民族贸易企业网点改造和民族特需商品定点生产1

1、“民族贸易企业网点改造和民族特需商品定点生产企业技术改造贷款财政贴息资金”申请表（2010年度）项目名称宝石花漆筷生产线技术改造项目承担单位湖北宝石花工艺品有限公司地址湖北省来凤县翔凤镇桂花树工业园负责人王耀志联系电位分类企业 事业 其他所有制性质民营单位概况（上年）职工数128年营业收入（万元）5138年净利润（万元）913市场、经营主要品种宝石花漆筷年生产、经营品种数250万双其他财务状况（上年）总资产（万元）4180净资产（万元）3161资产负债率（%）24.38资产利润率（%）15.17项目投资情况总预算3361自筹2161银行贷款1200贴息对应贷款规模12

2、00项目贷款银行名称建设银行来凤支行银行贷款下达文号HETO42072660800200900006银行贷款利率8.316%申请中央财政贷款贴息34.56万元已付利息125.29万元地方财政贴息到位情况无项目起止时间2009年4月2010年4月36“民族贸易企业网点改造和民族特需商品定点生产企业技术改造贷款财政贴息资金”申请表（续表）项目概述一项目概述 项目位于湖北省来凤县翔凤镇桂花树工业园，建设单位为湖北宝石花工艺品有限公司。项目就是利用当地特色资源“毛坝生漆”和“金丝桐油”，以独特的物理化学方法嫁接民族传统工艺技术，在不改变原来优秀理化性能的前提下，调整液相结构，控制干燥环境，提高干燥固化

3、速度，从而获得一种新型的宝石花漆筷涂装材料，并将这些成果立即转化，改造提升民族工艺产品生产工艺技术，实现具有民族特色产品宝石花漆筷生产的现代化、规模化、标准化。项目计划投资3361万元，其中，贷款1200万元，用于装备4条漆筷生产线和1条绿色环保生漆涂料生产线的技术改造，形成年产宝石花漆筷800万双的能力。项目投产后将每年新增销售收入4600万元、税收894万元、利润801万元。二项目实施方案宝石花漆筷是土家族、苗族手工艺品中的一朵奇葩，对其嫁接现代技术，进行技术改造升级是社会经济发展的客观要求，也是保护民族文化的要求。为了保证项目的顺利实施，加快项目建设步伐，项目建设单位组建了专门领导机构，

4、开展了项目可行性调查，撰写了可行性报告，制订了项目建设方案、设备采购配套方案、工艺方案、营销方案、风险规避等一系列措施，加快绿色环保生漆涂料研究成果转化，使宝石花漆筷沿着现代化、标准化、规模化的方向发展，使之成为一个永放异彩的民族工艺奇葩。三经济效益本项目建成实施可降低生产成本31.5%，提高生产效率200%，增加社会固定资产1754万元，年新增销售收入4600万元、税收894万元、净利润801万元。四社会效益本项目建成后可转移3500余户土家族、苗族农户加入产业链中，吸纳近316名土苗工匠就业，社会就业效果显著；可加快农业产业结构调整；可引导农民扩大楠竹、漆树、油桐等的种植，增加地表植被覆盖

5、，生态效益显著；项目实施后，绿色环保生漆涂料研究成果的转化，不仅满足了宝石花漆筷生产的需要，而且还可推广至其它涂装领域，减少对合成涂料的依赖，节能减排效益明显。省级主管部门意财政部门意见：经办人： 省级财政部门公章 年 月 日民（宗）委部门意见：经办人： 民（宗）委部门公章 年 月 日宝石花漆筷生产线技术改造项目可行性报告项目单位：湖北宝石花工艺品有限公司申报时间：2010年6月第一章 总论一、项目概要（一）项目名称：宝石花漆筷生产线技术改造项目（二）建设地址：来凤县翔凤镇桂花树工业园（三）项目业主：湖北宝石花工艺品有限公司 法人代表：王耀志（四）项目建设性质：技术改造（五）项目建设期限：一年

6、（六）项目总投资：3361万元（七）项目建设主要内容：扩建厂房及配套设施面积7100，新建宝石花漆筷生产线四条及配套工程。二、可行性报告编制依据及范围（一）编制依据1、中共湖北省委、湖北省人民政府关于支持恩施州经济和社会发展的决定，2、湖北省人民政府关于加快恩施州发展的会议纪要。3、科学技术成果鉴定证书4、专利证书5、来风漆筷标准6、州人民政府关于支持来凤县工业经济发展的会议纪要。7、国家关于支持西部开发、支持民族地区发展的有关优惠政策。8、湖北宝石花工艺品有限公司提供的相关资料。（二）研究的范围1、项目建设背景及必要性2、市场预测3、资源及建设条件评价4、建设规模及方案5、工程技术方案6、环

7、境影响评价7、劳动安全与消防、人力资源配置8、财务评价及经济效益分析9、社会评价10、风险分析11、研究结论及建议第二章 项目建设背景及意义一、项目所在地概况(一)地理位置 来凤县位于湖北省西南边陲，地处鄂、湘、渝三省（市）边区要冲，东经109°00109°2，北纬29°0629°40。东与湖南龙山县隔水相依，南于重庆酉阳县毗邻，西与本省咸丰县交界，北与本省宣恩县接壤。全县东西宽约42公里，南北长约56公里，国土面积1344平方公里，占恩施州国土面积的5.6%，是湖北省最小县（市）之一。（二） 地形地貌来凤县南北峡长，地势为西北高东南低。西部和西北部多山

8、，重山迭岭，山势险峻。东部和东南部地势平坦，河流交错，盆地开阔，属酉水河上游河谷盆地。县城海拔458米，海拔800米以下的低山平坝面积占全县总面积78%，居住人口占总人口87%。境内山系属于武陵山系，境内溪流纵横，曲折蜿蜒。主河道酉水河由北向南纵贯全境，汇入沅江，注入洞庭湖。怯道河、老峡河、新峡河、老虎洞河等支流由西向东横贯全境，注入酉水形成梳齿状水系。（三） 气候条件 来凤县气候属于中亚热带季风湿润型山地气候。除具有温暖湿润、四季分明、雨量充沛、雨热同期等特点外，因地貌地势等非带性因素的影响，又具有气候环境多样，垂直差异明显的立体气候特色，丘陵低山气候温暖，四季分明，属中亚热带季风湿润型山地

9、气候；二高山气候温和，春迟秋早，属中亚热带向类似南温带季风湿润型山地气候的过度带；高山气候寒冷，四季分明，类似南温带季风湿润山地气候。(四)交通运输来凤县由于地处武陵山区，交通比较闭塞，运输以公路运输为主，距周边省市距离较远。县城所在地翔凤镇距武汉市640公里，据重庆市650公里，距湖南省张家界170公里，距恩施市120公里，运输线较长。所幸的是近几年来国家对基础设施特别是公路建设投入较大，公路运输状况发生了根本性的变化，加之宜万铁路及沪蓉高速公路的全线贯通，运输条件有了极大的改善，。县城境内乡村公路全面硬化，交通运输较为便利。(五)经济状况来凤县经济、文化、信息较为落后，2007年国民生产总

10、值15700万元，农业总产值为82821万元，工业总产值10211万元。全县人口30.8万人，人均纯收入1595元。2003年前来凤工业主要是卷烟工业，卷烟工业曾一度为来凤的经济发展作出过突出贡献。2003年后，由于国家产业政策的调整，来凤卷烟长被关闭，结束了其辉煌的历史，给全县人民的经济文化生活带来了巨大的困难，工业总产值大幅度下滑，人均工业产值由过去的2608元跌至到827.92元，。因此，在本来贫困落后的基础上更是雪上加霜。(六)主要特产来凤县属于武陵山区，土质肥沃，气候优越，适宜多种植物生长，植被群落种类繁多，其中属国家保护的稀有珍贵植物25种。经济作物主要有油桐、漆树、茶叶、生姜、大

11、头菜、柑橘、杨梅、辣椒、桑蚕、药材等。其中“金丝桐油”驰名中外，是出口创汇主要特产。“凤头姜”肥胖鲜嫩，质脆味香，纤维小个头大，颇负盛名。“大头菜”也是当地名产，脆嫩爽口，品质优良，风味独特。来凤县还负有“中华药库”的盛名，现有中药标本3100分，其中家生品质114种，野生品种970种。(七)人口特点来凤县全县人口30.8万人，共有17个民族。其中少数民族16个，少数民族人口占53.3%，少数民族中土家族、苗族人口居多，占全县人口数的52.6%，是一个多民族混居的贫困山区县。综上所述，来凤县是一个具有“老、少、边、山、穷”五大特点，民族、地理、资源三大优势的国家扶贫工作重点县。二、项目建设背景

12、及意义宝石花漆筷生产历史悠久，赋有独特的文化内涵。宝石花漆筷是当地具有民族特色的传统手工艺品，已有近170年的历史。在改革开放以来，宝石花漆筷经当地各级政府和生产企业对具有民族特色和文化的挖掘、宣传、推介和打造，使宝石花漆筷闻名遐迩，成为我国民族产品的一朵奇葩，也是巴蜀文化的代表，深受广大消费者的青睐。但是，宝石花漆筷受传统手工艺技术的限制，严重制约宝石花漆筷现代化、规模化、标准化生产，经常出现有市场而无产品的尴尬局面。先进工艺技术可加快宝石花漆筷形成现代化、标准化、规模化生产的格局。2005年以来，湖北宝石花工艺品有限公司相继与湖北民族学院、武汉大学开展了“宝石花漆筷界面复合物综合技术研究”

13、和“纳米粒子生漆改性复合物涂料产业化生产与应用”等课题的研究。根据生漆漆酚结构的特性，选择恰当的改性物，改变漆酚结构，使漆酚形成聚合网状立体结构，通过纳米技术使漆筷涂装材料胶束粒径达到纳米尺寸，开发出经济适用、干燥速度快、至膜性能优良的环境友好型和纳米生漆改性涂料，可使宝石花漆筷生产成本降低30%，提高生产效率200%以上，其核心技术经湖北省科学技术厅组织专家鉴定，该技术处于“国内领先水平”关键技术已申报国家专利。制定的来凤漆筷标准经省质量技术监督局组织专家评审，被认确定为湖北省强制标准。通过技术成果转化和激光雕刻技术应用，开发了集实用、装饰、鉴赏、珍藏于一体的宝石花工艺型漆筷和经济实用型漆筷

14、73个花色品种，其中，“双凤戏珠牌漆筷”成为湖北省名牌产品。这些研究成果的转化应用及新产品开发，为宝石花漆筷技术提供了技术保证，促进了宝石花漆筷现代化、规模化、标准化生产格局的形成。建立环保健康持续产业，加快产业结构调整是我国经济发展的战略决策。随着现代社会、经济、科技迅速发展，健康、资源、环境已成为人们共同关注的焦点。化工技术的突破使得各种化工涂料和塑料制品不断涌现，与之相配套的筷子及餐具也进入到人们的生活中，其丰富多彩的花色品种一定程度上满足了人们的需求，但其化学性质的不稳定性和大量游离物的存在，给人们的健康和环境留下了严重的隐患，随着人们认识的提高，已开始被逐渐淘汰。一次性的竹木筷子等餐

15、具虽然廉价实用，但给森林带来了极大的破坏，造成了极大的资源浪费，也将成为淘汰的对象。因此，为了满足人们对用餐器具的需求，使自然资源在人类生产生活过程中得到合理利用和分配，促进社会、自然和谐发展，国家相关部门对此作出了限制。宝石花漆筷的涂饰物是以天然生漆和桐油制作的涂料，具有坚固耐用，绿色环保特点，是集鉴赏、适用、收藏于一体的艺术品，符合低碳节能，环境友好的产业政策。同时，通过技术成果转化，采用现代化、规模化、标准化生产，保证了产品质量，加快了当地产业结构调整步伐。三、项目建设单位概况1、公司基本情况湖北宝石花工艺品有限公司是原来凤县漆器工艺厂改制而成的民营企业，始建于1998年，注册资本201

16、0万元，占地面积15000，主要从事民族特色工艺品宝石花漆筷的生产销售。公司从创建以来坚持“自主创新，突出重点，以人为本，全面发展”的方针，弘扬民族文化，打造民族精品，使得宝石花漆筷成为中华民族工艺品中的一朵奇葩，行销国内十多个大中城市和港澳台地区。公司设备先进，技术力量雄厚，管理规范，效益显著。目前，公司总资产4180万元，其中固定资产2588万元，建筑面积150000，现有职工128人，管理人员8人，研究开发团队20人。其中具有大专以上文化程度的40人，民间手工艺人8人，熟练工人80名。现有激光雕刻机6台，主要生产精致工艺漆筷，已开发系列高档漆筷23个品种，年生产能力50万双；普通漆筷生产

17、线一条，年生产能力200万双。2009年销售收入5138万元，税收513.8万元，利润634万元。 公司坚持以人为本，坚持走产学研相结合的道路。为了加快宝石花漆筷现代化、规模化、标准化发展步伐，提高各个环节的技术含量，2005年与湖北民族学院开展了“宝石花漆筷界面复合物综合技术研究”2008年5月该项技术经湖北省科学技术厅组织专家鉴定，“处于国内领先水平”其关键技术于2008年3月申报国家专利，为了充分利用恩施州天然生漆资源，2006年与武汉大学联合开展了纳米粒子生漆改性复合涂料开发与应用研究。恩施州科技局为整合振兴恩施特色资源毛坝生漆与金丝桐油，以宝石花公司为主体，联合武汉大学、湖北民族学院

18、、湖北省林业科学院等单位成立了恩施州生漆工程技术中心。通过全体干部职工的多年不懈努力，公司现已成为民族企业中一颗耀眼的明珠，相继被评为：全国民族用品定点生产企业、湖北省工业先进企业、湖北省促进百家重点中小企业发展扶持企业、湖北省林业产业化龙头企业、湖北省科技中小企业成长路线图重点培育企业等；公司产品先后荣获湖北省工艺美术创新二等奖、湖北省轻工业创新产品二等奖、四小活动科研一等奖、湖北省优质产品奖、中国国际农业博览会金奖、新开发的“双凤戏珠”漆筷被评为湖北省著名商标和湖北省名牌产品，来凤漆筷被列入国家地理标志保护产品。公司在“十一五”期间发展的主导方向是以科技创新为支撑，市场需求为导向，合理利用

19、资源，大力开发绿色环保型生漆制品。目前，已在来凤县桂花树工业园征地20亩，计划投资6500万元，重点建设生漆制品复合涂料生产线，实现年生产生漆涂料500吨的生产能力；在原料基地建设方面，采用“公司基地农户”生产模式，发展建设优质高效生漆基地2万亩，使产业基地成为公司与农户联系的桥梁和纽带，带动了5000余农户转移到产业链中来，实实在在地做到农业增效，农民增收的目的，对切实解决“三农”问题发挥了积极作用。2、企业法人代表简介王耀志，董事长兼总经理，男，大专文化，经济管理专业。历任宣恩县沙道沟乡农业技术员、广播站站长、蛇制品厂厂长、来凤县漆器工艺厂厂长。曾获得全国第八届经营之光名誉董事长、恩施州优

20、秀政协委员、恩施州十大民营企业家、恩施州优秀中国特色社会主义事业建设者、恩施州第四届民族团结进步模范个人、湖北省重大科技成果证二项。现任湖北省人大代表、来凤县人大代表、来凤县工商联合会副会长。在计划经济向市场经济转轨时期，以敏锐的眼光，创新的方式承接了原来凤县漆器工艺厂，以现代经济理念，以民族特色产品为背景，挖掘民间文化，以强烈创新意识和高度的责任感，打造、推介宝石花漆筷，以科技为先驱 ，市场为导向，走产学研之路，建立科技平台，改造民族特色手工艺产品和技术，开发拥有自主知识产权和市场竞争能力的产品，使宝石花漆筷成为我国民族产品的一朵奇葩，也成为巴蜀文化的代表。第三章 产品市场分析一、产品的生产

21、需求现今人类进食的工具主要有三种：（1）欧美和北美用刀、叉、匙，就餐三器并用。（2）中国、日本、越南、朝鲜及韩国等用筷。（3）非洲及印尼等以手抓食。这三类人都以强硬的态度维护自己的餐具形态。中华先民从蛮荒迈向文明的进程中，逐渐发明、并使用以筷子为代表的餐具，其使用最广，频次最多、影响最大，并延续至今。对于我国及使用筷子的国家而言，什么样的东西比两根细长的筷子更方便和实用？筷子成为华人进食工具的首选，凭经验和观察，以筷子为进食工具的人们，每年之中一个人不止用一双筷子，都在数双或十几双以上；我国家庭人均拥有的筷子数量都在数双以上。我国有13亿人口，每年筷子的消费十分惊人。二、产品发展前景筷子的发明

22、和制作已有3000多年的历史，从人类发展过程而言，我国筷子的起源可追溯到新石器时代。中国筷子的起源和我国农业发展，陶瓷的出现又直接的联系。进入农耕时代以后，农作物在食物结构中的比重上升，再加上陶器的产生，使以习惯了熟食的人们面临烹饪方法、进食方式的改进，显然以手进食完全不适应，势必要有一些食具辅助。因此就地取材作为食具成为必然，筷子也就因此而产生。漆筷开始于汉代，其特色是光洁、实用、耐磨，而且可以反复使用。随着社会生产力的发展，合成涂料的问世，虽然这些东西从其感官而言别致实用，在一定时期有着辉煌的历史。但是随着人们对化学合成物质的认识，其有害物质的存在，严重影响人们的身体健康而逐渐被淘汰。一次

23、性使用的竹木筷子有其独到的经济性和实用性，但随着社会的进步人们清楚的认识到它对森林资源的巨大消耗和浪费以及对生态环境的影响。因此，为了使自然资源在人类发展过程中得到合理的利用和分配，促进社会、经济、自然和谐发展，国家已限制一次性筷子的生产，提倡生产耐用、环保、健康的竹木筷子。事实证明，天然生漆竹木筷子无毒、无味经久耐用，是筷子消费的最佳选择。宝石花漆筷是以竹木为骨架，再涂饰以生漆和桐油制成的天然涂料正符合人们的消费选择，有着极大的市场潜力。三、产品竞争优势筷子是中国饮食文化的重要组成部分，反映了文化与饮食的历史渊源，体现了我国餐具的独特性与鲜明性。随着现代科技、经济、社会的迅速发展，21世纪迫

24、切要求发展绿色环保产品，返璞归真，重返大自然已成为人们追求的时尚，这无疑给生态材料制成的宝石花漆筷增添了新的内涵和曙光，在同类产品中具有十分明显的竞争优势。第四章 资源及建设条件评价一、原材料分析 漆筷生产主要原料是杂木、楠竹、生漆、桐油，来凤县地处武陵山区腹地，78%的地区属于低山和二高山，属亚热带湿润季风气候，气候温暖、四季分明、雨量充沛、土地肥沃，润育了丰富的森林资源，是“鄂西林海”的重要组成部分，盛产楠竹、杂木、生漆、桐油。据来凤县林业资源普查记载，全县国土面积1344平方公里，漆树面积12.5万亩，杂木面积35万亩，楠竹面积21.3万亩，油桐面积5万亩。本项目竹、木、生漆、桐油需求量

25、分别占楠竹正常砍伐量的3.12%、杂木正常砍伐量的0.17%、生漆现有量的5.3%和桐油现有量的6.75%，固原材料的供应无后顾之忧。二、相关建设条件评价1、原材料供应有保障2、能源、水供给可满足3运输条件便利4、生产工艺技术成熟，拥有自主知识产权，且具独创性5、生产设备属一般通用设备，技术装备可靠第五章 设备与工艺及总图布置建设方案一、设备选型（详见生产设备明细表）二、产品质量标准（见下表）序号项目计量单位标准要求1感观色泽一致，有光泽，表面光滑，底色、花纹清晰，美观2总长275（±0.5）3花长160（±3）4圆头直径3.5（±0.5）5截面边长7.5（

26、77;0.5）6最大弯曲半径10007耐温在100沸水中煮20分钟不掉漆，残液无沉淀三、工艺流程图打磨干燥补漆生漆过滤炼制调配分装楠竹破料蒸煮筷胚贝壳粉碎分筛粘贴涂装干燥精磨补漆推光抛光质检包装入库四、厂区布置平面图办公楼900生产车间3900废物处理500原料仓库1200仓库800五、总图布置建设方案总图布置的基本原则和要求:总图布置的各部门之间，包括各功能区之间、设备、建筑物、土建工程之间，厂房与各车间之间等都必须通盘考虑，布置要整洁美观，经济适用，相互关联，协调一致。整个总图布置必须服从工艺流程走向的要求。切实安全和环保的要求。建设密度和建筑系数科学合理，力求布置紧凑，又要保持建筑物之间

27、有合适距离，保证生产运输和消防安全。尽可能节约用地，在满足生产、安全、环保、卫生的前提下尽量少占土地。第六章 环境影响评价一、环境质量标准1、环境空气：环境空气质量标准（GB30951996）二级标准2、环境噪声：城市区域环境噪声标准（GB309693）二类标准3、地表水：地表水环境质量标准（GB38382002）类标准二、污染物排放标准：1、废水：污水综合排放标准（GB89781996）一级标准2、噪声：场界噪声：执行工业企业场界噪声标准（1234890）类标准；建筑施工场界噪声限值（GB1252390）.三、评价方法标准HJ/T2.193环境影响评价技术导则 总纲HJ/T2.293环境影响

28、评价技术导则 大气环境HJ/T2.393环境影响评价技术导则 地面水环境HJ/T2.41995环境影响评价技术导则 声环境HJ/T191997环境影响评价技术导则 非污染生态影响四、结论1、为响应来凤县工业企业“退城进园”的号召，为拓展发展空间，湖北宝石花工艺品有限公司决定扩建项目在来凤县翔凤镇桂花树工业园，项目的建设符合来凤县社会经济发展和城市规划的要求。2、项目在建设过程中所排放的噪声、废气、废水、固体废物及建成投入使用后排放的生活污水、生活垃圾等在采取本报告提出的有效的污染防治措施的前提下，对区域环境影响较小。3、项目建成投入使用后，固体废物排放量为47.5t/a；废水中主要污染物COD

29、、SS氨氮排放量分别为0.195t/a、0.14t/a、0.03t/a。4、项目总投资3361万元，其中环境保护投资168.75万元，占项目总投资的5.35%。综上所述，在采取本报告提出的污染防治措施情况下，从保护环境的角度而言，项目的建设可行。第七章 劳动安全卫生与消防一、劳动安全卫生按照劳动部颁发的关于生产性建设工程项目职业安全卫生监察的暂行规定，有关职业安全与卫生的技术措施主体工程“三同时”的原则建设，以确保生产性建设工程项目投产后符合职业、安全、卫生方面的法规和标准，保障劳动者在生产工程中的安全与健康。项目要求按照国家规定制定劳动保护和安全生产以及卫生保障制度，设置专门职能部门和专人负

30、责。同时，建立日常监测检查制度；在工艺技术方案选择时，选用安全生产和无危害的生产工艺设备；对危险和危害作业建立防护措施和安全检测设施；对易产生职业病的场所提出防护和卫生保健措施，如定期检查身体等。二、消防措施1、设置火警报警系统，使用火灾监测设备2、每个车间及其它建筑物配置灭火器。3、建立消防水源，建180立方米消防水池一个，3立方米前期防火箱1个，前期消防增压设备2套，室内室外消防泵各2个。室内消防栓处购置启动消防水泵按钮；室内消防道呈环形，设置两条进水管与室外环状管相连接，消防水池、前期消防水箱、增压器、消防水泵室内外消防管网与项目主体工程统一同时建设。第八章 组织结构、人力资源配置一、组

31、织机构配置1、生产活动部门由直接从事各项技术、生产活动的人员组成。2、生产保障部门由不直接从事生产、但从事与直接生产有关活动的人员组成，其工作活动为对直接生产人员进行生产管理、提供技术指导。生产保障人员包括质量控制人员、维修人员、项目发展规划人员等。3、组织结构支持部门包括为结构正常运转提供服务的人员，由财务审计人员，后勤保障人员，人力资源管理人员，公共关系人员以及法律顾问人员组成。4、高层管理人员负责内部部门之间活动的协调工作，包括与生产保障部门及组织机构运行部门的横向和纵向的协调联系。本公司实行总经理领导下的部门负责制。公司下设办公室、财务、生产、供销、技术信息等分别负责公司生产经营的全工

32、程，并建立一套完整的工作程序和规章制度，以及各项工作指标，对各科室进行目标管理。办公室：负责公司资料整理、文件报告编制、往来人员接待和公司与各科室的工作协调与疏通各方面的关系，为公司管理层提供各方面的信息。生产科：负责组织车间生产、调度、管理劳动定额，保证产品质量和生产进度。按时完成生产任务，负责处理安全事故，确保安全文明生产。财务科：负责公司财务管理，管理生产成本，编制财务报表，进行公司经营效益分析，为公司重大决策提供合理化建议。供销科：负责采购原材料，销售公司产品，收集整理提供市场信息，扩大购销市场，建立营销网络。技术信息科：负责研究生产技术工艺，开发新产品，收集产品市场信息。二、人力资源

33、配置 综合考虑设备、岗位、劳动量诸多因素，制定科学的定员定岗原则，提高劳动生产效率。第九章 项目招标为提高项目经济效益，降低项目成本，保证项目施工质量，根据中华人民共和国招投标法及其它相关法律法规的要求，该项目拟实行招投标建设。一、招标范围：土建工程、主要设备、主要原材料。二、招标组织形式：委托招标。三、招标方式：公开招标。四、招标原则本项目招标管理严格按照中华人民共和国招标投标法第五条规定，遵循公开、公正和诚实信用三原则。五、招投标的管理为使本项目招投标活动有序、公开、公正的进行，根据中华人民共和国招标投标法 有关规定、严格按照项目法人负责制、工程项目招标制、工程监理制、合同管理制的要求，精

34、心组织，严格执行，并由政府有关部门监督管理。第十章 项目建设进度安排项目建设进度安排表进 度项目2009年2010年567891011121234工程设计厂房建设设备采购设备安装设备调试人员培训组织试产第十一章 投资估算及资金筹措一、投资估算1、建设投资：1754.7万元(1)建设工程费：734.3万元(2)设备及工具购置费;909.4万元(3)安装工程费：21万元(4)工程建设其它费;90万元2、流动资金：1606.3万元3、总投资额：3361.19万元,详见附表二、资金筹措 项目总投资额为3361万元，其中建设投资1754.7万元，正常铺底流动资金1606.3万元。 资金筹措方案：申请银行

35、贷款1200万元，项目业主自筹1711万元，农业开发专项资金450万元。 项目自筹资金来源：宝石花工艺品有限公司现有资金1000万元，回收货款711万元。第十二章 财务分析一、财务评价依据1、取费标准土建工程根据2003湖北省建筑装饰工程消耗量定额和湖北省安装工程消耗量定额预算。设备、原材料及能耗价格按照现象市场价格估算。科技投入按照相关合同协议规定计算。不可预计费用按照固定资产投资的5%估算。财务制度：按照企业会计准则及相关企业会计制度的规定进行项目财务估算。税收政策：按照企业现行适用的税率及税种进行项目成为估算。银行贷款利率：按照现行商业银行中长期贷款利率7.56%进行估算。项目计算期：项

36、目计算期为10年。二、营业收入、税金及附加估算1、营业收入：销售量按照当年生产量的100%估算，销售价格按当前漆筷平均市场小家估算。（详见附表71）2、税金及附加：进项税额按当年采购的原辅材料、燃料及动力按照征管法规定的扣率和计算方法计算，税金及附加按应缴增值税额分别乘以相应税率费率，即城市建设维护税7%，教育附加费3%。（详见附表7 1 ）三、总成本及经营成本估算1、单位产品生产成本估算：按照企业现行消耗定额估算。（详见附表5-1）2、项目总成本估算：详见附表53、经营成本估算：销售费用分别按照普漆筷销售收入的10%、精制漆筷的20%估算；管理费用按销售收入的5%估算；修理费用按折旧的30%

37、估算，详见附表5。四、财务效益分析1、盈利能力分析（1）、项目年利润额为1068.07万元，总投资额为3361万元。投资利润率=年利润总额÷总投资额×100%=31.78%，大于行业的平均投资利润率25%。 项目实施前，估算的年投资利润率为18.64%，项目实施后投资利润率为31.87%,提高13.14%，增长率为70.49%。（2）、动态投资回收期 动态投资回收期=（累计净现金流量现值出现正值的年数-1）+上一年累计现净金流量现值的绝对值÷出现正值年份净现金流量的现值=（5-1）+679.14÷1016.94=4.67年，小于行业平均动态回收期5年。（

38、3）、内部收益率（税后）利用插值法可求得，内部收益率为（IRR）29.83%，项目具有可行性。（4）、净现值（税后）净现值（NPV）=（第t年的净现金流量×第t年的复利现值系数）460.17万元，大于零。项目具有财务可行性。2、清偿能力分析归还能力：项目建成投产后年均可获利润800余万元，年均税后净现金流量100余万元；银行贷款及财政有偿资金总额为为1650万元；可见，项目具有及强的清偿能力。预期归还时间：银行贷款在项目建成后第三年开始还本，三年后逐年按期归还本息。财政有偿资金在项目建成后的第六年逐年按期归还本息。3、不确定性分析（1）、盈亏平衡点分析盈亏平衡点=固定成本÷

39、（年销售收入-年变动成本）×100%=1100.26÷（4600-2385.24）×100%=49.68%，这说明项目达到设计生产能力的49.68%时即可保本。4、敏感性分析（1）、普漆筷普漆筷单因素变动敏感性分析分析表 变动百分比 利润项目-20-1001020单价-155.2154.79246.79474.21684.79单位变动成本512.59388.69264.79140.8916.99固定成本384.03324.41264.79205.17145.55销量92.59178.69264.79350.89436.99（2）精制漆筷精制漆筷单因素变动敏感性分析

40、表 变动百分比 利润项目-20-1001020单价459.63709.63959.631209.631459.63单位变动成本1169.031064.33959.63854.93750.23固定成本1058.301008.97959.63910.29860.96销量669.03814.33959.631104.931250.23通过上述图表分析可以看出，在影响利润的相关因素（销量、单价、固定成本、单位变动成本）发生较大变动的情况下，项目仍可以实现较大的利润，项目的抗风险能力强，五、财务评价结论根据该项目经济效益、财务指标及抗风险能力分析显示，项目效益明显，各财务指标优良,抗风险能力强，项目可行

41、。第十三章 风险与对策本项目实施主要风险是市场、管理、经营和融资。一、市场风险及对策公司多年以来从事生产经营的经验表明，高、中挡漆筷的消费市场以工艺品消费为主，其价格高，消费人群受到一定的限制。对策：公司依据多年从事工艺漆筷经营的经验，选择了先进的工艺设备及生产技术保障产品质量；采购原材料时要严把质量关，从源头上把好质量关，为生产高质量的产品打下基础；加强市场调研，研究消费习惯、地方风俗和流行时尚，优化包装设计，根据各个细分市场采取不同的销售策略，加强广告投入，稳步扩大市场份额。管理风险及对策:本公司成立专门的项目实施监督管理小组，全面负责资金调度、设备采购和安装、厂房建设等工作，由项目小组定

42、期向公司及相关部门汇报技术进度和资金使用情况，确保管理规范。本项目建成以后，公司将建立健全企业管理规章制度，加强对员工的培训，提高员工素质，调动员工积极性。二、经营风险及对策（一）经营风险1、对消费市场的依赖 目前，宝石花漆筷既是取食工具，又是可作鉴赏、收藏的工艺品。项目建成投产后，普筷产量将占总产量的60%，产品目标转向大众化消费为主，消费者的选择趋向将直接影响项目的效益。2、关联产品的影响 筷子在我国是一个大众化的消费品，生产企业多，对本项目产品的市场份额将有一定的影响。3、人力成本上升和高素质人才的不足 由于本公司地处山区，高素质人才奇缺，加之物价因素的影响，其它劳力成本也有上涨的可能。

43、（二）、对策1、充分利用媒体，加强广告攻势；2、加强营销队伍建设，扩大销售网络；3、加强产品开发，增加花色品种，降低生产成本；4、开拓国际市场，扩大销售渠道；5、加强职工队伍建设，创造良好的用人环境，吸纳高素质人才；6、开展各种形式的技术合作。三、融资风险及对策风险：本项目要达到设计产能，需有足够的资金作保障。据测算，投产时需流动资金1606万元，资金能否及时到位，将直接影响生产和效益。对策：本公司有良好的信誉，是AAA级授信企业，可在商业银行贷款；加强资金回笼，提高资金使用效率。第十四章 营销计划一、营销主旨以实用性、大众化消费为主体，用订单控制高价位产品的生产，以中低档产品占领市场；以高档

44、礼品型产品树立产品形象；渠道以超市大型卖场为主，在中心城市设立直销店、办事处，减少中间环节，让利与消费者。二、营销策略（一）、国内产品营销状况本公司是国内唯一工艺漆筷定点经营企业，在工艺漆筷领域鲜见竞争对手。（二）、竞争分析本项目高、中档产品因其民族工艺特点在国内市场上占有绝对市场优势；普漆筷是用纯天然生漆复合涂料涂装，具有光洁卫生、绿色环保的特点，符合21世纪环保观念的要求，与其它筷子相比具有很大的优势。（三）、应对策略1、塑造产品形象形象：简洁明快，清洁卫生；商标：展现地域、民族文化特点；价格：高、中、低分别定价；包装：色泽温暖，外观稳重精美，突出土家族、苗族风情。2、针对性的广告宣传 充

45、分利用各种媒体，积极参加公益慈善活动，公关活动。3、市场销售网络（1）、与大型卖场建立战略合作伙伴关系；（2）、在大、中城市建立批发结构；（3）、建立高素质的营销队伍。4、加强质量管理（1）、制定明确的质量计划和目标；（2）、制定明确的质量标准；（3）、建立高效的质量管理结构；（4）、制定严格的质量管理制度；（5）、建立质量教育培训体系。第十五章 研究结论及建议通过以上研究分析该项目市场前景好，产品有市场，工艺设备先进，投资结构合理，抗风险能力强，偿贷有保障，财务收益好，并能带动广大农民增收，经济社会效益显著，项目是可行的。但在项目实施过程中要切时注意环境保护，防止事故发生。 招标基本情况表

46、附表1 形式项目招标范围招标形式招标方式不招标备注全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标勘察设计建筑安装监理设备材料其它附表2 建设投资估算表序号项目估算价值建筑工程费用设备购置费用安装工程费用其它费用合计1工程费用670.77865.7201556.171.1主体工程502.2865.7201387.721.1.1综合楼453.42865.7201339.121.1.2生产车间48.648.61.2辅助工程1.2.11.3公用工程168.75168.751.3.1工业废水处理工程168.75168.751.4配套工程1.4.12工程建设及其它费用30302.1可行性研究21212.2扩初设计993预备费用33.5343.7178.233.1基本预备费用33.5343.7178.323.2涨价预备费用4其它费用5合计734.3909.421901754.7附表21 土建工程投资明细表序号项目建设性质技术面积单位造价投资额备注1生产车间新建6866502.021.1综合楼新建90054048.61.2二期生产车间新建5966760543.422辅助生产车间2.13动力车间4锅炉车间5库房6配套工程新建168.756.1工业废水处理车间新建168.757其它307.1可行性研究217.2括初设计9合计700.7