房地产企业全套财务表格

1、公司各类单项资金管理审批权限一览表工 作 事 项有关部口财务会计部相关系统总监财务总监总经理董事长固定资产购置5万元以下审核审核核准审批5万元以上审核审核核准审批货款支付50万以下审核审核审批核准50万-200万以下审核审核审核核准审批200万以上审核审核审核核准审批审批定金付款10万以下审核审核审批核准10万-50万审核审核审核核准审批50万以上审核审核审核核准审批审批担保货款对 内100万以下审核审核审批100万-300万以下审核审核核准审批300百万以上审核审核审核审批对 夕卜审核审核审核审批下属单位借款50万以下审核审批50万-100万以下审核核准审批100万以上审核核准审批行政费10

2、00元以下审批审核1000元-2000元以下审核审核审批2000元以上审核审核审核核准审批总部业务 招待费400元以下审核审核审批核准400元以上审核审核审核核准审批差旅费3000元以下审核审核审批核准3000元-1万元以下审核审核审核核准审批1万元以上审核审核审核核准审批审批广告促销费用报纸杂志、POP广告等5000元以下审批审核核准5000元-1万元以下审核审核审批核准1万元以上审核审核审核核准审批电视广告2万元以下审批审核核准2万元-10万元以下审核审核审批核准10万元-30万元以下审核审核审核核准审批30万元以上审核审核审核核准审批审批电台广播3000元以下审批审核核准3000元-50

3、00元以下审核审核审批核准5000元以上审核审核审核核准审批削价处理商品损失5000元以下审核审核审核核准审批5000元以上审核审核审核核准审批医药费 开支800元以上-1万元以下审核审核审核核准审批1万元以上审核审核审核核准审批工 伤审核审核审核核准审批对外捐款赞助审核核准审批对外单位或私人借款审核核准审批说明:一、上表所指“，以下”均含本数。二、以上单项资金使用系指预算内开支。单项资金预算外开支的审核与核准按相应规定办理，审批则以超支部分占预算内金额的白分比为基础，20%（含）以内的由总经理批准,20恕上的由董事长批准。三、审批权限分三类：1. 审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性

4、提出初步意见。2. 启北 指右乂-领导纾参考“审核”的点卫后进彳况准3. 核准：指各级财务负责人根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上加以核准并备案，四、审批顺序：先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务线、行政线有关部门，后报财 务线（按表中所标号的顺序即可）。若遇有关人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但 事后必须:清f关人员沮认cCW-CK/BD5编号：年 月 日交款单位总计金额（大写）百十万千百十元角分摘要（收款单位章）卷别把数金额卷别把数金额百兀二元五十兀一兀十兀角五元分缴款人：复核：出纳:注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返缴款人，第三联由缴款人报缴款单

5、位财 会室。现金申领单年 月 日申领部门申领人申领日期申领事由申领金额（大写）¥说明事项董事长总经理财务总监财务会计部经理注：本单由会计室使用并管理。借款单年 月 日借款部门借款人使用部门款项类别现金口支票口支票号码：借款用途 及理由借款金额（大写）¥还款方式批准人财务核准财务审核部门审核附件（张）备注注：本单由会计室使用并管理。CW-CK/BD9支票使用登记薄年支票号码银行名称支示金额用途到期日开具人使用人备注CW-CK/BD7差旅费报销单报销部门：年 月 日附单据 张姓 名职务出差事由起日止日起讫地点项目张数金额项目天数金额火车费途中补助汽车费住勤补助市内交通费例间乘车

6、住宿费其 它邮电费小计小计合计（大写）仟佰拾元角分¥:批准财务核准财务审核部门审核注：本单一式两联，第一联会计室留存，第二联报销部门留存，由报销部门指定人员据以登记本部门费 用开支。CW-CK/BD04票据交接清单 编号:年 月 日票据号码票据名称单位（张）合计金额百十万千百十元角分合计：（大写）佰 拾 万 仟 佰 拾 元 角 分移交人接收人注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返移交人，第三联由移交人报移交单位财会室。CW-CK/BD11盘点人员编组表年 月 日经管部门盘点项目盘点日期盘点人会点人监点人备注批准：审核：制表:说明：本表由财务会计部经理编制，财务总监审核，总经理批

7、准。财务会计部、会计室各留存一份，其 余分报本表中各经管部门和总经理。CW-CK/BD21使用部门负责人：会点人：盘点人:注：本单一式两联：第一联财产管理部门留存，第二联报会计室。固定资产盘点表财产编亏固定资广单位登记卡 数量盘点数量盘盈盘亏备注名称规格厂牌数量金额数量金额使用部门:制单:年 月 日CW-CK/BD#固定资产增加单财产编号：年 月 日中文名称取得日期资广成本记录设备内容数量取得成本英文名称蛰 量规格型号取得金额厂 牌耐用年限存放地点月折旧额附属设备合计备 注财产管理部门负责人使用部门负责人会计室主管经办人：制单:注：本单一式三联：第一联财产管理部门留存，第二联交会计室，第三联交

8、使用部门,CW-CK/BD#固定资产登记卡总帐科目： 本卡编号： 明细科目： 设卡日期：年 月 日财产编号： 中文名称抵 押 权 设 定、 解 除 及 保 险 记录抵押行库英文名称设定日期规格型号解除日期厂牌号码险别购置日期承保公司购置金额保单号码存放地点投保日期耐用年限费率月折旧额保险费附属设备备注移动情形年月日使用部门用途保管员年月日使用部门用途保管员注：新卡由财会部门填制，填制完毕后转财产管理部门留存并管理。CW-CK/BD27固定资产登记卡总帐科目：本卡编号：1设卡日期：年 月曰财产编号：中文名称抵 押 权 设 定、 解 除 及 保 险 记录抵押行库英文名称设定日期规格型式解除日期厂牌

9、号码令别购置日期承保公司购置金额保单号码存放地点投保日期耐用年限费率附属设备保险费规格备注数量日期凭单号码摘要单位数量资产价值每月折旧额借方贷方余额移 动情 况折旧提列情况备注年月日使用部门用途保管员年月日本期提列数截止本期 累计数资产净值填表注意事项：本卡适用于机械 设备、运输设备、机 电性什项设备，新卡 之填写由财务部门填 制。本卡编号由保管 卡片单位自编。(3) 附属设备栏：应填 名称、规格及数量。(4) 折旧提列情况栏 的填写：a.日期写开 始填列的日期，以后 各年度如无变更则填 该年之元月一日，年 中增减时另行填写变 动提列之开始日期。b. 本期提列为以会计 年度为准，如期中有 所变

10、动时可分填几 行。c. 资产净值为资产价 值余额减截止本期累 计后之余额。固定资产移转单财产编号：年 月 日中文名称数 量购置日期英文名称附属设备耐用年限规格型号已使用年数移前用途（移出单位）移后用途（移入单位）已折旧金额残余价值月折旧额存放地点移出备 注移入总经理财务部门移入管理部门移入移入部门移出部门移出移出注：本单一式四联，第一联财产管理部门留存（如资产在公司内部两个单位之间移转，则要复印一联送 移入单位的财产管理部门），第二联交财务会计部（如资产在公司内部两个单位之间移转，则要复印一 联送移入单位的财会部门），第三联交移入部门，第四联交移出部门。CW-CK/BD19固定资产减损单财产编

11、号：年 月 日名称规格存放地点耐用年限英文厂牌用途已使用年数购置日期数量取得价值已提折旧帐面残值减损原因估计废品价值处理费用审计意见实际损失额抵押行库处理办法保险单勺码月折旧额总经理财务核准系统总监财产管理部门负责人财务审核使用部门 负责人物资管理员：使用人或保管人:注：本单一式四联，第一联财产管理部门留存，第二联交会计室，第三联使用部门存查，第四联如减损 财产缴库，则本联由物资管理员保管，如未能缴库，由财产管理部门暂为保管。CW-CK/BD#固定资产出售比价单名称厂牌规格使用部门附属设备购置日期单位数量耐用年限比价记录厂商已使用年限原 价已提折旧单价净 值总价备 注有关要求总经理财务总监财产

12、管理财务会计部部门经办人：注：本单一式三联，第一联由招商比价部门自存，第二联送财务会计部，第三联送财产管理部门。CW-SJ/BD- 02常计通知单年 月 日口日常 定期 不定期审计对象审计日期审计内容配合事项董事长总经理财务总监审计监察部经理制单:注：本单一式两联，第一联审计监察部留存，第二联送达审计对象。CW-CK/BD17资金差异报告表项目实际数预计数比较增减差异原因说明金额%金额%金额%填表说明凡实际数与预计数比较，每项差异在10% （含）以上者，均由资料提供部门就上月份数填列差异说明。编制单位（部门）：单位：千元年 月 日审核:制表:CW-CK/BD17资金来源运用比较表单位：千元编制

13、单位（部门）项目实际数预计数比牧 增减数头E累计委攵项 目实际数预计数比牧 增减数累计数金额%金额%金额%金额%金额%金额%金额%金额%期 初现金结存支出土地双厉屋机器设备什项设备收入现销收入材料支出预付定金劳务收入外协加工借款偿还退税收入薪 资制造费用票据兑现销售费用管理费用财务收入财务费用其他支出其他收入小计小计合计期末现金结存资金剩余或短缺资金调度说明事项借入款项调度对象期初金额本期借入本期偿还期末金额增减同业往来长期借款短期借款贴现借款信用借款抵押借款银行透支私人借款小计合计审核:制表:CW-CK/BD15资金来源运用预计表编制单位（部门）：年 月 日单位：千元项目月月月项 目月月月说

14、明事项金额%金额%金额%金额%金额%金额%收入现销收入支出土地及房屋机器设备什项设备劳务收入材料支出预付定金退税收入外协加工借款偿还票据兑现薪 资制造费用财务收入销售费用管理费用营业外收 入财务费用其他支出其他收入合计合计资金剩余或短缺审核:制表:CW-CK/BD14银行短期借款明细表编制单位（部门）：截止日期： 年 月 日单位：千元号贷款银行贷款种类贷款额度利息年率期限已动用额度尚可动用额度备注审核:制表:CWCK/BA10比价单编号：年 月 日米购申请单号寻价单号采购物品名称供 应 厂 商电 话J商报价（单价）（兀）备注出厂价批发价零售价平均价比价结果：评价人签字/日期：比价员:注：本单一

15、式两联，一联比价员自留，以备参考。一联报评价部门，对照实际采购价格分析并签署意见, 然后报采购价格批准人之上级。CW-CK/BD02请款单申请部门：年 月 日项目验收日期客户名称付款摘要金额付款条件凭证备注批准财务核准财务审核部门审核申请人:注：本单一式两联，第一联申请部门自存，第二联交财务会计部。CW-CK/BD25闲置固定资产明细表财产编号名称规格厂牌数量单位帐面价值使用情况（年限）闲置原因拟处理意见总价已提折旧净值取得耐用已使用制表日期： 年 月 日批准:财务审核:财产管理部门审核:制表:CW-CK/BD#财产管理部门：负责人：注：本表一式两联，第一联财产管理部门留存，第二联财会部门留存

16、。固定资产增减表会计科目财产编号资广名称规格增减原因单位本 季 增 加本 季 减 少备注数量金额耐用年限月折旧额数量金额耐用年限已提折旧月折旧额固定资产类别:统计日期:制表日期:财会部门：负责人:经办:经办:年 月 日年 月 日至 年 月 日盘点盈亏报告部门类别品名及规格型号单位单价帐面数量盘点数量盘盈盘亏差异原因数量金额数量金额说明对策审计监察部经理：审核：制表:CW-SJ/BD- 01月度常计工作计划年 月份：制表日期： 年 月曰汪：本表一式三份，一份审计监察部留存，另两份分报总经理、财务总监。批准:审核:制表:审计类别审计对象审计项目估计数重抽样数量审计日期审计人员会同人员备注日常定期不

17、定期起止CW-CK/BD23房屋登记卡房屋名称：设卡日期：年 月 日建筑物标示基地座落省 市 县 街(路)号用途使用单位门 牌保存登记建物附表：年 月 日来 源年 月 日(接收)(购置)(自建)屋 顶屋 架墙 壁地 面建筑日期执照字号年 月 日 字 号(1) 水泥瓦(2) 石棉瓦铁皮(4) 水泥平顶(5) 水泥圆顶(6)(1) 木架(2) 钢架(3)(4)(5)(6)(1) 木造(2) 砖造(3) 加强砖号(4) 钢骨砖v(5) 钢筋混造(6)(1)水泥地地板(3) 大理石(4) 原地面(5)(6)耐用年数原始总值式 样建 筑 面 积层次平方米附属建筑物名 称平方米备 注基层二层三层四层五层合计产值变 动年月日摘要增值减损已提折旧额净值土地登记卡设卡日期： 年 月 日土 -地标示 -座 落省市（县）新地名街（路）号所 有 权 记录原所有权人地 号街（路）号购置日期年 月 日地 目面积平方米所有权状字号等 则亩土地使用现状土 地成本地价税租赁（编号：）付款日期摘要金额年/期评价总额税率本税总税额所有人核准文号：土地款期 限每月租金本期租金契税起讫每平米小计印花税登记费土地改良费地上物补偿合 计他项权利设定登记权利人姓名住 址登记原因收件登记存续期间设定日期申请注销登记日期字号日期字号证方FT亏日期字号CW-CK/BD#财产保管簿部