物料领发管理规定原材料、辅料、半成品领用发放办法

1、物料领发管理规定1总则制定目的规范物料领用、发放流程，使物料领发管理有章可循。适用范围公司内各种原材料、辅料、半成品（在制品）的领用、发放作业，除另有规定外，悉依本规定办理。权责单位1)物控计划部负责本规定制定、修改、废止之起草工作。2)总经理负责本规定制定、修改、废止之核准。2物料领用规定领料依据1)物控计划人员依销售订单及成品库存状况，发出生产通知单，确定生产产品名称、规格、客户、数量及交期。2)物控计划人员根据销售订单、产品用料明细表，确定该批产品各制造工程可领物料之明细。3)物料明细包括物料编号、名称、规格（工序）、可领用数量。4)可领用数量依下列方式确定：可领用数量=销售订单批量*每

2、单位产品用量*（1+损耗率）。损耗率5%-2%依情况定。其中单位产品用量及损耗率依产品用料明细表确定。5)批领（发）料单一式四联，一联由生管部自存，一联交制造部相关工程，一联交资材部相关仓库，一联交财务部。批领（发）料单作为物领用、发放之依据。领料流程1)制造部物料人员依据批领（发）料单核定数量，开具领料单。领料单应注明领用物料所用之销售订单号码、批领（发）料单号码，以及领用物料之编号、名称、规格及领用数量，其领用数量应少于或等于批领（发）料单核定之数量。2)领料单经制造部权责主管审核后，由物料人员持单向所属仓库领用所需物料。3)领料单一式四联，一联由制造部自存，一联交仓库，一联送物控人员，一

3、联转财务部。4)当批领（发）料单上所核定数量之物料领用完毕后，制造部不论何因需追加领用物料时，须开具物料超领单方可领料。超领规定1)由制造部相关人员填具物料超领单，注明超领物料所用之销售订单号码、批量、超领物料编号、名称、规格及超领数量、超领率，并详细阐明超领原因。2)超领原因一般有：A)原不良补料（即上工程之不良品，需追补）。B)作业不良超领（因本工程作业原因产生不良需超领）。C)下工程超领（因下工程超领物料，需本工程追加生产数量，导致需追加领料）。D)其他原因。3)超领权限规定A)超领率低于1%时，由制造部经理审核后，可领用物料。B)超领率大于1%时小于3%时，由制造部经理审核后，转PMC

4、经理审核后，方可领用物料。C)超领率大于3%时，除上述人员审核外，需经公司副总审核，方可领用物料。4)物料超领单一式四联，一联由制造部自存，一联交仓库，一联送PMC物控人员，一联交财务部。委外加工领料规定1)仓库人员根据采购之委外订单，开具出库单发放物料给协力厂商。出库单需注明委外加工单号码、物料编号、名称、规格与数量，发出数量应小于或等于委外订单核定之数量。2)协力厂商需超领物料，必须填写超领料单，经采购、物控人员核准，方可领料。3)出库单、超领料单均一式四联，一联由厂商自存，一联由仓库保存，一联送物控，一联送财务部。4)财务部应将属厂商原因之超领责任从付款中扣除。3物料发放规定发料作业1)

5、仓管人员接收领料单位的领料单或超领料单。2)审核单据是否手续齐全，与批领（发）料单规定之编号、名称、规格、数量是否相符。3)符合者予以放物料，并当面点交完成，除领料单一联退领料单位外，其余三联由仓库接收，其中一联自存，另两联分开汇总后，每日送往财务部及生管部物控人员。4)根据领料单及超领料单记录物料管制卡，应注意将单据号码记入，以备核查。注意事项1)应遵循先进先出之原则。2)确保库存剩余物料之标示及可追溯性。3)保证发出及余留之物料均妥善包装、保护，不影响品质。4)确因特殊原因，物料不能化整为零，发料数量必须大于领料数量时，以物料调拨形式将多出之物料发出（参阅物料调拨管理规定）。批领（发）料单

6、制造单位： NO、_制造命令号码产品名称客户产品料号规格批 量序号物料名称料 号规 格单位可领数量备注确认：_审核：_填表：_领料单领料单位： 年 月 日序号制造命令号码物料名称料 号规格单位领用数量备注仓管：_审核：_填表：_超领料单超领单位： 年 月 日制造命令号码产品名称客户产品料号规格批 量超领状况超领物料名称规 格料号应领数量超领数量超 领 率原因说明：副总： _物控：_主管：_填表：_ 4. 领发料管理规定：（1）领料规定：各车间、部室人员领用物料时，依据订单核定的数量，开具领料单，领料单上应填写领用物料的订单号、物料名称、规格型号及领用数量，并有负责人签名。大批量的按单领料可凭配

7、料单发料。（2）发料规定：按“推陈储新，先进先出，按规供应，节约用料”的原则发料，仓管人员接到领料单位的领料单时，仔细核对手续是否齐全，与订单上的订单号、名称、规格、数量是否相符，一切出库物资发放必须由库管员验证领料单据是否合法、有效，签字是否齐全，对不符合规定的领料单应拒绝发料。符合时当面清点交付物料，领料单一式三联，除领料单第一联退领料单位外，其中一联自存并登记入帐，另一联交财务部。（3）成品出库：成品根据销售部开具的发运单发货，经复核无误后予以出库，成品出库必须做到规格、数量准确无误、包装无损，标志清晰。成品出库时由仓管员填写出库单，一式三联，除出库单第一联仓库自存并登记入帐外，其中一联

8、交收货人（可由销售部代收），另一联交财务部。（1）退料规定：a.余料退库:车间余料退库应填写退料单，在对应的栏目中详细填写品名、规格、数量及退料原因等。b.质量不良退库：如果是因为质量方面引起的退料，必须经过车间检验员检验，并注明原因（制程损坏、来料本身不良等）后方可退料。（2）补料规定：车间损耗超标或制程异常，导致物料数量不够需要补料时，需由车间主任填写补料单，注明品名、规格、数量、补料原因等，经过副总经理批准后方可补料。如果是因为物料本身不良需要补料时，可凭不良物料以次换新，按调换处理，仓管员做好相应的登记。6.呆滞物料处理规定： 对于呆滞物料，由副总经理组织仓库、生产、采购、品质等相关人

9、员进行评审，做出处理，通常有以下几种处理方式： （1）将呆滞物料再加工后予以利用。（2）将呆滞物料代用于类似物料，以不影响功能、安全、及外观为原则。（3）将呆滞物料退还供应厂商。（4）将呆滞物料转售给其他使用厂商。（5）将呆滞物料售与中间商，如废品回收站。（6）暂缓处理，继续呆滞，等待时机。（7）将呆滞物料报废处理。7.仓库盘点管理规定：（1）实行缺料盘点法，当某一物料的存量低于一定数量时，（如体积大的物料低于100个，体积小的物料低于400个时），仓管员应及时盘点，核对数量与帐目是否相符。（2）实行循环盘点法，每月底由仓管员对库存物料逐一盘点，核对数量与帐目是否相符。（3）实行定期盘点法，每年一次，在年底进行，盘点完毕后在物料管理明细表（台帐）上做好相应的记录，并注明“年底盘点”，经过仓库组长审核签字后交财务部和副总经理。8.仓库安全管理规定：（1）仓库严禁吸烟和使用明火。（2）物料堆放不得影响照明，不得妨碍机械设备的操作，不得妨碍通道与出入口，不得妨碍消防器具的紧急使用，不得堵塞电气开关及急救设备。