单位内部审计工作总结一

1、单位内部审计工作总结 2018（一）近年来， xx 供电公司将强化内部审计作为加强企业精益化管理的 “一号工程”。随着企业发展方式的转变，内部审计已成为企业的 “免疫系统”，从以查错纠弊为主的财务收支审计逐步深化为全面经 济效益审计。xx 供电公司在深入分析企业管理需求的基础上，根据企业生产经 营特点，建立科学的内部审计指标体系。审计部门根据企业生产经营 的关键控制点和阶段性工作重点，有针对性地提出审计任务和工作计 划建议，由审计、财务、营销、纪检监察等部门参加的审计工作联席 会议，定期通报审计管理工作的进展和审计成果运用情况，研究解决 审计工作中面临的困难，对审计成果的建设性、适用性进行评价

2、。通 过有效的指标审计评价，调动和激发一线管理人员的工作积极性和主 动性，从而实现企业整体的经营目标。xx 供电公司还围绕提升企业风险管理能力开展审计工作。通过制 定和完善审计制度，进一步保障内部审计对企业经营管理进行监督和 评价的权力和职责，开展以风险为导向的审计计划体系管理。通过风 险评估和内控，优化资源配置，通过培育风险文化，营造良好的审计 氛围。例如，针对合肥市电网建设加快、输变电工程量激增的现状， 合肥供电公司加大工程审计力度，重点分析工程建设管理中的风险 点，将内部审计关口逐步前移，以工程决算审计为核心，实施事前项 目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式，并打 破审

3、计区域限制，整合跨区域审计资源，将指标审计、全面审计、专 项审计和任期审计有机结合、动态管理，全面消除了审计“盲区”。一、加强过程管控 提升内审质量 质量是审计工作的生命。合肥供电公司从制度、手段和成果管理 等多个层面入手，全面提升内部审计工作质量。在管理标准化方面，合肥供电公司以制度建设为抓手，在审计管 理、内部控制、风险管理、考核评估等方面，制定和完善了 21 项管理 办法和实施方案，详细规定审计年度计划制定、方案设计、证据收 集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系，逐 步形成一整套行之有效的内部审计制度体系。在信息化方面，随着企业 erp 系统上线运行， erp 系统丰

4、富的信 息量和强大的信息分析功能可以大大助力审计工作。该公司审计人员 积极学习 erp 流程操作、深化 erp 审计系统应用，着手开展 erp 环境 下的项目审计工作。在此基础上，合肥供电公司筹建了内部审计信息 系统，按照资产从属，自上而下梳理经济业务流程，收集机构变动、 人事调整、文件制度、财务报表、经济活动分析报告等信息，通过系 统设置，形成常态化、模式化的分析结论。这样，就能够在接受审计 任务时，迅速提供相关支撑资料。在日常管理中，可以结合风险管理 工作准确修正审计计划，并为管理决策提供系统化、多样化的辅助信 息，大大提高了审计工作效能。为避免审计整改不到位、不彻底，以及被审计单位之间形

5、成“整 改信息孤岛”等问题， xx 供电公司实施了审计成果的集成管理。审计 部门将近年来检查发现的问题和整改情况按单位建档，作为审计档案 资料库的组成部分，输入审计信息数据库。同时，还建立信息综合反 馈制度，对历年审计提出的意见和建议的整改进展、措施落实、整改 成效、建议采纳等情况进行定期监控和报告。对近年来检查发现的问 题和整改情况进行分析研究，发挥监审联动机制作用，加大入库信息 的查办和整改力度，把握共性，突出典型，实现审计成果的常态化管 理、研究型管理。此外，XX供电公司还按照审计成果运用考核评价办法和依法从严 治企问责制度，将审计成果运用信息纳入年度绩效考核，与各部门和 单位的主要负责

6、人业绩责任考核挂钩。通过增强内部审计规范化、信息化水平，加强成果应用， xx 供电 公司审计项目的数量和质量逐年提高，内审效能明显提升。，该公司 共完成财务、管理类审计 17 项、工程类审计 379项，提出各类审计意 见和建议 120余条，促进企业增收节支 1796.32 万元，真正发挥了审 计在企业经营管理中的增值作用。二、创新管理手段 实现持续发展合肥供电公司通过创新审计方法和手段，建立和完善审计人才储 备机制、项目后评估机制、工作成果转化机制和创新培育机制，实现 内部审计的可持续健康发展。合肥供电公司主要负责人分管审计部，审计部门参与企业预算编 制等经营管理工作，职能作用得到有效发挥。审

7、计委员会职能分工和 工作程序不断改进和完善。通过理顺管理体制，整合相关资源，建立 规范、健全、顺畅、可持续的审计执行体系，使企业上下对内部审计 重要性的认识和配合度进一步提高，内部审计氛围日益浓厚。审计任务需求和人力资源不足的矛盾一直是合肥供电公司关注并 致力解决的问题。该公司在审计成员网络的基础上扩大建立了管理专 家库和审计人才库，通过导师带徒、项目主审竞聘、审计人员评价、 吸收多专业类类型的审计人员、对县级公司项目主审开展项目督导等 方式，开展了人才培育和储备工作，大大提升了审计人员的工作能力 和项目质量。另外，合肥供电公司还将评估确认结论应用到质量改进措施中， 促进了高质量审计成果的涌现，并逐步推广到整个企业活动的质量自 我评估中，对完善企业内部治理结构、防范经营风险具有重要意义。xx 供电公司还特别重视将工作实践提炼转化为理论成果，通过编 写审