碳汇及碳汇交易

1、碳汇及碳汇交易一、概念1、温室气体的“源”与“汇”要理解碳汇及碳汇交易，首先要理解什么是碳的“源”与“汇”。联合国气候变化框架公约中，所谓温室气体（主要是二氧化碳）的源，简单的讲，就是指温室气体向大气排 放的过程或活动；而温室气体的汇是指温室气体从大气中清除的过程、活动或机制。具体说：温室气体的源是指温室气体成分从地球表面进入大气，如燃烧过程向大气中排放二氧化碳； 或者在大气中一些物质经化学过程转化为某种气体成分，如大气中一氧化碳被氧化成二氧化碳，对于二氧化碳来说也叫源。温室气体的汇则是指一种温室气体移出大气，到达地面或逃逸到外部空间（如大气二氧化碳被地表植物光合作用吸收），或者是温室气体在大

2、气中经化学过程转化，成为其它物质成分，如一氧化二氮在大气中发生光化学反应而转化NOx对一氧化二氮就构成了汇。大气温室气体的源有自然源和人为源之分。目前大气温室气体浓度逐渐上升的主要因素是，人为活动引起的人为源的增加。2、碳汇“碳汇”是指从大气中清除二氧化碳及其他温室气体的过程、活动或机制。碳汇主要通过固碳技术实现，包括物理固碳和生物固碳。物理固碳是将二氧化碳长期储存在开采过的油 气井、煤层和深海里。生物固碳是利用植物的光合作用，通过控制碳通量以提高生态系统的碳吸收和碳储存能力，是固定大气中二氧化碳成本最低且副作用最小的方法。碳汇不仅仅包含了大家所熟知的林业碳汇，还有海洋碳汇，草原碳汇、农业碳汇

3、等等，只要能够从大气中消除二氧化碳，都能够将其囊括在“碳汇”行列。目前的碳汇主要指林业碳汇，即通过植树 造林增加对于二氧化碳的吸收，以减少大气中的二氧化碳等温室气体。3、碳交易与碳汇交易目前很多人对于碳汇交易的概念认识不清，往往误将碳汇交易等同于碳交易。这是 很大的误区。实际上这两项活动的目的都是为了减少大气中的温室气体，但存在着根本 的不同。这要从减少温室气体的两个途径说起。要控制及减少大气中温室气体的存量， 主要有两种途径：一是减少排放，如工业减排；二是吸收现有的二氧化碳存量，如植树 造林，既增加碳汇。后者可称为开源，前者是节流。3碳交易及碳汇交易都是基于联合国气候变化框架公约及京都议定书

4、对各国 分配二氧化碳排放指标的规定，创设出来的一种虚拟交易。因为发展工业而制造了大量的温室气体的发达国家，在无法通过技术革新降低温室气体排放量达到联合国气候变化框架公约及京都议定书 对该国家规定的碳排放标准的时候，可以采用两种方法。一是通过购买其他国家的碳排放指标，从而形成二氧化碳排放权的交易，简称“碳交易” ,二是采用在发展中国家投资造林，以增加碳汇，抵消碳排放，从而降低发达国家本身总的碳排量的目标，这就是所谓的“碳汇交易”。碳交易和碳汇交易都是通过市场机制实现森林生态价值补偿的一种有效途径。二、来源工业革命以来，人类的生产、生活过程排放出的以二氧化碳为主的温室气体积累到了超过地球负荷的水平

5、。减少大气中温室气体含量，减缓气候变暖的主要措施有两类：一是减少温室气体的排放源，二是增加温室气体的吸收，而第二种方式就是增加碳汇。1992年5月22日，联合国政府间谈判委员会就气候变化问题达成共识而形成了公约，于1992年6月4日在巴西里约热内卢举行的联合国环发大会上通过。154个国家签署了公约，我国是签署国。公约于1994年3月21日正式生效。其目标是将大气中温室气体浓度稳定在使气候系统免遭因人为活动引起的、危险的水平上。该公约是世界上第一个全面控制二氧化碳等温室气体排放，应对全球气候变暖的国际公约。1997年12月，在日本京都召开的联合国气候变化框架公约缔约方第三次会议通过了旨在限制发达

6、国家温室气体排放量以抑制全球变暖的京都议定书。按规定工业化国家在2008-2010年内应将其以二氧化碳为主的六种温室气体的总排放量至少比1990年水平减少5.2%。同时规定，包括中国和印度在内的发展中国家可自愿制定削减排放量目标。截至2005年8月13日，全球已有142个国家和地区签署该议定书， 其中包括30个工业化国家，批准国家的人口数量占全世界总人口的80%。2005年2月16日，京都议定书正式生效。这是人类历史上首次以法规的形式来限制温室气体排放。为了帮助发达国家实现京都议定书确定的减排目标，京都议定书设定了三种履约机制，即排放贸易、联合履约和清洁发展机制（CDM。其中排放贸易和联合履约

7、主要是针对发达国家设立的，清洁发展机制（ CDM是惟一与发展中国家相关的机制。清洁发展机制（CDM是指发达国家通过向发展中国家提供资金和技术，与发展中国家开展项目合作，将项目所实现的温室气体减排量，用于完成发达国家的减排指标。发达国家帮助发展中国家每吸收 1吨二氧化碳，就可以在本国获得1吨二氧化碳的排放权。 对发达国2家而言，CDM提供了一种灵活的履约机制，能使发达国家以低于国内成本的方式获得减排量。 同时又有利于发展中国家通过 CD懒目获得一定资金和技术援助，促进发展中国家社会经济可持续发展。所以，CDM®目带来的是双赢的结局。CDM勺核心是允许发达国家和发展中国家进行项目级的减排

8、量抵销额的转让与获得。碳汇交易是CD购目的一种。京都议定书框架下的国际碳交易 CD购目，大都是减少排放的工业项目， 而以林业碳汇为主的 CD硕目 （碳汇交易）由于技术规则、管理运行及程序的复杂性以及不确定性等诸多因素，导致其在全球CDMK目中所占的比例和交易量都比较小。三、交易机制实施造林和森林经营管理等林业碳汇项目，增加森林碳汇量是世界公认的经济而有效的缓解大气中二氧化碳上升过快的办法。研究显示，林木每生长1立方米蓄积量，平均吸收1.83吨二氧化碳，放出1.62吨氧气。成熟森林的土壤有机碳持续增加，具有较大的碳汇功 能。联合国政府间气候变化专门委员会在其评估报告中指出，林业具有多种效益， 兼

9、具减缓和适应气候变化双重功能，是未来3050年增加碳汇、减少排放成本较低、经济可行的重要措施。CDMF的造林再造林碳汇项目，是京都议定书框架下发达国家和发展中国家之 间在林业领域内的唯一合作机制，是指通过森林固碳作用来充抵减排二氧化碳量的义务，通过市场实现森林生态效益价值的补偿。世界范围内的碳汇交易，是基于联合国气候变化框架公约及其京都议定书的规 定，而由法律创设出来的一种拟制交易。它通过技术拟制和法律拟制，将一般意义上不能构成物权客体的气体环境容量资源导入拟制交易的环节，从而创设了一个无形物的交易市场。 在严格的法律意义上，碳汇等清洁发展机制项目的参与主体是联合国气候变化框架公约 的缔约国，

10、因而碳汇交易的主体是国家。碳汇交易与其他排放权交易的重要区别在于，碳汇交易往往是跨国交易，因此需要国际经济法律制度的支持以及国际公法的指引。国际政策以及国际法应尽快为碳汇交易确定方向、提供法律保障，以保证该项制度的公信力。碳汇交易应该由5个环节组成，包括生产标准、计量碳汇的标准、认证标准（即检查验收的标准）、交易的规则和交易的标准。目前，碳汇交易的标准和规则等有待确定。以碳汇 交易最具代表性的林业碳汇为例，中国碳汇造林技术规定（试行）将"碳汇造林"定义 为：在确定了基线的土地上，对造林及其林分（木）生长过程进行碳汇计量和监测而开展的有特殊要求的造林活动。碳汇造林与普通造林的

11、最大区别在于碳汇造林的碳汇是可计量与监 测的，在项目设计书和项目碳汇监测计划中具有明确的要求。一是营造碳汇林时， 必须严格按照国家林业局制定的“碳汇造林系列标准”实施项目；二是要有国家的相关政策规定；三是要有与国际接轨并结合中国国情的碳汇计量、监测技术体系；四是要有第三方审定、核查以及规范的项目注册和碳信用签发程序。目前全国确已有10家机构具备国家林业局颁发的森林碳汇计量与监测资质， 但相关的交易政策还未出台， 认证、注册的相关规定也正在制定、 完善中。四、碳汇交易的优势1、碳汇交易制度充分利用了市场机制，在一定程度上优化了资源的配置，可能降低了减排总体上的成本。 较之之前以行政强制减排， 此

12、举赋予企业更多自主权，从而更有利于调动企业减排的积极性。企业可以根据自己的经营状况选择最有利于自身发展的减排策略。2、碳汇交易是一项相对开放的制度，目前参与的主体主要是企业，但又不限于企业。一些环境保护组织， 甚至个人都可以参与到这项交易中。之前，对于过度排放的问题，环境保护组织往往只能大力呼吁而无法采取实质行动。在碳汇交易市场开放之后，环保组织可以根据经济能力参与交易。虽然现在在世界范围内主要的碳汇交易还是在企业之间，尤其是大型的能源、钢铁企业之间进行的， 但个人的碳信用也已悄然兴起。虽然环保组织或个人的碳汇交易行为必然是形式大于内容，但公众的积极参与无疑有助于环保的发展。3、碳汇交易已经成

13、为一些企业打造绿色企业形象的工具。在欧盟，减排的义务主要加之于发电、纸浆和纸、炼油、建材和有色金属行业，而一些没有减排义务的企业也开始主动减排并参与到碳汇交易之中。 虽然这也许更大程度上是对碳汇交易制度的利用，其主要目的在与提升企业形象、促进企业的盈利，但不可否认的是这一举措间接地也在为减排而努力。4、大力发展碳汇林业不仅吸收了二氧化碳，还起到了增加农民就业与收入、帮助农村脱贫解困、保护生物多样性、改善环境等多种效益，是多功能林业的具体体现。五、碳汇交易的限制1、缺乏法律的保障，市场还不成熟要实现碳汇交易必须有强有力的法律制约碳的排放，如果只是国际或企业的自愿行为，那无法保证碳汇的交易价值。无

14、法形成有效的市场。从目前的情况看，世界上最大的碳排放 国家一一美国拒绝加入京都议定书，碳汇交易的国际市场远没有形成。从国内看，我国也没有相应的限制碳排放的国内法，国内的碳汇交易也只是个人与企业的自愿行为。2、交易政策、市场监管不成熟碳汇交易，不可回避的问题是必须进行碳汇的计量和监测。IPCC发布的相关指南中提供的计量监测参数多来自欧洲和北美，国际上采用的土壤分类系统的默认参数与我国也有有较大差别，这些国际标准很难直接应用于我国。如果按照国际规则操作，难度太大，因此我4按照与国造林项目碳汇计量与监测指南出台的目的就是开拓中国自愿减排市场的标准。国际接轨的技术要求开展碳汇造林项目产生的碳汇具备了交

15、易的潜质。但并不是所有的碳汇造林都可以产生能在国内外碳市场交易的碳汇信用额。目前全国确已有10家机构具备国家林业局颁发的森林碳汇计量与监测资质，但相关的交易政策还未出台，认证、注册的相关规定也正在制定、完善中。在国内林业碳汇交易还没有成熟的市场监管机制。由此碳汇交易还存在很多不确定性。3、初始碳信用应如何分配。 1990年美国颁布了清洁空气法修正案，其中提出了三种分配方案：公开拍卖、固 定价格和免费分配， 最后美国采取了免费分配的方式。欧盟也同样采取了同样的方式。但免费分配方式似乎对于排放量本来就少的企业或新设立的企业并不公平，因为排放量大的企业凭借其“高污染”反而获得了较多的配额。免费分配也

16、使得企业的一部分排放是在未支付对价的情况下取得的，仍是将这部分的生产成本外化，仍未达到权力与义务的统一。不仅如此， 分配的权利使得相关政府官员又增加了一个设租寻租的途径。固定价格和公开拍卖也存在各自的缺陷，例如会增加企业的交易成本、容易造成信息的不对称等。六、国际发展现状 据联合国和世界银行预测，全球碳交易于20082012年间，市场规模每年可达 600亿美元，2012年全球碳汇交易市场容量为1500亿美元。但在京都议定书框架下的国际碳交易CDM®目，大都是减少排放的工业项目，而以森林碳汇为主的CDMK目由于技术规则、管理运行及程序的复杂性以及不确定性等诸多因素，导致其在全球 CD硕

17、目中所占的比例和交易量都比较小。中国东北部内蒙古敖汉旗防治荒漠化青年造林项目，根据京都议定书 清洁发展机制下的造林再造林碳汇项目相关规定，由外方承担部分投入，在我国造林的第一个“碳汇”造林项目。 项目第一个有效期 5年时间内投资153万美元，在敖汉旗荒沙地造林 3000公顷。是一个比较典型的项目。现在的CDMH：场步入了十字路口。现行的京都议定书在2012年即将结束，而新的交易规则成形还需要进行长时间的磋商。金融危机爆发后，国际碳市场作为实体经济和金融经济相结合的衍生市场，也遭受了较大的冲击。雷曼兄弟公司等投行的倒闭，也使得诸多碳信用额度成为遗留问题。据统计，已经破产的雷曼兄弟公司破产前在CD

18、购目领域管理的碳资产总量达到1500万吨，其中约有三分之二来自中国。中国的碳交易市场也受到了牵连，国内碳市场的动荡。 依附于碳市场的碳汇市场也受到了巨大冲击。 5七、国内发展现状据2007年我国发布的应对气候变化国家报告，1980-2005年我国造林活动累积净吸收约30.6亿吨二氧化碳，森林管理累积净吸收16.2亿吨二氧化碳，减少毁林排放4.3亿吨二氧化碳。通过加强森林管理，采取抚育、间伐和更新等活动以及在人工林管理中进行 有效施肥、合理的水、火管理、土壤和病虫害的管理与控制等，将进一步提高现有森林的质 量，能较大程度地增强我国森林的整体吸（固）碳能力。我国拥有发展碳汇林业的巨大潜力。目前，我

19、国实施的林业碳汇项目共有两类，一类是基于京都议定书条款下的CDM碳汇项目，属于京都规则的碳汇交易；另一类是国家林业局造林司（气候办）依托中国绿色碳汇基金会捐资实施的碳汇造林项目，属于自愿市场的碳汇交易。中国在国际碳交易市场按CDM准交易的项目，大部分是一些能源转化利用、生物质能源、沼气、水电、风电等，碳 汇项目只有3个，全球也只有 28个。2004年，我国碳汇工作开始起步。国家林业局已将广西利用世界银行生物碳基金开展 的造林再造林项目作为碳汇试点实施。四川、云南也在利用保护国际筹集的资金，启动碳汇试点工作。2005年10月，清洁发展机制项目运行管理暂行办法正式实施，表明了我国 对具有潜力的市场

20、主体参与 CDMK目的支持与鼓励。2009年中央“一号文件”中共中央国务院关于 2009年促进农业稳定发展农民持续增 收的若干意见中明确指出，“建设现代林业，发展山区林特产品、生态旅游业和碳汇林业”， 将碳汇林业建设作为现代林业的重要内容提到了新的高度。国家林业局专门成立了应对气候变化领导小组及碳汇管理办公室，国家林业局植树造林司也下发通知要求加强林业应对气候变化及碳汇管理工作，加强清洁发展机制下造林再造林项目实施和国家中大生态工程建设。 同年11月，中国林业产权交易所正式成立。业务不仅包括国内林权买卖、木材和林业产品 的大宗买卖、林业和相关企业的金融服务，还将开展碳汇交易、国际林业资源交易等。2010年1月，兴业银行和北京环境交易所合作，推出了中国低碳信用卡。该信用卡可以根据持卡者的碳排放情况，消除自己的碳足迹，也可通过个人购碳平台购买北京环境交易所提供的如 经过认证的减排量，以支持减排项目的实施。2010年国务院去年批准建立了中国首家以增汇减排为主要目标的全国性公募基金 会一一中国绿色碳汇基金会。这就是一个帮助企业“购买碳汇”自愿减排的平台。企业可以通过捐资造林的方式购买碳汇。企业捐资到中国绿色碳汇基金会造林，可获得通过规范计量的碳汇（信用指标），记于企业的社会责任帐户，在中国绿色碳汇基金会网上进行公示，同时展示企业的社会责任。 而当地农户通过造