、保证金存款。n注意事项：注意事项：1、申请办理提货担保提单背书业务的客户必须为信用证的申请人，且与我行有经常性的业务往来，资信和往来记录良好。2、办理提货担保提单背书业务仅限于我行开立的信用证。贸易背景应为近洋贸易，目的港限于中国大陆港口。3、开立信用证后叙作信用证项下提货担保业务的，信用证业务和提货担保业务均需占用客户授信额度。3、提货担保、提货担保/提单背书提单背书25客户需求客户需求我行提供的产品我行提供的产品 付汇资

15、金紧张付汇资金紧张进口押汇进口押汇 进口押汇：进口押汇：指我行收到进口信用证、进口代收项下单据或指我行收到进口信用证、进口代收项下单据或汇出汇款项下客户提供的相关单据后，向进口商提供的用汇出汇款项下客户提供的相关单据后，向进口商提供的用于支付该信用证、代收或汇款项下进口货款或服务款项的于支付该信用证、代收或汇款项下进口货款或服务款项的短期资金融通。短期资金融通。4、进口押汇、进口押汇264、进口押汇、进口押汇7寄单索汇3开出信用证10付汇1贸易合同5出运货物2申请开证4通知信用证9赎单8通知到单11贷记6交单信用证项下进口押汇流程进口押汇27n产品功能：产品功能：1、农业银行为进口商先行支付进

16、口货款，使其不占压资金即可完成国内货物的加工销售，便利进口商的资金周转。2、当进口商无法立即付款赎单时，进口押汇可以使进口商在不支付货款的条件下取得物权单据、提货、转卖或加工销售，从而抢占市场先机。3、当外币升值时，进口商可申请人民币融资，立即办理购汇付款，规避汇率风险；当外币贬值时，进口商可申请外币融资，在货物销售之后再办理购汇，降低购汇成本。 n结算方式：结算方式：信用证、进口代收、汇款n银行收益：银行收益：融资利息收入、融资手续费收入、贸易融资业务量。n注意事项：注意事项：1、可办理服务贸易项下进口押汇业务。2、可办理我行作为汇款行的预付货款项下进口押汇业务。3、可办理他行开立的进口信用

17、证、他行作为代收行的进口代收项下进口押汇业务。4、进口押汇、进口押汇28进口贸易融资产品小结进口贸易融资产品小结进口商出 口 商 贸易往来信用证结算货到单未到货到单未到提货担保付款前付款前到期付款到期付款农 业 银 行进口押汇进口代付进口保理进口代付保付加签托收及汇款结算开证开证到期付款到期付款开立信用证假远期信用证进口押汇进口贸易融资产品进口贸易融资产品29进口贸易融资产品小结进口贸易融资产品小结305、案例、案例 XX公司公司，2012年进出口额年进出口额 1.8 亿美亿美元，信用等级为元，信用等级为AA+级，在我行有级，在我行有1.2亿亿元授信额度，现要从国外进口一批原材元授信额度，现要

18、从国外进口一批原材料，金额料，金额41万美元，采用即期信用证方万美元，采用即期信用证方式付款式付款。 客户对流动资金进行预算后发现付款客户对流动资金进行预算后发现付款时资金周转较困难时资金周转较困难，缺口达，缺口达80%。减免保证金开证减免保证金开证+进口押汇进口押汇31 、 出口贸易融资产品出口贸易融资产品1 1、打包贷款、打包贷款 2 2、订单融资、订单融资3 3、出口押汇、出口押汇 4 4、出口票据贴现、出口票据贴现 5 5、出口商业发票融资、出口商业发票融资 6 6、出口单据质押贷款出口单据质押贷款 7 7、案例、案例 32客户需求客户需求我行提供的产品我行提供的产品筹集备货资金筹集备

19、货资金打包贷款打包贷款 打包贷款：打包贷款：指出口企业凭符合条件的正本信用证，指出口企业凭符合条件的正本信用证，向我行申请用于出口货物备料、生产和装运等履约活向我行申请用于出口货物备料、生产和装运等履约活动的短期贸易融资。动的短期贸易融资。 1、打包贷款、打包贷款337寄单索汇3开出信用证10付汇1贸易合同5出运货物2申请开证4通知信用证9赎单8通知到单11贷记6交单信用证项下打包贷款流程打包贷款偿还贷款1、打包贷款、打包贷款34n产品功能：产品功能：1、可以为出口商提供备货资金，解决出口商备货资金不足问题。2、可以节省出口商自有资金，提高资金使用效率。n适用结算方式：适用结算方式：信用证n银

20、行收益：银行收益：融资利息收入、融资手续费收入、贸易融资业务量。 n注意事项：注意事项：1、符合一定条件的客户，一级分行可根据客户资信状况和履约能力自行决定是否免担保。2、打包贷款对外支付应按受托支付的规定采取受托支付的方式监控融资款项的使用。1、打包贷款、打包贷款35客户需求客户需求我行提供的产品我行提供的产品筹集备货资金筹集备货资金订单融资订单融资 订单融资：订单融资：指出口企业凭符合条件的出口合同订指出口企业凭符合条件的出口合同订单，向我行申请用于出口货物备料、生产和装运等单，向我行申请用于出口货物备料、生产和装运等履约活动的短期贸易融资。履约活动的短期贸易融资。 2、订单融资、订单融资

21、361贸易合同2出运货物4贷记订单融资流程订单融资偿还贷款3付汇2、订单融资、订单融资37n产品功能：产品功能：1、可以为出口商提供备货资金，解决出口商备货资金不足问题。2、可以节省出口商自有资金，提高资金使用效率。n适用结算方式：适用结算方式：跟单托收、汇款。n银行收益：银行收益：融资利息收入、融资手续费收入、贸易融资业务量。 n注意事项：注意事项：1、符合一定条件的客户，一级分行可根据客户资信状况和履约能力自行决定是否免担保。 2、订单融资对外支付应按受托支付的规定采取受托支付的方式监控融资款项的使用。3、汇款结算方式下，我行只办理货到付款项下的订单融资业务。如出口合同订单存在部分预付，我

22、行只可对预付货款以外部分提供订单融资。2、订单融资、订单融资38客户需求客户需求我行提供的产品我行提供的产品提前收汇提前收汇出口押汇出口押汇382021-12-16 出口押汇：出口押汇：指出口商将全套出口单据提交我行，我行指出口商将全套出口单据提交我行，我行按照票面金额的一定比例为出口商提供的一种短期贸按照票面金额的一定比例为出口商提供的一种短期贸易融资业务。出口押汇业务分为信用证项下押汇和出易融资业务。出口押汇业务分为信用证项下押汇和出口托收项下押汇。口托收项下押汇。 3、出口押汇、出口押汇393、出口押汇、出口押汇7寄单索汇3开出信用证10付汇1贸易合同5出运货物2申请开证4通知信用证9赎

23、单8通知到单11贷记6交单信用证项下出口押汇流程出口押汇还款40n产品功能：产品功能：1、加速出口商资金周转，发运货物后即可获得融资，提前收回货款。2、出口商在汇率波动的情况下申请外币融资，通过提早收汇享受汇率变动带来好处，在人民币升值的预期下，坐享升值带来的收益。n适用结算方式：适用结算方式：信用证、出口托收n银行收益：银行收益：融资利息收入、融资手续费收入、贸易融资业务量。 n注意事项：注意事项： 1、符合一定条件的信用证项下出口押汇，可作为低信用风险信贷业务管理，但需要占用开证行/保兑行单证额度和国家授信额度。 2、符合一定条件的客户可仅以应收账款质押办理出口押汇，无须提供其他担保。3、

24、出口押汇、出口押汇41客户需求客户需求我行提供的产品我行提供的产品提前收汇提前收汇出口票据贴现出口票据贴现412021-12-16 出口票据贴现：出口票据贴现：指远期信用证项下汇票经开证行承兑、指远期信用证项下汇票经开证行承兑、跟单托收项下汇票由银行加具保付签字后，在到期日跟单托收项下汇票由银行加具保付签字后，在到期日前，我行按票面金额扣减贴现利息及有关手续费用后，前，我行按票面金额扣减贴现利息及有关手续费用后，将余款支付给持票人的一种融资方式。将余款支付给持票人的一种融资方式。 4、出口票据贴现、出口票据贴现424、出口票据贴现、出口票据贴现7寄单索汇3开出信用证1贸易合同5出运货物2申请开

25、证4通知信用证9赎单8通知到单6交单信用证出口贴现流程12贷记/借记11到期付款贴现还款10承兑43n产品功能：产品功能：1、出口票据贴现业务手续方便，出口商无需提供额外担保,无需占用客户授信额度。2、出口商可即期收回远期账款，加快资金周转，缓解资金压力。3、进口商可以远期付款,扩大的融资便利，扩大贸易机会。4、出口商提前结汇,规避汇率风险。n适用结算方式：适用结算方式：远期信用证、跟单托收n银行收益：银行收益：融资利息收入、融资手续费收入、贸易融资业务量。n注意事项：注意事项：1、我行必须为出口票据贴现业务的信用证项下交单行和跟单托收项下托收行。 2、出口票据贴现业务的风险主体为承兑行和保付

26、加签银行，办理出口票据贴现业务还需要占用代理行的单证额度和国家授信额度，属于低信用风险业务。4、出口票据贴现、出口票据贴现44客户需求客户需求我行提供的产品我行提供的产品提前收汇提前收汇出口商业出口商业发票融资发票融资442021-12-16 出口商业发票融资：出口商业发票融资：指出口商在汇款结算方式下向进口商赊销指出口商在汇款结算方式下向进口商赊销货物或服务时，出口商按照合同规定出运货物或提供服务后，货物或服务时，出口商按照合同规定出运货物或提供服务后，将出口商业发票项下应收账款质押我行，我行按照发票面值一将出口商业发票项下应收账款质押我行，我行按照发票面值一定比例向出口商提供的短期贸易融资

27、。定比例向出口商提供的短期贸易融资。 5、出口商业发票融资、出口商业发票融资455、出口商业发票融资、出口商业发票融资出口商业发票融资流程 1贸易合同2出运货物 3申请融资 4 放款5寄单 6付款7汇款 8清偿融资款46n产品功能：产品功能：1、在进口商支付货款前出口商就可以提前得到偿付，加快资金周转，缓解资金压力。2、出口商可以提前结汇，规避汇率风险。n适用结算方式：适用结算方式：汇款n银行收益：银行收益：融资利息收入、融资手续费收入、贸易融资业务量。n注意事项：注意事项： 1、符合一定条件的客户可仅以应收账款质押办理出口押汇，无须提供其他担保。 2、级（含）以上客户或经一级分行批准的客户，

28、可自行寄单，无需随附上述寄单面函。5、出口商业发票融资、出口商业发票融资47客户需求客户需求我行提供的产品我行提供的产品提前收汇提前收汇出口单据出口单据质押贷款质押贷款472021-12-16 出口单据质押贷款：出口单据质押贷款：指以汇款方式结算的出口企业，在远洋指以汇款方式结算的出口企业，在远洋运输情况下，货物报关装运后，将商业单据和全套正本海运提运输情况下，货物报关装运后，将商业单据和全套正本海运提单质押我行申请短期贸易融资，我行收到进口商付款后，将全单质押我行申请短期贸易融资，我行收到进口商付款后，将全套单据寄进口商。套单据寄进口商。 6、出口单据质押贷款、出口单据质押贷款486、出口单

29、据质押贷款、出口单据质押贷款出口单据质押贷款的流程出口单据质押贷款的流程 1贸易合同2出运货物 3申请贷款 4 放款8寄单 5付款6汇款 7清偿融资款49n产品功能产品功能:在无法提供其他担保的情况下，将物权单据质押给银行，获得银行资金融通，加速资金周转，一定程度上还可以规避汇率风险。n适用结算方式：适用结算方式：汇款n银行收益：银行收益：融资利息收入、融资手续费收入、贸易融资业务量。n注意事项：注意事项：远洋运输条件下，可以提交全套正本海运提单情况下方可办理该业务。6、出口单据质押贷款、出口单据质押贷款50出口贸易融资产品小结出口贸易融资产品小结出口商贸易往来接订单接订单(出货前出货前)出货

30、后出货后(收汇前收汇前)信用证信用证托收、电汇托收、电汇打包贷款订单融资信用证信用证托托 收收电电 汇汇出口押汇票据贴现出口信用保险融资出口押汇票据贴现出口信用保险融资出口保理质押贷款出口信用保险融资商票融资福费廷进 口 商出口保理农 业 银 行出口贸易融资产品出口贸易融资产品51出口贸易融资产品小结出口贸易融资产品小结527、案例、案例-1 XX公司主要从事味精及氨基公司主要从事味精及氨基酸产品的购销。产品大部分出口韩酸产品的购销。产品大部分出口韩国，以汇款方式结算，收汇期限国，以汇款方式结算，收汇期限150天左右。在我行信用等级天左右。在我行信用等级AAA-，授信额度授信额度9亿元。亿元。

31、 账期较长，希望提前收汇，加账期较长，希望提前收汇，加快资金周转。快资金周转。出口商票融资出口商票融资 出口商业发票融资出口商业发票融资537、案例、案例-2 XX公司主要从事钢材出口贸公司主要从事钢材出口贸易，易，2012年出口贸易额年出口贸易额1.87亿美元。亿美元。在我行信用等级在我行信用等级AA+级，授信额度级，授信额度6500万元。该公司出口贸易以信用万元。该公司出口贸易以信用证为主，当前收到一份金额为证为主，当前收到一份金额为528万美元的出口信用证。万美元的出口信用证。打包贷款打包贷款+出口押汇出口押汇547、案例、案例-3 XX公司在我行交单并且已承公司在我行交单并且已承兑远期

32、信用证，金额约为兑远期信用证，金额约为300万美万美元，希望能够提前套现，以获取足元，希望能够提前套现，以获取足够的流动资金扩大生产。够的流动资金扩大生产。出口票据贴现出口票据贴现557、案例、案例-4 XX公司希望能够得到融资，公司希望能够得到融资，该企业与欧洲某客户一直有业务该企业与欧洲某客户一直有业务往来，订单金额一般为往来，订单金额一般为200万美元万美元左右，三个月付款一次，结算方左右，三个月付款一次，结算方式为式为T/T汇款。汇款。出口单据质押贷款出口单据质押贷款出口商业发票融资出口商业发票融资56 、 国内信用证项下融资国内信用证项下融资1、买方融资、买方融资2、卖方融资、卖方融

33、资3、案例、案例4、产品优势、产品优势57推广背景 进口贸易融资进口贸易融资 减免保证金开证减免保证金开证 进口押汇进口押汇/ /进口代付进口代付 大宗商品融资大宗商品融资 贸易融贸易融资资 国内信用证项下贸易融资国内信用证项下贸易融资 买方押汇买方押汇 买方代付买方代付 卖方押汇卖方押汇 打包贷款打包贷款 福费廷福费廷 应收账款池融资应收账款池融资 其他国内贸易融资其他国内贸易融资 国内保理国内保理 国内发票融资国内发票融资 法人账户透支法人账户透支 存货融资存货融资 贴现业务贴现业务 。 国国 际际国国 内内大力发展贸易融资业务信贷结构调整 流动资金贷款贸易融资化优化资源配置 提高经济资本

34、回报水平 581 买方融资买方融资592 卖方融资卖方融资60冀东物贸冀东物贸（下游买方）河北钢铁集团河北钢铁集团 唐山市冀东物贸企业集团进出口有限公司是我行唐山市冀东物贸企业集团进出口有限公司是我行AAAAAA级客户，级客户，主要从事铁精粉、棉花、汽车、钢坯、铬矿、亚麻等商品的购销，主要从事铁精粉、棉花、汽车、钢坯、铬矿、亚麻等商品的购销，年销售额达年销售额达2020亿元亿元.2011.2011年年5 5月与河北钢铁集团签订购买铁精粉贸月与河北钢铁集团签订购买铁精粉贸易合同。易合同。3 买方融资买方融资案例案例铁精粉铁精粉国内证付款国内证付款61冀东物贸冀东物贸（下游买方）石自强长长期合作伙

35、伙伴河北钢铁集团河北钢铁集团国内信用证唐龙泽路【简要流程简要流程】 （1 1）5 5月月1919日龙泽路支日龙泽路支行为其开立国内信用证，行为其开立国内信用证，信用证金额信用证金额49984998万元，保万元，保证金比例证金比例20%20%。 （2 2）当收到自强支行寄）当收到自强支行寄来的来的 信用证项下增值税发信用证项下增值税发票、货物收据后，付款到票、货物收据后，付款到期日期日6 6月月3 3日龙泽路支行又日龙泽路支行又为其叙做买方押汇为其叙做买方押汇39483948万万元，期限元，期限3 3个月，先行为其个月，先行为其支付信用证项下款项。支付信用证项下款项。 （3 3）押汇到期日客户再

36、）押汇到期日客户再归还龙泽路支行融资。归还龙泽路支行融资。3 买方融资买方融资案例案例我行付款我行付款3 3个个月 后 ， 冀 东月 后 ， 冀 东归 还 我 行 融归 还 我 行 融资资 减免开证减免开证买方押汇买方押汇开出信用证开出信用证623 3 卖方融资卖方融资案例案例问题问题： 我行我行可可为客户提供为客户提供什么产品服务什么产品服务方案方案方案：方案：商商品销售后，品销售后，将增值税发将增值税发票等交与我票等交与我行，我行按行，我行按信用证金额信用证金额的的80%80%为其办为其办理卖方押汇理卖方押汇案例：案例：沧州新建沧州新建华管桩有限公司华管桩有限公司主要从事混凝土主要从事混凝

37、土管桩生产和销售，管桩生产和销售，在我行无评级、在我行无评级、无授信。当前收无授信。当前收到一份金额为到一份金额为606606万元工商银行开万元工商银行开来的国内信用证。来的国内信用证。63【案例点评】【案例点评】 通过卖方通过卖方押汇，可使客户押汇，可使客户提前从银行取得信用证项下的提前从银行取得信用证项下的款项，提高资金使用效率款项，提高资金使用效率。 工商银工商银行为我行有授信的代理行，依据总行授权文件，行为我行有授信的代理行，依据总行授权文件，此笔卖方押汇属低风险业务。此笔卖方押汇属低风险业务。 本笔本笔业务业务可为我行带来综合效益可为我行带来综合效益。贸易融资手续费、结贸易融资手续费

38、、结算算手续费、手续费、押汇利息等收入押汇利息等收入。3 卖方融资卖方融资案例案例64融资利率：议付信用证项下低风险业务利率参照票据贴现融资利率：议付信用证项下低风险业务利率参照票据贴现利率授权。利率授权。融资手续费率：融资手续费率：1%-2%1%-2%综 合 收 益 率 比 照 流 动 资 金 贷 款 利 率 ， 自 营 福 费综 合 收 益 率 比 照 流 动 资 金 贷 款 利 率 ， 自 营 福 费 廷利率执行贴现利率。廷利率执行贴现利率。 贸易融资手续费贸易融资手续费= =流动资金贷款利率流动资金贷款利率- -贴现利率，最高可达贴现利率，最高可达2%2%，一般可达，一般可达1%1%以

39、上以上4 优势分析1-利率、费率管理更灵活65 一般不低于开证金额一般不低于开证金额20%20%。对于符合信用贷款条件或经。对于符合信用贷款条件或经有权审批行批准可以信用方式用信的客户，如需减免保有权审批行批准可以信用方式用信的客户，如需减免保证金，比照银承减免保证金审批权限执行。证金，比照银承减免保证金审批权限执行。 存单、国债、金融债券、外汇、票据、保函、保单等作存单、国债、金融债券、外汇、票据、保函、保单等作为担保物的，可抵扣相应的保证金。为担保物的，可抵扣相应的保证金。 开证保证金下限要求低于银承，可作为有利条件营销客开证保证金下限要求低于银承，可作为有利条件营销客户。也可比照银承收取

40、，增加人民币存款。户。也可比照银承收取，增加人民币存款。4 产品优势分析2-保证金政策更宽松66 办理自营福费廷业务时，占用人民币信贷规模；可随时向办理自营福费廷业务时，占用人民币信贷规模；可随时向同业或系统内银行卖出，成为信贷规模的蓄水池。同业或系统内银行卖出，成为信贷规模的蓄水池。将到期将到期流动资金贷款向福费廷业务转化，通过福费廷卖出为中长流动资金贷款向福费廷业务转化，通过福费廷卖出为中长期贷款腾挪信贷规模空间，在信贷规模不变的情况下实现期贷款腾挪信贷规模空间，在信贷规模不变的情况下实现对客户融资业务量的倍增。对客户融资业务量的倍增。目前，目前，部分同业和兄弟行信贷部分同业和兄弟行信贷规模宽松可同我行信贷规模紧张形成互补。规模宽松可同我行信贷规模紧张形成互补。 国内信用证业务占用表外风险限额，信用证限额相对宽松国内信用证业务占用表外风险限额，信用证限额相对宽松；银承相对紧张。鼓励通过国内信用证置换银行承兑汇票；银承相对紧张。鼓励通过国内信用证置换银行承兑汇票，控制银行承兑汇票限额增长。，控制银行承兑汇票限额增长。 4 产品优势分析3-规模使用更便利67国内信用证：属于表外信贷资产，计量基数国内信用证：属于表外信贷资产，计量基数= =业务余额业务余额表外项目信用转换系数（信用证表外项目信用转换系数（信用证20%20%）自营福费廷：