财务结算讲义.

1、 财务结算财务结算 mySHOPmySHOP系统讲解系统讲解主讲主讲: :* * * * 培训主题1、结、结 算算2、 扣项扣项3、 报表操作报表操作 通用操作1、登录退出系统的操作方法；2、修改密码操作方法；3、各子系统功能介绍；4、模块特点（1）带查询字样的模块用于查询已审核的单据（2）不带查询字样的模块用于新增/修改/审核单据5、新建单据的步骤 ：新建录入保存审核6、查找单据的步骤 ： 单据查找选择名称录入数值确定7、查询精灵的调出与使用 结算数据来源 问题：供应商往来单据金额调整单数据来源？购销：按单据结算，包括：验收单、退货单、供应商往来单据金额调整单等 代销：按销售成本结算的，包括

2、：销售成本，非销出库成本（批发单，报损单，行政领用单等）联营：按销售结算，包括：销售流水（1倒扣率），非销出库（批发单，报损单，行政领用单，供应商领用单等） 结算方式应付日期算法应付日期算法: :月结月结: :月结之后下月月结之后下月1 1日日+ +结算天数结算天数日结日结: :日结之后日结之后+ +结算天数结算天数半月结半月结: :本月本月1616日或下月日或下月1 1日日+ +结算天数结算天数结算方式：结算方式：合同类型合同类型: :购销购销 代销代销 其他其他( (联营联营) ) + + 结算类型结算类型: :日结日结 月结月结 半月结半月结 周结周结 年结等年结等 + + 结算天数结算

3、天数:15:15天天3030天天4545天天 例：购销月结例：购销月结1515天天 结算申请结算申请单单结算审批单结算审批单合同到期付合同到期付款审核款审核结算扣项结算扣项缴款单缴款单结算付款结算付款单单进行进行对帐对帐合同未合同未过有效过有效期期合同过合同过有效期有效期 在结算申请付款审批、合同到期付款审批、结算通知单扣项缴款、结算通知在结算申请付款审批、合同到期付款审批、结算通知单扣项缴款、结算通知单付款单任一模块中按单付款单任一模块中按“取消付款取消付款”后，单据将返回后，单据将返回“编辑结算申请单编辑结算申请单”模模块块注注 扣项管理:分类分类：固定扣项、临时扣项 定义：1、固定扣项：

4、每期结算时供应商固定需要缴付的有规律的扣款项目2、临时扣项：根据实际需要在某一期结算时临时向供应商征收的扣款项目方式：1、采购管理子系统-合同编辑 固定扣项 临时扣项2、财务辅助管理子系统-扣项管理 供应商固定扣项维护单 供应商临时扣项维护单 扣项管理:系统流程结 算 申 请 单自动提取供应商每期应结的固定扣项 自动提取供应商每期应结的临时扣项 固定临时供应商固定扣项维护单供应商临时扣项维护单扣项维护单 9某供应商合同中规定其年佣为销售成本的2%，图例如下： 对某供应商的新品收取三个月进场费，月销售成本小于5000时保底收取100元，月销售成本大于5000时按照2%抽成 图例如下： 按合同对某

5、供应商的月进货成本分段收取仓储费分段收取仓储费，如果月进货大于0小于等于1000元，则按照0.5%收取仓储费，如果月进货大于1000小于等于2000元，则按照0.6%收取仓储费，如果月进货大于2000，则收取固定金额120元 ，图例如下： 12联营抽成供应商合同中规定，月销售额中小于等于10000元的部份，抽成保底300元；销售额中大于10000且小于等于20000元的部份按2%计算抽成；销售额中超出20000元的部份按1%计算抽成，图例如下： 实际销售额=30000元时，抽成金额=（30000-20000）x 1% + 500 = 600元实际销售额=15000元时，抽成金额=（15000-10000）x 2% + 300 = 400元实际销售额=5000元时，抽成金额=300元各段的比例调整金额的取值说明： 第1段：保底抽成金额 = 该段最小扣项金额 = 300元； 第2段：保底抽成金额 = 该段比例调整金额 = 第1段的最小扣项金额 = 300元； 第3段：保底抽成金额=第2段比例调整金额+（第2段分段值上限-第2段分段值下限）x第2段扣