财务管理工作制度

1、为了标准财务行为，加强财务管理，保障机关工作，根 据国家?行政单位财务规那么? 的精神， 结合发改委工作实际， 制定本制度。一、财务管理原那么 执行国家有关法律、法规和财务规章制度；厉行节约， 制止奢移浪费；量入为出，保证重点，兼顾一般；注重资金 使用效益。发改委机关所有预算、出纳、核算等项财务活动由办公 室统一管理。二、预算管理 委机关年度财务预算，应根据市委、市政府对我委开展 和改革工作的具体要求以及本委的年度工作方案和安排，由 财务室编制本委的年度财务预算。各项财务支出，按照市财 政核定的市发改委年度财务预算安排，实行统一管理，统一 调度，统筹安排。1、各处室应根据年度工作方案和经费增减

2、因素，提出 年度经费概算。2、财务室汇总各处室概算，参照上年度机关收支情况， 编制发改委机关年度收支概算，报委领导审核后上报市财政 局。3、经市财政局正式确定的年度预算，由财务室遵照执行；4、严格执行预算，按照收支平衡的原那么，合理安排各 项资金；5、在预算执行中，因工作情况确需超预算增加支出的， 由相关处室商财务室提出意见，办公室审核后，经分管主任 同意，报委主任审批确认。三、资金管理1、审批管理 实行全委财务统一管理和预算管理下的“一支笔审批 制。预算内安排的各项业务行政经费，由财务分管主任审 批，一次支出 3 万元以上的需报委主任批准， 5 万元以上的 需经主任办公会集体研究审批。专项经

3、费支出由委主任审 批。2、报销程序 1 严格遵守财务审批手续，遵循“先审核、后审批 的原那么。报销应由处室负责人签字、财务处审核后报委领导 审批。 2 各类报销单据，须经手人、证明人、审核人、审 批人签字前方可报销，费用开支应符合财务法规，否那么财务 人员有权拒付。 3 出差借款和报销：市外出差由分管主任同意后报委主任批准，未经批准不得借款和报销。出差回来后要及时报销，最长时限不得超过一个月。出差报销要单据齐全，没有单据不能领取出差补助。超过一个月未报销的，经财务人 员催报后，仍不报销又无正当理由的，由财务处从其工资中 予以扣除。待报销后再退还本人。4职工医药费报销参照计办 1999 654

4、号文?计 委机关医疗制度改革暂行规定?执行。四、固定资产管理 固定资产增加时，应当及时登记入帐；减少时，应当办 理报批手续，进行帐务处理。新购入的固定资产由财务登入固定资产明细帐，对固定 资产的价值、使用、修理等情况进行明细核算。固定资产的 损失、报废等，均要查明原因，经领导审核批准后，方可处 理。固定资产的出售或转让，须经领导批准同意，并有书面 依据。办公室负责固定资产的登记和管理。五、会计档案管理1、所有形式的会计凭证、帐簿、报表等，须定期收集， 审查核对，装定成册，专人保管，防止丧失、损失。2、会计凭证、帐簿、报表等档案的保管期限和销毁手 续，必须严格执行会计制度的有关规定，不得丧失和任

5、意销 毁，保管期满后，按照规定的审批程序报经批准后，才能销 毁。3、调阅会计档案要严格办理手续。本单位人员调阅要 经办公室主任同意，外单位人员要凭正式介绍信，经委主任 批准方可调阅，调阅人员不得将会计档案携带外出，需要复 印的，有财务人员负责复印。六、财务活动分析财务人员每月应及时、准时编报财务报表，报委主任审 阅。定期对委里全部或局部经济活动过程和结果以及专项业 务、工作经费使用情况进行比拟、分析、研究、汇报。查明 在完成方案中的积极和消极因素，给领导当好助手和参谋。七、财务监督1、开展委内各单位的财务监督工作，建立健全单位的 外部财务监督与内部财务约束机制。2、定期或不定期地对委机关财务工

6、作进行检查审计， 确保财务资金的真实性、合法性、准确性、完整性。3、建立、健全内部规章制度，加强日常财务监督。对 预算收支、使用效益及其他方面的财务活动进行审查和监 督，确保委内财务工作沿着标准化的轨道进行。Word是学生和职场人士最常用的一款办公软件之一，99.99% 的人知道它，但其实，这个软件背后，还有一大批隐藏技能你不知道。掌握他们，你将开启新世界的大门。Tab+Enter,在编过号以后，会自动编号段落Ctrl + D 调出字体栏，配合 Tab+Enter 全键盘操作吧Ctrl + L 左对齐， Ctrl + R 右对齐， Ctrl + E 居中Ctrl + F 查找，Ctrl + H 替换。然后关于替换，里面又大有学问！有时候Word文档中有许多多余的空行需要删除，这个时候我们可以完全可以用查找替换来轻松解决。翻开 编辑菜单中的 替换对话框，把光标定位在 查找内容输入框中，单击 髙级按钮，选择 特 殊字符中的段落标记两次，在输入框中会显示“ "PAP'，然后在替换为输入框中用上面的方法插入一个