金蝶长大财务项目业务蓝图

1、，文档编号：文档编号：CD-CW-010CD-CW-010版版 本本 号：号：2.02.0 密密 级：级：中级中级 广东长大信息化项目广东长大信息化项目财务系统业务蓝图财务系统业务蓝图金蝶软件（中国）有限公司金蝶软件（中国）有限公司20092009 年年 7 7 月月蓝图设计书蓝图设计书1目目 录录一 项目背景.2二 项目目标.2三、 蓝图规划.3（一）财务组织架构建立.31、成本中心架构.32、财务组织架构.4（二）资金计划.51、资金计划业务流程图.52、资金计划表数据关系.63、资金计划表清单.04、资金计划审批流程.1（1）月度资金计划与年度现金流预算审批流程.1（2）新中标施工项目现

2、金流总预算审批流程.25、资金计划的控制.2（1）控制的方式.2（2）资金计划控制总体流程.3（3）资金计划内费用报销单审批流程（一般流程）.4（4）资金计划外费用报销单审批流程（特批流程）.5（5）备用金收支计划处理。.56、资金计划的分析.7（三）资金成本管理.7（四）预算管理.71、预算业务流程图.72、预算管理报表数据关系.83、预算报表清单.104、部门费用预算表审批流程.105、年度财务预算套表审批流程.106、季度预算执行表审批流程.11（五）EAS 与 U8 数据信息接口 .121、资金系统单据转换 U8 凭证工作关系说明.122、EAS 出纳汇总表与 U8 明细帐期末对帐工作

3、关系说明 .153、实现的预期效果.164、需配合开发实施工作.17（六）U8 远程连接地址集成 EAS.17蓝图设计书蓝图设计书2一一 项目背景项目背景 继 2008 年长大公路工程总公司与金蝶软件展开工程项目及成本管理的信息化项目后，针对财务管控系统继续开展新一轮的合作。通过本期的财务信息化实施工作强化财务核算控制，逐渐使集团的财务管理从核算型会计向管理型会计的转型。使集团财务管控信息化环节的管理水平进一步提升。二二 项目项目目标目标1.建立了集团财务架构，改善资金管理，实现资金计划和资金动态预测。2.通过 EAS 出纳系统与资金预算管理系统的集成应用进行支付监控。3.通过 EAS 出纳系

4、统获取和展现长大公司所有现金和银行账户交易情况。4.通过 EAS 出纳系统与 U8 财务系统数据传递实现资金系统与会计系统的衔接，加强从资金收付到会计核算处理整个过程的可追溯性。5.通过 EAS 预算模块实现电子审批，与久其系统协同应用，加强全面预算管理。6.通过数据加密对各机构 U8 系统进行远程连接，并且把登各地 U8 帐套地址集成 EAS 菜单中进行集中管理。7.资金成本管理。规划资金上划、下拨及存款管理电子化，为方便与外部商业银行的接口，实现外部网上银行。以加强总公司财务信息的集团化、集中化管理功能，8.规划工程项目管理系统与财务系统业务衔接。蓝图设计书蓝图设计书3三、三、 蓝图规划蓝

5、图规划（一）（一）财务组织架构建立财务组织架构建立1、成本中心架构广东长大公司成本中心四级（实体）三级二级一级第一分公司施工项目部施工项目部沥青项目部第二分公司总公司本部沿江项目部设计分公司第三分公司施工项目部施工项目部海外分公司第四分公司长大总公司职能部门职能部门职能部门职能部门职能部门职能部门职能部门职能部门职能部门一分公司本部职能部门职能部门二分公司本部三分公司本部职能部门四分公司本部职能部门综合部(实体)研发中心(待定)蓝图设计书蓝图设计书42、财务组织架构广东长大公司财务实体组织三级（实体）二级一级第二分公司施工项目部沿江项目部（实体）第四分公司总公司本部（实体）海外分公司（实体）第

6、一分公司设计分公司沥青项目部（实体）施工项目部施工项目部第三分公司施工项目部长大总公司一分公司本部二分公司本部三分公司本部四分公司本部研发中心（待定)综合部（委托）说明：1.“综合部”在 EAS 系统不作为财务记账实体，财务组织委托“总部本部” 。设为总部部门成本中心实体。蓝图设计书蓝图设计书52.“研发中心”组织暂时建立行政组织，财务组织和成本中心组织待定。3.“第一分公司”规划设置为与二、三、四公司的财务组织和成本中心相同的组织架构。（二）（二）资金计划资金计划1、资金计划业务流程图广东长大公路资金计划业务流程填制及汇总审批控制阶段分析阶段虚体组织集团公司分公司施工项目部集团组织下设各部门

7、提交各个部门资金计划表部门领导流程审批提交工作流资金计划套表通过取数公司生成资金计划套表资金计划套表按照组织层级汇总资金计划套表按照组织层级汇总项目部审批流程分公司审批流程总公司审批流程提交工作流提交工作流提交工作流费用报销单控制生成月度资金计划分析表整个资金计划分为：编制、审核、控制及分析四个阶段。（1）在编制阶段，各个部门需要填报各自的资金计划表，并提交到后台工作流审批。审批完成后，还需要在施工项目部、分公司以及总公司提交资金计划套表。套表的数据的来源是先前各部门提交的资金计划表，系统可以通过公式自动获取。套表的作用是让项目部、分公司和总公司管理层能具体了解各企业的资金情况。因此套表需要项

8、目经理、分公司总经理等相关领导的审批。具体审批流程请参考资金计划审批流程。（2）审批；根据顾问在一些项目的实施经验是：只需要将一些关键和必需设置到流程中就可以了，因为太多的审批节点会严重降低业务单据的流转效率。（3）审批完毕后，系统就可以根据各部门提交的资金计划表格，对业务单据进行控制。最后通过 EAS 的出纳收、付款完成与用友 U8 的数据连接，导入凭证并在期末进行资金的对帐。蓝图设计书蓝图设计书6（4）系统在对单据控制的同时还会自动获取每个资金计划项目的实际发生数，同时也会生成对应的资金计划分析报表。2、资金计划表数据关系资金子表、资金子表汇总与资金套表、资金套表汇总、资金分析汇总套表关系

9、图总总公公司司总总公公司司本本部部总部部门分分公公司司分公司本部分公司部门施施工工项项目目部部施工项目部门资金报表模板汇总汇总汇总传递传递汇总汇总传递年月资金计划-子表（项目公式）(功能汇总)年月资金计划-套表（预算取数+项目公式）年月资金计划-子表（项目公式）年月资金计划-套表（预算取数+项目公式）（功能汇总）年月资金计划-套表（预算取数+项目公式）（功能汇总）年月资金计划-子表（项目公式）年月资金计划-子表（项目公式）(功能汇总)年月资金计划-子表（项目公式）(功能汇总)年月资金计划-子表（项目公式）年月资金计划-套表（预算取数+项目公式）年月公司计划-套表（预算取数+项目公式）月度资金分

10、析汇总-套表（预算取数）月度资金分析汇总-套表（预算取数）月度公司分析汇总-套表（预算取数）传递传递传递月度资金分析底稿-套表（预算取数+项目公式）（功能汇总）传递月度资金分析底稿-套表（预算取数+项目公式）传递月度资金分析底稿-套表（预算取数+项目公式）（功能汇总）传递月度资金分析底稿-套表（预算取数+项目公式）传递月度资金分析底稿-套表（预算取数+项目公式）月度公司分析汇总-套表（预算取数）月度公司分析汇总-套表（预算取数）传递传递汇总汇总3、资金计划表清单报表分类报表分类报表编码报表编码报表名称报表名称报表分组报表分组基础表ZJ-Y-F-001年度资金计划表-套表年度资金计划套表基础表Z

11、J-Y-S-001-01年度资金计划表-资金来源子表（经营）年度资金计划子表基础表ZJ-Y-S-001-02年度资金计划表-资金来源子表（财务）年度资金计划子表基础表ZJ-Y-S-002年度资金计划表-内部资金（调入）子表年度资金计划子表基础表ZJ-Y-S-003年度资金计划表-分包商子表年度资金计划子表基础表ZJ-Y-S-004年度资金计划表-材料子表年度资金计划子表基础表ZJ-Y-S-005年度资金计划表-机械使用费子表年度资金计划子表基础表ZJ-Y-S-006年度资金计划表-其他直接费子表年度资金计划子表基础表ZJ-Y-S-007年度资金计划表-资产购置子表年度资金计划子表基础表ZJ-Y

12、-S-008年度资金计划表-工薪子表年度资金计划子表基础表ZJ-Y-S-009年度资金计划表-税费子表年度资金计划子表基础表ZJ-Y-S-010年度资金计划表-管理费（间接）子表年度资金计划子表基础表ZJ-Y-S-011年度资金计划表-其他费用子表年度资金计划子表基础表ZJ-Y-S-012年度资金计划表-内部资金（调出）子表年度资金计划子表基础表ZJ-M-F-001月度资金计划表-套表月度资金计划套表基础表ZJ-M-S-001-01月度资金计划表-资金来源子表（经营）月度资金计划子表基础表ZJ-M-S-001-02月度资金计划表-资金来源子表（财务）月度资金计划子表基础表ZJ-M-S-002月

13、度资金计划表-内部资金（调入）子表月度资金计划子表基础表ZJ-M-S-003月度资金计划表-工程分包商子表月度资金计划子表基础表ZJ-M-S-004月度资金计划表-材料子表月度资金计划子表基础表ZJ-M-S-005月度资金计划表-机械使用费子表月度资金计划子表基础表ZJ-M-S-006月度资金计划表-其他直接费子表月度资金计划子表基础表ZJ-M-S-007月度资金计划表-资产购置子表月度资金计划子表基础表ZJ-M-S-008月度资金计划表-工薪子表月度资金计划子表基础表ZJ-M-S-009月度资金计划表-税费子表月度资金计划子表基础表ZJ-M-S-010月度资金计划表-管理费（间接）子表月度资

14、金计划子表基础表ZJ-M-S-011月度资金计划表-其他费用子表月度资金计划子表基础表ZJ-M-S-012月度资金计划表-内部资金（调出）子表月度资金计划子表数据表ZJ-FX-M-F-001月度资金分析表及报告-套表月度资金分析套表数据表ZJ-FX-M-S-001月度资金分析表-资金来源子表月度资金分析子表数据表ZJ-FX-M-S-002月度资金分析表-内部资金（调入）子表月度资金分析子表数据表ZJ-FX-M-S-003月度资金分析表-材料及分包商子表月度资金分析子表数据表ZJ-FX-M-S-004 月度资金分析表-机械使用费及资产购置子表月度资金分析子表数据表ZJ-FX-M-S-005月度资

15、金分析表-其他直接费子表月度资金分析子表数据表ZJ-FX-M-S-006月度资金分析表-工薪子表月度资金分析子表数据表ZJ-FX-M-S-007月度资金分析表-税费子表月度资金分析子表蓝图设计书蓝图设计书1数据表ZJ-FX-M-S-008月度资金分析表-管理费（间接）子表 月度资金分析子表数据表ZJ-FX-M-S-009月度资金分析表-其他费用子表月度资金分析子表数据表ZJ-FX-M-S-010月度资金分析表-内部资金（调出）子表月度资金分析子表分析表ZJHZ-FX-M-F-001月度资金汇总分析报告-套表自定义分析模板分组基础表ZJ-NP-001新中标项目现金流总预算新中标项目现金流总预算4

16、、资金计划审批流程（1） 月度资金计划与年度现金流预算审批流程两者的审批流程完全一致，因此放在一张流程图上进行展示。广东长大公路年度现金流预算、月度资金计划审批流程填制提交阶段一级审批二级审批三级审批四级审批例外分公司资金调入计划表审批流程财务部总公司分公司施工项目部集团组织下设各部门财务审批部门领导审批分公司财务部长审批资金预算套表本部及总公司汇总套表财务部长审批总公司经理分公司经理审批提交资金预算子表财务部长审批项目经理审批本部及分公司汇总套表分管领导提交资金预算子表部门领导审批分公司部门提交资金预算子表分公司财务审批总公司财务部长审批总公司总经理审批分公司经理分公司经理审批注：各部门资金

17、计划表审批流程以及资金、预算管理编制、审批及上报时间详见附表“资金、预算管理审批流程及编制、审批、上报时间安排表”。蓝图设计书蓝图设计书2（2） 新中标施工项目现金流总预算审批流程项目总体现金流总预算一级审批二级审批三级审批总公司分公司施工项目部经营部长审批项目工程部长审批项目经营部长审批项目经理项目部财务提交工程技术部长审批财务部长审批分公司经理审批财务部长审批总经理经营部长审批工程技术部长审批注：预算管理编制、审批及上报时间详见附表“资金、预算管理审批流程及编制、审批、上报时间安排表”。5、资金计划的控制（1） 控制的方式a) 费用报销单控制：控制到部门的费用支出，利于企业对部门进行控制及

18、分析。b) 出纳付款单控制：对企业公司层面资金流程进行控制。考虑到以上两种单据的各自优缺点以及长大的实际情况，决定采用费用报销单控制的模式。蓝图设计书蓝图设计书3（2） 资金计划控制总体流程 首先，部门需要在费用报销系统下填写一张费用报销单并选择好对应的费用类型，提交完毕后 EAS 工作流系统会自动扣减本部门的预算额度；然后，工作流会继续执行费用报销的审批流程，让各级领导对单据进行审批；审批全部通过后，系统通过自带的 BOTP 规则将生成一张出纳付款申请单，财务会计进行付款后，可以与 U8 的接口中，生成 U8 的会计凭证。具体流程可参见下图：资金计划控制流程提交审批付款出纳付款申请单费用报销

19、单填制费用报销单申请金额的控制提交到工作流财务进行付款U8会计凭证与U8接口进行流程审批出纳填写付款账户通过BOTP自动进行转换蓝图设计书蓝图设计书4（3） 资金计划内费用报销单审批流程（一般流程）资金计划预算内付款审批流程总公司分公司施工项目部根据财务报销制度人工判断付款业务部门提交财务审核分管领导财务审核项目财务主管分公司总经理财务部长业务部门提交业务部门提交付款分公司财务部长总公司经理部门领导财务审核部门领导付款根据财务报销制度人工判断项目经理分管领导部门领导蓝图设计书蓝图设计书5（4） 资金计划外费用报销单审批流程（特批流程）资金计划预算外付款审批流程总公司分公司施工项目部项目经理业务

20、部门提交业务部门提交分管领导付款部门领导分管领导部门领导财务审核财务主管付款分公司财务部长部门领导付款分公司财务部长财务部长业务部门提交财务审核财务审核总公司经理分公司经理分公司财务部长财务部长分公司总经理（5） 备用金收支计划处理。 备用金收支计划蓝图： 蓝图设计书蓝图设计书6 备用金收支计划蓝图备用金借支备用金偿还凭证处理非付现业务付现业务资金计划表下推月度管理费计划（备用金借支）费用单(借支备用金)出出纳纳付付款款单单月度资金来源计划（备用金偿还）扣减、控制费用单(费用报销)出出纳纳付付款款单单扣减、控制月度资金计划（支出类等）出出纳纳收收款款单单（偿偿还还备备用用金金）扣减、但不控制下

21、推借款凭证备用金：5000收款凭证备用金：-5000付款凭证费用：4800说明：（1）备用金借支业务：通过“费用单”的“借支备用金”计划项目进行扣减控制，并获取实际数据到部门级；最终通过“出纳付款单”完成付现业务。（2）备用金偿还或转帐报销业务：通过“出纳收款单”全额收回，公司级（财务记账实体单位）资金套表直接获取实际数据。如果是报销转帐业务，除完成上述步骤后，再通过“费用单”的“*费用支出”计划项目进行扣减控制，并获取实际数据到部门级：最终通过“出纳付款单”完成转帐业务。蓝图设计书蓝图设计书76、资金计划的分析 资金计划的分析报表有两种方式：1、系统自带的分析报表，这类分析报表可以通过点击系

22、统菜单进行查询。2、根据公司具体需求而设置的分析报表，这类报表只需在每个月财务结帐后进行批量新增，相关分析数据报表系统可以自动计算出来。因此，不需要进行工作流的审批。但每个月末需对分析表进行分析说明，并以附件形式上传到系统上。（三）（三）资金成本管理资金成本管理资金成本管理主要业务：1、银行承兑汇票2、外部贷款利息（包含交通集团贷款）由于长大目前只有总公司是注册的独立法人，因此集团的筹资主要由总公司负责，其相关的资金成本通过财务核算分摊到各项目工地。（四）（四）预算预算管理管理1、预算业务流程图蓝图设计书蓝图设计书8长大公路预算总体流程项目部分公司集团公司预算套表季度执行表预算年度表填报预算年

23、度表进行批量汇总批量汇总季度填报执行表进行批量汇总进行批量汇总通过取数公式，生成预算套表导入久其系统分析报表长大公司预算报表分为：年度财务预算套表、季度预算执行表和月度部门费用预算表。2、预算管理报表数据关系蓝图设计书蓝图设计书9预算系统框架规划项目部分公司总公司接口审批审批EAS预算表汇总久其预算表EAS预算表EAS预算表汇总久其预算表导入久其预算表导入整个财务预算报表的业务操作分为：（1）各项目部、分公司本部以及总公司本部在久其系统中录入本单位年度财务预算套表（集团要求）和季度预算执行情况表（集团要求）；录入完毕后，从久其系统中将预算报表导出并导入到 EAS 系统中。并提交工作流进行预算流

24、程的审批，审批完成后，分公司需要汇总下属各项目部的预算报表，在对一些数据进行调整和修订后，最后提交工作流审批。（2）月度、年度部门费用（间接费）预算表不通过久其系统直接在 EAS 系统中完成编制及审批工作。（3）最后集团汇总各分公司的数据，经过工作流审批后，将整个预算套表导出，最后导入到久其系统中，上报到交通集团。蓝图设计书蓝图设计书103、预算报表清单编码名称模板分组01YS-Y-001全面预算_年度预算表年度预算02YS-Q-001全面预算_季度执行表季度执行03YS-Y-D-001全面预算_年度部门管理费年度部门费用预算04YS-M-D-001全面预算_月度部门管理费月度部门费用预算05

25、YS-FX-M-D-001全面预算_月度部门管理费分析 月度部门费用分析4、部门费用预算表审批流程包含月度和年度部门费用审批流程部门费用预算表审批流程提交一级审批二级审批三级审批总公司分公司施工项目部集团组织下设各部门本部及各分公司汇总表本部及分公司汇总表财务主管项目经理财务部长各部门填制提交财务部长分公司经理公司总经理部门领导项目部汇总表分管领导注：预算管理编制、审批及上报时间详见附表“资金、预算管理审批流程及编制、审批、上报时间安排表”。5、年度财务预算套表审批流程蓝图设计书蓝图设计书11包括年度部门管理费（间接费）预算表年度财务预算套表审批流程填制提交阶段一级审批二级审批三级审批四级审批

26、总公司分公司施工项目部分公司总经理审批分公司财务部长审批本部及分公司汇总套表本部及总公司汇总套表财务主管审批年度财务预算套表总公司财务部长审批总经济师审批项目经理审批财务部长审批财务部长审批总（副总）会计师审批总公司总经理审批注：预算管理编制、审批及上报时间详见：广东长大公路工程有限公司文件 粤公程财2009115 号 附表“资金、预算管理审批流程及编制、审批、上报时间安排表”6、季度预算执行表审批流程蓝图设计书蓝图设计书12季度执行表审批流程提交一级审批二级审批三级审批总公司分公司施工项目部财务部长审批久其系统导入分公司经理财务主管财务部长久其系统导入久其系统导入项目经理总公司总经理总（副总

27、）会计师审批注：预算管理编制、审批及上报时间详见：广东长大公路工程有限公司文件 粤公程财2009115 号 附表“资金、预算管理审批流程及编制、审批、上报时间安排表”（五）（五）EASEAS 与与 U8U8 数据信息接口数据信息接口为了达到 EAS 财务信息系统资金支付控制环节结束后转换成目前财务 U8系统会计凭证，最后达成成 EAS 资金明细帐与 U8 出纳明细帐一致的状态。经过三方初步讨论，拟通过 EAS 资金出纳管理系统收款单和付款单转换成 U8 所需要的会计凭证信息接口方案。1、资金系统单据转换 U8 凭证工作关系说明 蓝图设计书蓝图设计书13U8凭证接口定义U8系统EAS系统控制扣减

28、下推导出单据登帐U8凭证导入插件月度资金计划部门费用单资金汇总表（全集团）出出纳纳收收付付款款单单出纳日记帐导入U8会计凭证U8明细帐记账资金平衡对账工作关系说明：（1）EAS 收款单和付款单在日后的业务操作中将作为资金收付款的驱动单据。对于收付款单的上游单据可以是部门费用单或者是手工录入的单据产生。（2）EAS 付款单和收款单审批后由最后一个环节的点击“支付”或“收款”功能键，收、付款单记录自动记入 EAS 出纳日记帐。（3）收、付款单导出到 U8 凭证模板，主要输出的信息包括：单据编号、单据日期、支付或收款的货币资金科目、单据金额、收款人名称等业务信息内容。如下图：蓝图设计书蓝图设计书14

29、导出信息拟放置 U8 凭证的位置字段格式说明1、单据编号（8 位）凭证备注栏目或摘要栏目或结算号栏目文本2、单据日期凭证日期日期3、货币资金科目+帐户会计科目栏目，（细致到全集团统一的二级科目）科目编码（二级科目）4、收、付款金额会计凭证借、贷方（收款为借方，付款为贷方）数字5、收款人名称（适用于付款单） 凭证摘要栏目文本6、付款人名称（适用于收款单） 凭证摘要栏目文本7、摘要信息凭证分录摘要栏（4）EAS 收、付款单输出到 U8 凭证模版后，在 U8 系统中点击凭证导入蓝图设计书蓝图设计书15功能，把信息直接导入 U8 凭证，并对 U8 凭证的信息进行补充修改。（5）U8 凭证保存、审核、记

30、账后形成 U8 明细帐。所有收付款业务通过导出导入方式生成的凭证，可以达到“EAS 出纳日记帐”与“U8 明细帐”的一致状态。同时在“U8 明细帐”中保存有收付款单据编号和日期，以便于精确追溯查找。（6）各机构的 EAS 出纳日记帐自动形成“资金汇总表”可以通过 EAS 资金系统进行整个长大公司的穿透查询，一张表可知整个长大的资金收支明细。2、EAS 出纳汇总表与 U8 明细帐期末对帐工作关系说明（1）对帐关联条件：银行帐号：银行帐号：必须是整个长大公司唯一的，即独占。使 EAS 和 U8 的银行帐号能够形成唯一相对应关系。方法概要：1）在 U8 的原来银行存款科目属性的“助记码”栏目中填充完整真实的银行帐号号码。2）在 EAS 辅助资料中由各核算单位增加“银行帐户”基础资料，保蓝图设计书蓝图设计书16持与 U8 系统银行科目的助记码内容保持一致。（2）工作关系说明：1）针对广东长大金蝶方开发出资金汇总表和数据导出工具。2）期末对帐时通过条件过滤 EAS 资金汇总表导出到 U8 指定的数据格式模板中。3）再由财务人员导入对应的 U8 插件中，形成以上的资金平衡期末对帐表 ，供两个系统之间的资金帐进行核对。3、实现的预期效果（1） 每一笔资金使用通过