公司委员会工作细则与制度

1、公司委员会工作细则与制度公司委员会工作细则与制度公司委员会工作制度与细则专辑包括委员会工作制度、执行委员会工作制度、委员会工作细则、细则手册等。除此之外还包括科技有限公司、视讯股份有限公司、药业股份有限公司、矿业股份有限公司、化工企业等委员会工作制度。董事会是作为一个整体来担负公司管理职责的，董事会成员内部如何分工合作，是他们自己的事情。在董事会下设一些独立立的委员会，只是为了更有有效地发挥董事会的监督、制衡及决策作用。第一一条为强化比亚迪股份有限限公司（下称“公司”）董董事会决策功能，做到事前前      审核、专专业审核，完善公司

2、治理结结构，根据中华人民共和和国公司法、       上市公司治理准则则、深圳证券交易所中中小企业板上市公司规范运运作      指引、香港联合交易所有限公公司上市规则下称“联联交所上市规则”）、      比亚迪股份份有限公司章程（下称“公司章程”）及其他他有关规定，       结合公司实际情况，公公司董事会设立审核委员会会，并制定本

3、实施细则。第二条审核委员会是董事会会依据相应法律法规设立的的专门工作机构，主要负责责      公司内、外部审计的沟通、监督和和核查工作。                               第二章人员组成第三三条审核委员

4、会最少由三名名独立非执行董事组成，且且至少有一名独立非执行      董事须为会会计专业人士并具备联交交所上市规则所要求的“适当的专       业资格或会计或相关的财财务管理的经验”。第四四条审核委员会委员由董事事长、二分之一以上的独立立董事或者全体董事的三      分之一或以上上提名，并由董事会选举产产生。审核委员会设主席一一名，由      

5、;独独立非执行董事中的会计专专业人士担任。主席人选由由董事长提名、董事       会审议通过产生生。第五条审核委员会委委员任期与董事会董事任期期一致。委员任期届满后，连选可      以以连任。期间如有委员不再再担任本公司董事职务，自自动失去委员资格，       并按上述第三条条至第五条规定补足委员人人数。第六条审核委员会会日常工作的联络，会议组组织和决议落实等日常事宜宜由董事会 &

6、#160;       办公室负责协调。                              第三章职责责权限第七条审核委员会会的主要职责权限包括：      &#

7、160; （一）向向董事会提议聘请或更换外外部审计机构；         （二）指导和监监督公司的内部审计制度的的建立和实施；         （三）审议内部部审计部门提交的工作计划划和报告等；         （四）协调内部审审计部门与会计师事务所、国家审计机构等外部审计计单   

8、60;            位之间的关关系，确保内部和外聘审计计师的工作得到协调；也须须确                保内部审计计功能在公司内部有足够资资源运作，并且有适当的地地位；           

9、     以及检讨讨及监察内部审计功能是否否有效；         （五）审核公司的财务务信息及其披露，在向董事事会提交季度、中期及年                度财务报表前先先行审阅；         （

10、六）审查公司内部部控制制度，对公司的内控控制度的健全和完善提出意意                见和建议；        （七）检检讨公司的财务及会计政策策及实务；         （八）公司董事会授授权的其它事宜。第八条条   审核委员

11、会主席的的职权包括：         （一)召集、主持持审核委员会会议；         （二)督促促、检查审核委员会会议决决议的执行；         （三)签署审核委委员会重要文件；         （四)定期向向公司董事会报告工作；&

12、#160;       （五)董董事会授予的其他职权。第九条   审核委员会成成员应当督导内部审计部门门至少每季度对下列事项进进行一          次检查，出具检查报告告并提交董事会。检查发现现公司存在违法违规、运         作不规规范等情形的，应当及时向向深圳证券交易所报告：  

13、;      （一）公司募集资金使用、对外外担保、关联交易、证券投投资、风险投资、                 对外提供财务资助、购购买或出售资产、对外投资资等重大事项的实                &

14、#160; 施情况；         （二）公司大额额资金往来以及与董事、监监事、高级管理人员、控股股股东、                 实际际控制人及其关联人资金往往来情况。第十条    审核委员会至少每季度向向董事会报告一次，内容包包括内部审计工作进度、  &#

15、160;      质量以以及发现的重大问题等。第十一条审核委员会应每年年最少一次在董事会执行董董事避席的情况下，与外聘聘审          计师举行会议。第十二二条审核委员会应当根据内内部审计部门出具的评价报报告及相关资料，对与财         务报报告和信息披露事务相关的的内部控制制度的建立和实实施情况出具年  

16、0;       度内部控制自自我评价报告。内部控制自自我评价报告至少应当包括括下列内          容：         （一）董事会对内部部控制报告真实性的声明；        （二二）内部控制评价工作的总总体情况；   

17、      （三）内部控制评价价的依据、范围、程序和方方法；         （四）内部控制缺陷及其其认定情况；         （五）对上一年度度内部控制缺陷的整改情况况；        （六）对本年度内部控制缺缺陷拟采取的整改措施；   

18、0;    （七）内部控制有效性的结论。第十三条董事会授权审审核委员会在其职责范围内内进行任何调查活动。审核核委员会          有权从任何员工处获获取其所需要的信息；所有有员工必须配合审核委员会会         提提出的任何要求。第十四四条审核委员会对董事会负负责，审核委员会形成的决决议应提交董事会审议决         定。审核委员会应同监事会的的监事审计活动相结合。