内部审计年初工作计划汇报

1、内部审计年初工作计划汇报 审计指审查核定财政收支、预算、决算等。我今日为大家细心打算了内部审计年初工作安排汇报，希望对大家有所帮助!内部审计年初工作安排汇报一、提高审计质量，发挥审计监督作用1、全面履行审计职责，提高审计监督实力。在工作中要自觉遵守、严格执行审计工作要求和审计程序，克服审计过程中的随意性。2、坚持”全面审计、突出重点”的审计思路。医院由于经营规模的扩大，经营业务的日趋困难，使得内审对象及内审面逐步扩展。因此，医院内审工作要从医院的经济工作中心动身，重点着眼于对加强各类资金管理实力、提高经济效益与社会效益等事项。3、改进审计安排管理，使审计年度安排要和我院的经济工作安排在时间上错

2、位半年，使审计安排能的确落到实处，建立健全规章制度，提高财务管理水平。4、提高审计人员素养。不断更新审计人员整体学问结构、提高综合素养，做好审计人员的教化培训。只有审计人员综合素养提高了，审计质量才能得到保证。二、更新审计理念，提高审计工作层次内部审计对所审查的活动向院领导供应分析、评价、建议和询问，帮助他们更有效地管理医院。内部审计查出问题的过程，是解决问题的过程。审计工作不能停留在揭露问题上，要站在医院发展的前沿，立足于纵观全局的基点上，扣紧为医院经济决策、经济管理服务、促进医院经济健康，树立起服务第一理念，实行参加式的审计策略。尽可能地对被审计的科室面临的困难和对策供应询问看法:主动恳求

3、被审计科室对自己的工作方式、服务看法和服务质量提出建议;为医院加强管理、完善决策机制发挥参谋助手作用，更好地为医院的和谐发挥重要作用。三、以成本管理审计为重点 强化审计经济监督在市场经济条件下，医院被推向市场，医院的生存不再取决于上级主管部门的意志，而是取决于市场对医院的接纳程度，取决于医院能否为患者供应优质、价廉的医疗服务，市场确定着医院的生存和发展。医院要开展正常的经营活动，向广阔患者供应医疗服务，必定会消耗肯定的人力、财力和物力，因此医院的经营过程也就是资源耗费的过程，同时也是成本的形成过程。医院之所以必需留意成本是因为每增加一元的成本不仅会增加病人的经济负担，而且会削减医院的收益，影响

4、医院的长期发展;成本问题解决不好，医院的效益就没有保障，竞争力也会变得低下。因此，内部审计要把医疗服务成本作为基本审计，刚好发觉成本管理中存在的主要问题、重大问题，找到损失奢侈的主要表现、症结所在，做好综合分析，针对存在的问题及其缘由提出有效的解决方法和建议，促进医院有效节约与合璎利用资源，降低成本，从而提高经济效益与社会效益。四、运用计算机审计，提高审计效率随着医院管理信息化程度的渐渐提高，我院计算机信息系统要联网，使医院内部审计从传统的、以纸质账簿为载体的财务审计转向以业务、管理、绩效审计为主。通过借助计算机审计技术，能刚好地获得相关信息资料，缩短审计时间，节约审计成本,从而提高审计效率。

5、我们科室要把握时代的脉搏，坚持以科学发展观为指导，立足自身,立足内部，充分发挥应有的作用，就肯定能够为促进医院的和谐发展作出新的贡献。内部审计年初工作安排汇报一、工作目标以保障卫生经济健康有序发展为主线，仔细实行卫生工作会议精神，围绕卫生中心工作，坚持审计监督与服务并重的理念，扎实有效开展内部审计监督工作，促进领导干部廉洁从政和卫生经济管理依法开展，充分发挥内部审计在卫生事业改革与发展中免疫系统功能和监督、服务职能。二、工作要点（一）完善内审组织建设，强化基础规范一是根据卫生部卫生系统内部审计工作规定其次章第五条的要求，区级医院须设置独立的内部审计科，配备专职审计人员；其他单位可以依据须要，设

6、置独立的内部审计科，配备专职审计人员，也可以授权本单位其他科室履行审计职责，配备专职或者兼职审计人员。各单位领导要高度重视，主动支持，确保全系统内审组织网络建设得到进一步增加。二是重点加强对单位内部限制和风险管理有效性、合理性的审计，努力构建内部审计监督长效管理机制，推动内部审计工作的转型和发展，实现以合规审计为主向以风险和内部限制为导向审计的转变，提升内审工作水平。（二）围绕中心，突出重点开展内审工作1强化领导干部任期经济责任审计。自xx年起，拟对局属各单位任期五年以上的正职领导干部或主持工作的副职领导干部有安排地进行任期经济责任审计工作。不断完善以任中审计为主、对主要领导干部进行任期内轮审

7、的工作制度。重点审查单位负责人在任期内的重大事项决策、内部管理制度、银行帐户、经营状况、财务收支、资产管理、债权、债务等，客观、全面地反映领导干部履行经济责任状况。2建立局属单位主要领导干部经济责任告知制度。发放领导干部经济责任告知书，提前告知每位领导干部已被纳入经济责任审计范围，并对任职期间应负有十一项经济责任及所在单位、个人应禁止和避开的十项经济行为进行明确告知。运用审计手段实施权力监督，强化预防和警示作用。3深化常规性财务收支审计。主要是加强单位货币资金、固定资产、往来款项、专用基金等审计监管，加大对财务风险和违规行为的订正力度，保证财务信息的真实、精确及国有资产的平安、完整。各单位要在

8、本年度中支配不少于4次对出纳人员、收费人员库存现金的随机抽查；4月份完成：截止xx年3月末本单位城镇职工医保、新农合刷卡未结款项应收医疗款、区级医院pos机刷卡应收款以及局直属单位财政专户存款的核对工作；完成本单位xx年财务收支的合规性、合法性审计。详细审计方式：凡具备自审条件的以单位自审为主，不具备自审条件的可托付具有法律资质的社会中介审计。审计检查状况或出具的书面报告单位存档并上报区卫生局，针对自审中发觉的问题，必要时卫生局将组织人员进行复审，复审结果报局主要负责人或相关会议探讨处理。4严格基本建设、修理工程项目结算审计。随着卫生服务体系建设、标准化达标加快推动，加强基本建设和修理项目专项

9、资金的运用监管、充分发挥资金效能显得尤为重要。各单位要严格根据县卫生系统基本建设管理规定（暂行）中相关规定执行，基本建设、修理工程项目结算审计重点检查被审单位在项目招投标、合同签订、工程款支付、相关工程设备材料选购核算、竣工决算（外审或局基建领导小组内审）、资产交付运用等环节的运作状况和相关经济管理活动的审计监督，规范基建行为，防范基建投资管理风险，保障工程建设的顺当实施，提高资金运用效益。各单位务必仔细清理已竣工交付运用、尚未进行决算审计、未转增固定资产的基本建设项目，抓紧做好后续相关工作，确保10月底前全面完成，从而精确、真实地反映单位国有资产的实际状况。5开展经济效益审计调研和专项审计调

10、查。依据省卫生厅要求，46月分别组织开展xxxx年度重大公共卫生服务项目、xx年xx年新型农村合作医疗基金管理、xxxx年医疗卫生服务体系建设项目、xx年xx年乡镇卫生院配置医疗设备的运用状况的专项审计调查。强化专项资金监管，促进专项资金的专款专用及有效运用。6切合实际，多形式开展内审，提高风险防控实力。围绕医疗体制改革大局，经济管理、财务限制、审计监管的任务非常繁重。考虑目前财务、审计人员紧缺，区卫生系统内审工作将通过单位支出事先报账审核、事中单位自查、互审及领导干部经济责任审计、专项审计等多种形式开展，仔细分析审计中问题产生的缘由，刚好反映基层单位的困难和建议，提出合理的审计整改措施和审计

11、建议，从规范制度、堵塞漏洞、提高效益方面发挥内部审计的功效。7加强业务培训，完善内审基础工作。在区内审协会的业务指导下，将进一步加强对基层单位内审人员业务培训，提高审计人员的业务素养。各单位要抓好内审基础工作，建立内审工作台账，记录本年度内内审工作开展状况，内审报告发觉问题、建议及整改状况，并做好年终总结上报工作，提高审计工作质量和工作实效。8请各单位结合上述审计工作安排，制定详细内审工作支配。内部审计年初工作安排汇报为进一步规范财务管理，提高经费运用效益，防止国有资产流失，依据上级主管部门的要求和学院实际，从今年起先将开展内部审计工作。现制定我院年内部审计工作安排。一、年度审计工作目标年的内

12、部审计工作，以”三个代表”重要思想为指导，以国家财经法规、财务管理制度为依据，以财务收支行为的真实性、合法性、效益性为重点，结合我院年工作要点、学院党风廉政建设和反腐败工作的主要任务，把促进管理，防范资金风险，提高资金运用效益，增进服务，作为审计工作的动身点，针对合理科学利用教化资源，防止铺张奢侈等内容开展审计。对被审单位的财务收支行为做出客观评价，并针对审计发觉的问题提出审计看法和建议，帮助和督促被审计单位刚好整改。二、审计的内容1、依据内部审计的规定要求，有安排地对教学系的老师津贴发放，学生奖学金、助学金发放，班费、实习费等运用状况进行内审;2、依据内部审计的规定要求，有安排地对电大工作部

13、的学费、教材费等收缴状况进行内审;3、依据内部审计的规定要求，有安排地对附属中学的学费、教材费等财务收支状况进行内审;4、依据内部审计的规定要求，有安排地对成人教化部的学费、教材费等收缴状况进行内审;5、依据内部审计的规定要求，有安排地后勤集团的财务收支进行审计;6、依据内部审计的规定要求，有安排地对学院款待费运用状况进行内审;通过开展财务周期审计，使审计工作规范化、制度化，刚好评价部门财经管理状况，加强事前防范，促进部门管理自律。三、审计的方法及范围审计的方法是：首先各单位自查，并形成自查报告;其次内审人员实行审查资料、个别访谈、审计调查等方法进行。审计的范围是：教学系及相关单位07年以来的财务收支状况，其中教学系学生奖学金等项抽查一个年级。四、时间支配1、上半年对教学系进行内审;2、下半年对电大工作部、附属中学、成人教化部、后勤集团(育苑公司)等部门进行审计。五、有关资料的供应1、学生奖学金、助学金发放，评定方法、评定程序、评定结果;班费、实习费的运用状况等资料。2、院、系两级老师津贴发放及津贴安排与二次安排方法。3、电大工作部、附属中学、成人教化部各类生源的收费依据;后勤集团(育苑公司)各类收费的依据4、学院有关接待、款待的文件、审批表、月汇总表等六、其它相关工作学院内部审计工作，由院监察审计室牵头，抽调相关人员，组成年学院内部审计工作组，工作组依据国家、省、市相关文件和教