财科院财政学考博—经济学派整理

1、经济学派目录一、公共选择学派1二、供给学派7三、新制度学派10四、新剑桥学派10五、新古典综合派15六、货币学派21七、理性预期学派24八、转轨经济学28九、其他理论：28十、凯恩斯革命28一、公共选择学派1、试论公共选择学派的理论贡献与局限。（2015财政）理论简介：（一）公共选择学派简介产生背景：1929年资本主义世界经济大萧条，在福利经济学、凯恩斯主义的宏观经济学影响下，人们逐渐地意识到市场失灵的存在，意识到政府有必要用行政手段对经济活动进行干预，但是随着时间的推移产生了滞胀问题，这样，经济学家开始研究公共经济活动理论。在传统的经济理论中，假设政府制定政策是以促进公共利益为目的的，经济政

2、策的制定被看做为外生给定的，没有把经济政策的制定过程看成是决定经济活动的内在因素，也就找不到失败的原因。为了揭露这一假设并不成立，就必须像微观经济学中分析消费者行为和厂商行为那样实证地分析政府的行为，这导致了公共选择学派的产生。公共选择学派属于新自由主义思潮，公共选择学派的特征有：1. 把经济学的研究对象拓展到以往被经济学家是为外部因素而由政治学研究的传统淋雨；2. 把人类的经济行为和政治行为作为统一的研究对象，从实证分析的角度出发，以经济人为基本假定和前提，运用微观经济学的费用收益分析方法，分析政府这一生产公共产品的“机器”是如何组织和构成的，并分析其行为动机和行为方式等；3. 分析国防、法

3、律、税制以及社会福利等公共产品是怎样生产和分配的。 具体来说，公共选择学派的理论所涉及的范围主要有国家理论、投票规则、投票人行为、政党的政治学、官僚主义等，公共选择学派试图回答现代西方民主政体是如何运行，以及个人选择不同的公共选择做出的反应是什么，其后果又如何。其代表人物有布坎南与戈登·塔洛克。（二）公共选择政治理论的主要内容公共物品的特征构成了公共选择存在的理由，公共物品具有排他性和非竞争性，公共物品的这种特征使得在消费中不可避免的存在免费搭车的问题，市场在提供公共物品上是失效的，为此，公共物品主要由政府来提供，但在公共选择学派看来，人不会因他所在的地位不同而使其本性改变，也就是即

4、便在政治活动中，人都是追求效用最大化的人。因此，公共选择学派把经济学中的经纪人假设引进对人们政治行为的分析中。因此，没有理由把政府看做是集体利益的代表和反映，政府也会犯错误，也会不顾公共利益追求，国家的决策过程是与经济市场类似的，是供求双方相互决定的过程。公共选择学派把市场分为经济市场和政治市场两部分：在经济市场上，主体是消费者和供给者，人们同伙货币选票来选择能给他带来最大满足的私人物品；在政治市场是，主体是选民、利益集团、政治家和关于，选民和利益集团是政治市场上的需求者，政治家是供给者，用对大多数人有力的政策换取尽可能多的选票，人民通过民主选票来选择能给他带来最大利益的公共物品。内容一：民主

5、制度下的集体选择行为：1. 一致同意。公共物品的生产只有在所有当事人都同意或至少每人反对的情况下才能批准进行。其优点是不会对任何当事人造成损害，一致通过的方案必定是帕累托最优的；缺点是无法排除个别参与者利用否决权进行敲诈活动，以及决定成本太大，其成本是人数的增函数。2. 多数票规则。即所有当事人中越过半数或超过半数以上的某一比例的同意，方案才可实施。多数票规则的特点主要表现在：第一，所通过的方案往往只能改善多数人的福利，可以会损害反对该方案的少数人的福利。因此，多数票制具有强制性，多数派成员会将自己的意愿强加给少数人，迫使他们接受对自己不利的方案；第二，它往往会引起稀缺资源在公共物品上的过度投

6、入，如果一种公共物品的受益是部分人享有的而其陈本是全体人承担的，或者其受益是全体人享有而其他陈本是部分人承担；第三，它在无形中助长了当事人忽视投票权的行为。因为单个当事人的选择不像在一直同意规则下那样具有举足轻重的作用，所以当事人可能会愿意去进行选择或不愿意去进行认真选择，对投票持冷漠态度，从而导致只反映少数人利益的方案被通过；第四，可能会出现投票悖论。即投票结果随投票次序的不同而变化，大多数甚至全部供选方案都有可能当选，结果不具有唯一性。其出现的原因在于当事人的偏好出现多峰现象，若当事人的偏好排列呈现单峰现象，则不会出现投票悖论。单峰状态是指单个当事人的偏好排列像一座只有一个峰顶的高山，只能

7、有最多一个上坡面和一个下坡面，而不能像群上那样上下起伏。3. 其他投票规则。包含加权投票规则：股份公司内部众股东的选择规则；否决投票规则：当面临若干供选方案时，每个当事人都首先排除自己最不喜欢的方案，一轮一轮进行，直到剩下唯一的方案为止。内容二：公共选择“流”公共选择学派指出，如果等强度偏好假设成立，即一个人对于不同的公共物品的偏好是无差异的，那么在投票过程中将不会出现交易选票的行为。如果放弃等偏好假设，即承认对某一公共物品，有的人具有强烈偏好而另一些人只具有轻微反感；同时对于另一种公共物品则正好情况相反，于是两部分人就可能进行选票交易，交易的类型从简单的互投赞成票到公开的选票买卖。互投赞成票

8、好的结果可能使一些实际上只有少数人真正赞同但态度强烈的公共物品被生产出来；坏的结果是可能使一些从整个社会来看利益小于损害的公共物品被生产出来，如果它的收益高度集中在少数人身上儿损害广泛分散在大部分身上，另一个坏的结果是有可能使公共物品过度供给，以及从公共选择的连续进行的角度看，可能会导致各种永久或准永久的联盟，这种联盟有可能持续地把外部成本强加给一个相对固定的少数派群体。内容二：官僚主义公共选择学派认为出现官僚主义行为的主要原因是首先是官僚主义行为通常是给政府官员带来个人利益的最佳方式；其次，政府的组织结构特征使政府各部门的工作性质大多具有一定的垄断性，因此，在其他条件不变的情况下，官僚主义的

9、解决办法必然使社会资源的使用效率低于市场的解决办法。原因主要有：第一，政府部门的行为不可能以获利为目的，因而失去了追逐利润动机的政府官员不会把提供公共服务的成本努力压缩到最低限度；第二，政府部门往往倾向于提供超额服务，超出公众所实际需要的程度来提供公共服务，导致社会财富的浪费；三是对政府官员行为的监督往往是无效的，在于向监督者提供信息的正是被监督者，另外，监督者完全可以被被监督者所操纵。为此，公共选择学派关于官僚主义的结论有：1. 社会中官吏越多，“官僚敛取物”就有可能增加的越多。因为官吏有直接的理由和更便利的地位来进行比其他公民阶层更广泛更有效的政治活动。结果是政府的开支、机构、人数随着官吏

10、的增加越有可能增加；2. 用于政府干预来解决经济问题的这种设想，只有在其他一切手段都证明无效之后，才是可以考虑的。内容三：民主政府公共选择学派提出了三种不同性质的政府；1. 慈善的专制者意味着完全以社会的利益为自己的行为目标，追求社会利益的最大化，他的专职意味着可以不受公民或其选举代表的牵制。西方主张政府干预的经济理论暗含这种前提；2. 政府是个拥有自己独立利益的“巨物”巨物型政府追求的政策目标是自身利益的最大化，如最大的财政收入等。该模式承认官员的经济人特征，巨物型政府从自身的长期目标出发，不采取不利于长期财政收入最大的行为。这个模型主要适用于分析现代西方政府的短期行为；3. 西方民主型政府

11、该模式既定全体公民以投票方式参与政府决策，政府的行为目标受到公民选票或民选代表的约束。公共选择学派认为现代西方国家的政府实际上处于民主模式和巨物模式之间，更接近前者。同时，公共选择学派认为，公共服务费用的分散性和其利益分配的集中性，是造成政府作用不断增长、财政开支不断膨胀的主要原因。因为政治家们清楚，通过提出新的支出计划而不是主动削减公共开支能够获得更多的选票，因为一般选民纳税人通过缩减政府开支所得到的利益往往低于被缩减开支的受益人所感受到损害，从而纳税人未必会投主动缩减开支的政治家的票，而因缩减开支而受害的那些人肯定不会投他的票。（三）公共选择学派的财政理论公共选择学派认为，当前困扰西方经济

12、的政府赤字和同伙膨胀是凯恩斯主义经济政策必然结果。凯恩斯经济学的暗含前提是慈善专制模式的政府，因而政府干预可以视经济的繁荣或萧条而灵活变换，实际上，按照凯恩斯的主张放弃平衡预算原则后，西方的民主制度使凯恩斯的国家干预成为单向性的，即萧条时很容易增加政府开支，而繁荣过度时却很难紧缩政府开支，这便造成了日益增长的财政赤字和旷日持久的通货膨胀。因此，正确的对策是进行整治制度和法规的改革，其目标是遏制不断膨胀的政府势力。1. 封闭国民经济的财政政策在封闭型国民经济的情况下，对于流通中的需求发生需求时，预期货币总收入也会发生波动，而因为工资和价格的刚性作用，这些波动预期将迅速地转化为实际收入和就业率的下

13、降。个人预到政府运用赤字财政政策，因此，个人可能会授权或投赞成票在社会总收入下降的时期政府运用赤字财政政策。个人对赤字的弥补会做出理性的反应，如果社会收入能以稳定的速度增长，最终产品的价格也将保持稳定，那么在一段时期内，净财政赤字就是合乎需要的。但是，布坎南不赞成用发行公债来弥补财政赤字，发行公债必然会使现期购买力从公众处转移给政府，政府为获得这一购买力承担了以后支付利息的义务，同时，公债对资本的形成是非常不利的，发行公债相当于摧毁资本的价值。2. 开放经济中的财政政策这里的开放经济是指一国的公民可以在各政治辖区内自由转移劳动和资本资源。假设地方收入下降，支出保持不变，于是出现了预算赤字，为了

14、弥补赤字，地方政府发行公债。这时，地方政府的支出流量将会增加，而利率不会改变。如果债务是内在的，即地方政府是从本地得到的资金，这种赤字创造与债务筹资相结合的模式只有微不足道的收入创造效应；如果债务是外在的，则本地消费和投资没有被汲走资金，也就是说，只有创造了外部债务时，依赖于发行公债的赤字筹资才是有效的。由于公债是要由以后的纳税人来承担的，因此就要确定收入的增加以现值计算是否能足以抵消未来税收义务的贴现值。一般来说，地方政府支出的增加都会有地方乘数效应。地方政府的某些债务支出留在当地，使得以后各时期私人支出也将增长。偿债所需的未来税收的限制，可能远远低于公共服务利益现值和现期本地收入净增额，这

15、种积极的财政政策对于地方政府而言就是合乎需要的。3. 开放国际经济中中央政府的财政政策。（1）在固定汇率下。如果政府创造预算赤字并通过创造新货币来弥补赤字，而总支出保持在期望的水平上，利率、物价都保持稳定，国际资本流动不发生变化，这种财政政策在部分开放的经济模型中就是有效的。如果政府通过利用公开市场操作来实现同样的目标，这时货币当局为刺激内需而购买证券，利率会下降，国际收支出现赤字，货币当局为恢复平衡不得不卖出外汇，这便抵消了当初购买国内证券的作用，这样的货币政策就是失效的。（2）在浮动汇率下。一是政府在总支出即将下降的时候创造预算赤字，通过发行货币来弥补赤字。这一政策使总支出保持在期望的水平

16、上，利率、物价和汇率都没有发生变化，因而这种政策是有效的。二是政府通过货币政策来实现同样的目标。这一固定汇率制下不成功的货币政策在浮动汇率制下却是成功的。三是政府创造了赤字并通过发行公债来弥补。销售证券提高了国内利率，这吸引了外资的流入并使汇率上升，但这会反过来阻碍出口，鼓励进口，最终国内收入和就业只受很小的影响或根本没有影响，这样的财政政策是无效的。财政政策失败的原因在于，汇率阻隔了国内和国外资本市场，并阻止了再固定汇率制下的外国资本流入，而这些资本原本可以扩张国内货币的供给。在这里，以赤字方式来增加的财政支出流量，被汇率变化所导致的资本外流的增加给抵消了。4. 公共选择学派的公债观点总的来

17、说，布坎南对政府通过发行公债来弥补财政赤字是持反对态度的，他要求政府审慎地运用公债手段。布坎南认为，对公民而言，税收意味着减少本期的实际财富，这一交换的条件由政治决策过程决定，而购买公债是指放弃现期的实际资源的应用并获得投资收益的补偿。不论债务筹资的支出是生产性的还是非生产性的，发行债券的实际效果都是将购买人由纳税人向债券持有人发生了转移。一方面，债权人不管是持有私人发行的债券还是政府发行的债券，其受益率几乎相等，因此在有或无政府债券时人们处于近乎相同的位置；另一方面，对纳税人来说，在存在公债的情况下，为了给债务利息支付提供资金，纳税人要被强制征税；如果不曾发行公债，纳税人在以后的时期便不会支

18、付这笔费用，此时纳税人的境况会好一些。布坎南人承认李嘉图定理成立。布坎南认为，只要政府预算出现赤字，这笔赤字便构成政府的债务。这种债务分为实际债务和“虚假债务”。实际债务是指实际的政府的借款，它只有在经济中的个人或集团审慎地以现期购买力来交换提供未来收益的政府义务时才会发生，而“虚假债务”是中央银行及其支持下的商业银行的借款，它们只是货币创造。通过货币创造而产生的债务实际上与税收具有相同的性质。尤其是货币创造会导致通货膨胀时，货币贬值对纳税人所造成的财富损失就相当于政府征收的税收，这种“债务”的利息负担则由未来时期的纳税人承担。而在存在大量失业或过剩能力的经济中，通货创在是需要的，及时在就业不

19、足的情况下，如果总需求的一般增加会引起通货膨胀，则货币创造仍相当于税收。（四）对公共选择学派的评价1. 局限性：公共选择方法理论的逻辑基础。公共选择理论坚持“经纪人”的假设是不科学的，体现在，首先，人的本性中有社会性，把追求自身利益单做人的基本动机和不变动机实际上抹掉了人的动机中的社会属性。其次，政治活动和经济活动是有差别的。政治互动中对他的行为所产生的成本并不是直接承担的，收益也并不独享，这削弱了个人对政治活动利益计算的动力。其次，政治活动是一种集体活动，参与者众多，中间环节较多，因此，政治活动的结果具有很大的不确定性，这就使得个人从事政治活动的动机难以服从自身利益的最大化，事实上，个人可能

20、出于理想、信念、归属感等非经济因素参与政治。而且，利他主义、自我牺牲精神等也会支配个人行为。2. 积极意义：公共选择理论通过对政治市场中各个主体的行为特征的分析，以及政治事情的原因作出了深刻的解释，并提出了限制政治权利，重建民主政体的措施，并通过政治活动中对经济人假设的科学运用，拓展了整个经济学的解释范围，其中的一些理论对中国政府职能转变，机构改革和反腐都有一定的借鉴意义。同时，公共选择学派的理论也改变了政府思维方式。在计划经济体制下，政府是社会资源的配置者，是积极的主体，社会是被动的客体，政府自然凌驾于社会之上，排斥甚至否定市场的作用。这种观念和体制的巨大惯性使政府和官员在发展社会主义市场经

21、济的过程中依然习惯性的用“全能思维”看待和解决问题，而公共选择理论则认为，政府的理论是有限的，政府对社会的全方位干预只会导致政府决策和政府机构的低效率。公共选择学派的理论为打破政府的垄断地位，充分发挥市场的力量解决政府面临的困境提供了新的思路。二、供给学派1、试论西方供给学派的理论演变及其贡献。（2014财政）2、简述美国供给学派的产生背景、基本政策主张与主要贡献。（2013会计）3、比较分析供给学派与货币学派两者政策主张的异同。（2003）理论简介：（一）理论渊源 供给经济重视供给的分析，所谓供给是指商品和劳务的供给，也就是生产。供给学派认为，资本主义经济的症结在于供给不足，需求过旺，他们反

22、对凯恩斯主义的需求管理，主张通过减税政策实行供给管理，刺激投资。供给学派的理论渊源是“古典经济学”和“萨伊定律”。“古典经济学”的理论建立在充分就业和其他资源充分利用或具有充分就业的经常趋势这个基础上的。他们认为，经济的正常情形是充分就业的稳定均衡。“萨伊定律”假定“供给会自行创造自己的需求”，热为生产者的最大利润必然会带来全社会的最大利益，消费者的利益寓于生产者的利益之中，是生产决定了消费，经济学研究的重点应该放在生产和供应上。（二）供给学派产生的历史条件 19世界30年代资本主义国家相继发生生产过剩的经济危机，“萨伊定律”破产，凯恩斯主义经济学成为西方的正统经济学。凯恩斯认为在自由竞争的条

23、件下不可能经常达到总供给等于总需求的充分就业，而大量失业的根源在于“有效需求”不足，有效需求决定了供给、产量和就业量。投资和需求不足是造成失业的根本原因，由于资本主义的资金机制不能自动调节总供给和总需求趋向于充分就业的均衡，只有依靠国家对经济的干预来刺激经济总需求。凯恩斯的“需求管理政策”在战后为美国带来了平均经济增长率4.3%，但不能从根本上解决资本主义的基本矛盾。进入1970年代以后，西方资本主义经济形成了“停止膨胀”的局面，政府赤字庞大，同伙膨胀加剧，居民税收负担加重，实际收入水平下降，经济停滞不前，面对这种局面，凯恩斯主义者无法解释，在这种历史条件下，供给学经济学应运而生。（三）政策主

24、张供给学派反对凯恩斯主义的宏观经济理论。他们认为，凯恩斯主义将需求作为经济活动的决定性因素，而忽视劳动、储蓄、投资、生产等供给因素，这是一宗本末倒置的做法，必然会引起供给方面的一系列的负效应。例如：对个人征税过重打击了人们的工作热情和减少储蓄；对公司课税过重及对折旧的管制直接影响了资本盈利率，从而降低了资本积累的速度和规模；紧缩银根或提高利率降低了投资的规模；对失业人口的补助反而助长了失业；用同伙膨胀来抑制衰退的结果是降低了经济增长率等。因此供给学派认为政府的正确做法应该是刺激生产而不是刺激消费。萨伊定律是供给学派的理论基础。其主要的政策主张有：1. 实行减税，以刺激经济增长。供给学派的减税理

25、论建立在“拉弗曲线”的基础上。拉弗曲线表明过高的税率不仅不能增加财政收入，只会影响人们工作、储蓄和投资的积极性。因此，他们猛烈抨击高额累进税制，主张减税，特别是降低利润收入较低时的累进税率。在供给学派看来，降低富人的利润收入税，就能使夫人增加储蓄，而储蓄将更多地转化为投资，从而扩大生产，增加就业。拉弗还主要不要对企业的利润征税，也不要采用累进税制，因为累进税制的来源很可能是企业原来用来投资的资金，现在用于投资的资金减少了，长此以往必将导致经济的萎缩。因此，只有减税才能促进经济增长，同时提高穷人的收入水平，使收入平等化，减税还不会导致通货膨胀。2. 削减政府财政支出，减少对经济的干预。在大萧条时

26、政府增加支出来对付危机，使得支出不断膨胀，长期的膨胀就会消灭就业、消灭资本，耗尽私人部门的储蓄。另外，支出的扩张不能增加供给，也不会带来就业水平的上升。短期内的支出的确能够刺激需求，但它也会带来通货膨胀的恶果。因此，一定要减少政府的支出及其带来的经济负效应，减少政府对经济的干预。具体来说，要特别减少政府用于社会福利方面的支出，减少对私人企业的各种管制措施，如环境保护、职工健康、职业安全等。3. 综合运用财政政策手段和货币政策手段。对于财政赤字，应该区分两种性质不同的赤字。一种赤字是由于政府支出的过分扩张而产生的，它耗尽了私人储蓄，必须予以坚持反对；另一种赤字则是暂时的，它是由减税政策的实施所导

27、致的，并且随着减税带来的经济增长、政府财政收入的增加而逐渐减小直至消失，这种赤字可以忍受。供给学派主张实行相对紧缩的货币政策，货币数量的增长不应脱离经济的长期潜在增长，而应保持一致。供给学派所说的紧缩货币与货币主义者的减少市场货币流通量的含义不同，货币主义这减少货币流通的办法是中央银行紧缩银根，但供给学派认为光是这样做是不够的，因为商业银行、公司和个人都能巧妙的创造货币信用。供给学派的紧缩货币的办法是对货币实行质量控制，恢复金本位制，货币的发行数量由黄金的数量来确定，这样就可以不受政府的过多干预，从而降低利息率和通货膨胀率。（四）拉弗曲线拉弗曲线用一条函数曲线表示税率同政府收益之间的关系。一般

28、来说，税率提高意味着税收收入的增加。但是，当税率超过一定限度时，税率的提高对税收收入的影响会被税基的缩小所抵消，这时提高税率不进不会增加税收收入，反而会使之减少，而税收的超额负担则急剧上升。当税率为零时，人们能够在货币经济中生产的得到全部的受益，这时政府对经济生活不产生任何干预，对生产没有任何阻碍作用，生产能够达到最大化，但是此时政府也没有任何受益。当税率上升到100%时，这意味着人们的全部收入都要作为税收上交给政府，这时将无人愿意工作或投资，由于生产中断，就没有可供征收的税源，政府的收益也为零。在这之间存在一点t是最优的税率点，能带来财政收入的最大化，<t则财政收入逐渐增加，>t

29、则财政收入逐渐减少，这时的财政政策不符合税收的财政原则（获得充裕的财政收入），也不符合税收的经济原则（尽可能地降低税收造成的效率损失）。（五）对供给学派的评价 积极意义： 供给学派是对凯恩斯主义的直接否定，是适应当代资本主义经济从需求不足到供给不足，因此其经济理论及政策主张是适应了经济实践的发展变化而产生。1. 供给经济学派对当前资本主义经济所面临的主要症结的看法是和对凯恩斯主义恶果做出的揭露比较符合当前美国等资本主义国家经济发展的客观事实。当前资本主义的主要矛盾已经不是需求不足，而是供给不足、经济衰退、停止膨胀，供给学派理论成为美国里根政府制定国家经济政策理论依据；2. 供给和需求、生产和消

30、费是经济生活中相辅相成和不可分割的两个方面，供给学派强调增加供给或增加生产、提高生产率，把凯恩斯颠倒了的供给和需求之间的关系又颠倒过来，肯定了生产对消费的支配作用，继承了古典经济学中某些合理的部分；3. 供给学派主张减少政府对经济生活的干预，调整政府干预的内容和作用方向，更多地发挥市场机制的调节作用，鼓励储蓄、投资和工作的积极性，促进经济增长，这也在一定程度上反映了市场经济的内在规律。局限性：1. 供给学派完全继承了撒一定量的衣钵，反对国家干预，信奉自由竞争，这不过是一种果实思潮的复古；2. 在经济政策主张方面，供给方面却没有也不可能倒退到自由竞争的资本主义时代去，而是企图通过国家干预来刺激供

31、给。 但供给学派没有认识到存在于资本主义经济中导致“生产过剩”和“经济衰退”的根源。同时，在政府开始实际无法削减的情况下，减税又使得财政赤字更为严重，因而减税政策是不能长久维持的。三、新制度学派1、请结合新制度学派的理论创新点分析我国深化经济改革的必要性与其所关联的效应。（2013财政）理论简介：（一）新制度经济学简介 新制度学派注重从现实世界存在的问题出发研究制度问题，侧重从微观角度研究制度的起源、演化以及制度在经济生活中的作用，其代表人物有科斯、诺斯、威廉姆森等。其理论贡献主要有：1. 对经济学假设进行修正第一，经济人行为的有限理性假定。由于人们从事决策或问题求解所需信息是一种稀缺性资源，

32、且人的理解能力和计算能力也是有限的，所以，在交易过程中，人们不可能在合约中对未来可能发生的事件给交易当事人所带来的受益或风险作出详细的规定，这样交易当事人就必须承担未来不确定分先以及因不完全契约引起纠纷所可能带来的损失。在这一情形下，通过设立制度或进行制度创新来降低交易过程中的不确定风险，协调不完全契约所引起的利益冲突是非常重要的。第二，机会主义行为倾向假定。以欺哄手段追求自身利益的行为倾向是基本人性之一，这就需要设定各种制度安排约束人的行为，从而抑制人的机会主义行为倾向。新制度经济学比古典经济学采用了更逼近现实层次的行为假定，所以其理论能够更好的解释和描述人的本性和人的经济活动2. 拓展了经

33、济学的研究范围在古典经济学中，研究的重点主要是如何通过稀缺资源的最佳配置和合理使用，生产出更多的财富的技术性问题，但对人的交易行为和影响经济行为的制度被高度简化，企业制度被简化为一种生产函数，各种生产要素所有者之间的契约关系被产量和资本、劳动和技术等变量之间的函数关系所掩盖。新制度经济学为改变这种状况把新古典经济学的基本方法运用于研究包括法律、企业组织、市场组织和社会文化等制度在内的生产制度结构，把新古典经济学的研究领域拓展到了人与人之间的交易活动。3. 创造了交易成本的概念交易成本构成了人的经济活动的主要部分，交易成本的出现，把交易（人与人的关系）和制度纳入新古典经济学的研究领域。由于新制度

34、经济学使新古典经济学获得了对现实经济问题的新的解释力，大大拓展了新古典经济学的范围，各经济学家把新古典经济的逻辑和方法广泛地运用于研究各种制度问题，并形成各种流派。如科斯运用交易成本分析方法研究外部性问题，开创了现代产权经济学；诺斯把交易成本和产权引入经济史研究，开创了新经济史学；布坎南借鉴新制度经济学的研究方法，用新古典经济学的方法研究政法制度问题，创立了公共选择理论。（二）产权理论1. 产权的概念与功能产权是“财产权利”的缩写，产权经济学家把产权视为人们对物的使用所引起的相互关系，是人与人之间的基本关系，产权是一组行为性权利，某一物品所附着的权利数量及其强度视为该物品经济价值大小的决定性因

35、素。一个完整的产权包括使用权、收益权和转让权，其中每一种权利又可得到进一步的细分。一种有效的产权制度，能够抑制人们通过分配性努力实现利益最大化的行为倾向，激励人们通过生产性努力来增加收益，产权学派认为，一个社会的经济绩效如何，最终取决于产权安排对个人行为所提供的激励功能。2. 科斯定理在交易成本为零和对产权充分界定并加以实施的条件下，外部性因素不会引起资源的不当配置。因为在此场合，当事人将受一种市场动力的趋势去就互惠互利的交易进行谈判，将外部性因素内部化。也就是说，不管产权初始如何界定，市场交易都将导致资源配置处于帕累托最优。在此基础上，又提出了科斯第二定理：一旦考虑到市场交易的成本，合法权利

36、的初始界定以及经济组织的选择将会对资源配置产生影响。在其中隐含的产权思想是：第一，在交易成本为为正的前提下，资源配置的帕累托最优是不可能实现的，交易成本是决定资源配置效率的一个重要变量；第二，在交易成本为正的前提下，产权安排不仅影响产权转让和重组的市场交易，而且还将直接影响资源配置效率。（三）交易成本理论1. 企业的边界决定把交易过程内化到企业中，建立起长期稳定的雇佣关系，可以节省交易成本，但企业的规模不会无限的扩张，因为，企业组织和协调生产活动会产生管理费用，随着企业规模扩张，这一费用也会越来越高，当企业规模扩张达到某一边际点，即企业再多“内化”一项市场交易所管理成本所引起的管理成本等于别的

37、企业组织这项交易的成本，也等于由市场组织这项交易的成本时，静态的均衡就实现了，这时企业与市场之间的规模边界也就确定下来了。2. 交易成本基本理论交易成本理论是用制度比较分析方法研究经济组织制度的理论。其基本思路是：围绕交易成本节约这一中心，把交易作为分析的基本单位，研究企业与市场的关系问题。康芒斯把交易划分为三种基本类型，即市场交易、企业内部交易和政府交易。交易被认为是通过各种各样的契约进行的，所以，组织制度问题视为是契约问题。交易主体具有机会主义行为倾向和有限理性两大基本行为特征，并把具有这两个特征的交易者成为“契约人”，这是组织制度分析的逻辑起点。在交易的过程中，契约人在本性上具有采用损人

38、利己的手段获取私利的机会主义行为倾向，在有限理性条件下，人们对这些行为可能发生的时间和方式作出正确的判断，并采取措施加以预防，需要制度高昂的交易成本，为了节约交易成本，就需要建立一些规制机构，来有效地防止机会主义行为。3. 根据交易的性质区分不同的交易类型威廉姆斯提出了分析交易性质的维度。一是资产的专用性，它是指为了某一特定的交易而所做出的持久投资一旦形成，就很难转移到其他用途上去，所以资产专用性越强，为预防机会主义行为所需付出的交易成本也有可能越高，交易双方越需要建立一种持久的、稳定的契约关系；二是不确定性，资产专用性越强，不确定性也就越大，交易各方越需建立保障机制。三是交易频率。它是时间连

39、续性上表现了交易状况，他对组织制度选择的影响主要体现在设立某种规制结构的费用能否得到补偿，频率越高，组织制度的费用也就越能得到补偿。不同类型的交易与不同规制结构之间的匹配问题： 第一，不涉及专用性资产的交易，不管交易频率高低，与市场组织体制相匹配。由于资产专用性很弱，交易双方互不依赖，双方都不关心交易关系的持续性；第二，涉及一定程度的专用性资产，但交易频率不高的交易，与三方规制结构相匹配。三方规制结构是由交易双方和受邀仲裁人共同组成的一种规制结构。由于交易频率低，双方设立专门规制机构的费用难以得到补偿，在这种情况下，交易双方倾向于采取三边规制结构，即只有在发生契约冲突时，共同邀请第三方来进行仲

40、裁，靠私下的协商解决争端；第三，涉及专用性资产且交易频率较高的交易，与双方规制结构相匹配。双方规制机构是指由双方共同组成的对交易进行组织管理的规制结构，双方保持各自的独立地位。通过相互持股、购买方在供应方作专用性资产投资等方式，增加双方的共同利益，均衡双方的交易风险，使双方的交易关系保持较高的稳定性和持续性；第四，涉及高度专用性资产且交易频率很高的交易，与一体化规制结构相匹配。一体化规制结构就是内部行政管理结构。资产专用程度高所以一旦交易终止后，寻找和建立新的交易关系成本很高，交易频率高导致双方所产生的契约关系发生摩擦的可能性大，在此情况下，可以通过一体化的方式使交易完全内部化。（四）委托代理

41、理论委托代理理论所研究的代理关系主要是指委托人与代理人定力的或明或暗的契约，这一契约授予代理人以某些决策权，代理成本是制定、管理和实施这类契约的全部费用。委托代理理论主要包含信息不对称下的逆向选择问题与道德风险，其中信息不对称是指经济行为者之间存在的信息不均匀分布的现象。1. 逆向选择逆向选择是指在信息不对称情况下，参与交易的一方比对方更多地了解他自己的特性，或者是拥有更多的可以影响交易的契约关系的结果的某些相关知识，这些私人信息足以决定他所采取的行动是恰当的，但其他人不能直接或间接地完全观察到，在这种情形下，他有可能隐藏自己的私人信息，甚至借此向他人提供不真实的信息以获取私利。在现实生活中，

42、逆向选择干扰市场有效运行的结果更多地表现为市场交易次数和交易量的减少。对于解决逆向选择的方法主要有：第一，通过设计某种机制或契约，使拥有信息优势的一方愿意公开其私人信息，或者愿意提供真实的信息，也就是“发送信号”。如质量保证书、维修卡等，劳动力市场上的文凭等；第二，如果价格由了解真相的经济行为者来制定，那么，用价格高低来显示某种商品或服务的质量高低是一种发送信号的方式。第三，用计划来代替市场。国家或组织把健康保险作为一种社会福利提供给所有的人，以金额资助或价格补贴的方式，让所有的人都参加健康保险，这种情况下，逆向选择就被排除了。2. 道德风险道德风险是签约后交易一方的行为不被另一方准确地观察或

43、臆测到，从而在最大限度地增进自身效用时做出不利于他人的行动。对这种行为进行有效的监督并实施惩罚的成本很高，无法将这些行为的外部性完全内部化，重要的原因在于存在不确定性和契约的不完全性。其解决办法包括：第一，实行分成制。即允许代理人与委托人一起共同分享企业的利润，同时为委托人承担一部分风险；第二，收取租金。委托人向代理人收取固定的租金，支付了固定租金后的剩余归代理人所有；第三，设置某种激励制度安排，使经理人员的报酬水平与企业利润之间的相关性增强，如股票期权制度等。四、新剑桥学派1、试论新剑桥学派的经济增长理论和政策主张及其现实意义。（2010财政）2、简述新古典综合学派、新剑桥学派和理性预期学派

44、关于通货膨胀与经济增长关系的基本观点。（2008财政）理论简介：（一）理论渊源新剑桥学派是凯恩斯主义的一个重要的分支，代表人物主要有琼·罗宾逊、卡尔多、撕拉法等人。其理论渊源主要有：一是凯恩斯的通论，重点是其中关于社会哲学的论述，即论述资本主义社会财富和收入分配的不均；二是凯莱茨基的经济理论，包括把不完全竞争、垄断价格等因素的作用引进国民收入决定理论，强调投资对国民收入分配的影响；三是撕拉法的经济理论，其恢复了李嘉图的价值理论和分配理论，批判了新古典综合派的边际生产力分配论。新剑桥学派认为应该展开对收入分配理论的深入分析，确立新的收入分配理论，这一理论使工资和利润直接取决于劳资的谈判

45、势力，从而可以为价格政策和收入分配政策提供理论基础。新剑桥学派的特点为：一是坚持抛弃均衡概念，树立历史的时间观念；二是强调社会制度和阶级分析的方法。新剑桥学派认为国家必须承担起经济管理的职责。新古典综合派认为政府干预的目的是弥补私人经济的不足。而新剑桥学派认为市场机制的调节效率极差，特别是市场的垄断更导致了社会的不公，因此，国家干预经济不仅要实现充分就业，更要消除社会的不公平现象。（二）新剑桥学派的财政支出理论新剑桥学派认为政府的任何支出都会对私人经济活动产生重大影响，必须重视财政支出的作用，政府常常运用支出来作为干预经济的有力工具，并将财政支出作为提高就业水平的一个工具。他们把失业分为两种原

46、因：一是有效需求不足产生的；另一种是现有生产设备不足产生的，需要重点关注的是有效需求不足的失业状况。为了提高有效需求，政府可以通过扩大财政支出来提高投资者对未来投资收益预期的信心，政府支出的主要应用方面为公共事业方面，可以重建或扩充工业，以加快工业的现代化步伐，政府还可以兴建一些对社会有益的公共工程项目，这些支出都可以增加固定资产投资，并通过乘数加速原理交互作用增加国民收入的增长和就业量的增长。但反对通过扩充军备的办法来增加就业，因为这样会减少资本积累，并将资源浪费在不利于生活的方面。同时，要注意政府的支出政策不能被垄断财团所利用。新剑桥学派认为，在实现充分就业前应该实行赤字预算的观点，实现充

47、分就业后就应该在预算平衡的情况下维持充分就业的支出政策，否则会造成通货膨胀。（三）新剑桥学派的税收理论新剑桥学派特别注重税收在缩小贫富差距方面所起的作用，认为税制的设计应体现公平原则，即根据纳税人的负担能力来制定税种、税率、征收范围等措施。建议实行累进税率的所得税制，对高收入者实行高税率，对低收入者实行负税收，通过政府给予适当的补助改变收入分配不均的状况。同时，新剑桥学派主张实行没收性遗产税，以及同样中的赠与税，政府将得到的这些财产用于公共项目的支出。在消费税方面，主张对奢侈型消费品征收重税，对生活必需品则予以减免税。 政府还可以发挥税收调节有效需求的作用，总需求过旺时可以采取增税政策；总需求

48、不足，可以采取减税政策。更要进一步分析增税的最终负担者问题。这有这有才能发挥宏观调控作用的税收杠杆作用，否则会对社会经济带来不利影响。新剑桥学派的注重宏观政策的微观化分析方法很有道理，有利于提醒政府在制定具体政策时一定要对微观层面进行透彻的了解。（三）新剑桥学派的公债理论 新剑桥学派对于公债持中性观点，即公债有益或有害要具体分析。在经济萧条、有效需求不足、失业普遍的情况下，政府应该扩大财政支出，以刺激需求，带动经济复苏，这时通过发行公债增加赤字是难免的，增加的公债用于建设性投资，如兴建公共工程项目、建造房屋、生产设备与交通工具等，这些都直接增加了国家的生产能力，促进了经济增长，扩大了就业，使经

49、济能走出萧条，这时公债是有益的。但是，当经济已经接近或达到充分就业的目标后，国家发行公债就应谨慎，应控制在一定的限度内，因为公债需要还本付息，而且还本付息的负担最终会落在低收入阶层上，故这时要实行平衡财政政策，并用财政结余去清偿过去的债务。（四）新剑桥学派的经济增长理论新剑桥学派经济增长理论最重要的特点是把经济增长同收入分配问题结合起来考察，一方面阐述如何通过收入分配的变化来实现经济的稳定增长，另一方面说明在经济增长过程中收入分配变化的趋势。其主要特点有：第一，模型是哈罗德多马模型的延伸，和后者一样，其基本观点是增长率决定于储蓄率或投资率，而资本产出比例是固定不变的；第二，模型把经济增长与收入

50、分配结合起来，说明经济增长过程中收入分配的变化趋势以及收入分配关系对经济增长的影响；第三，模型认为：在社会分化为两个阶级“资本家和工人”的条件下，经济增长加剧了收入分配比例失调，收入分配比例失调反过来又影响经济增长。要解决这一问题，重要的不是简单地谋求经济快速增长而是消除收入分配比例失调的状况；第四，模型否定了新古典经济增长模型的思路，即持续稳定增长取决于投入要素比例的变化和技术进步，而认为要实现持续稳定增长必须靠国家政策对分配比例失调进行干预。1. 卡尔多模型在卡尔多模型中，经济增长速度和收入分配是具有内在联系的范畴。认为收入是在各个阶级之间进行分配的，其中每一个阶级都有自己固定不变的储蓄倾

51、向，那么，收入分配中的利润和工资的比例关系就直接影响到整个社会的储蓄水平，从而决定了积累率和经济增长速度。另一方面，要达到一定的经济增长速度就要有一定的积累率，从而也要有相应的收入分配的比例关系。因此，经济增长速度和积累率也是影响国民收入分配的重要因素。卡尔多效应：通过国民收入分配变化来调整储蓄，使之是适用于投资的分配机制的作用。卡尔多经济增长模型表明，经济中经济增长问题和收入分配问题是密切相关的，经济要按照充分就业均衡道路增长，势必涉及收入分配问题。由于社会总各阶级的储蓄倾向是不相同的，因此，收入分配将要精确规定利润和工资在国民收入中的相对份额，以保证一定社会积累率的实现；并且当在经济增长过

52、程中发生波动时，分配份额的改变是保证经济稳定增长的必不可少的条件。2. 琼·罗宾逊模型 这个模型解释，在资本家储蓄倾向一定的情况下，利润率与经济增长率有一种相互制约的挂席，即一定的利润率产生于一定的增长率，而一定的增长率又必须以一定的利润率水平为前提，两者呈正比关系。同时，由于资本主义经济中经常出现资本家的积累冲动不稳定而引起的投资波动、市场竞争机制受阻碍、劳动力的供给不足或过剩、技术进步对生产方法和经济结构的影响等，所以不可能实现经济稳定地、均衡的发展。而“劳动与财产的分离”，即资本主义生产资料私有制是造成资本主义经济中各种矛盾和冲突的重要原因。例如，假如资本家的高利润不是高累积的

53、结果，而是垄断的结果，那么，由于工资没有得到相应的提高，社会消费需求水平的增加将受到阻碍，从而进一步制约了投资需求，使得在高利润的条件下出现投资缩减和经济停滞的趋势。这时，必须通过改变国民收入的分配使得工资随着劳动生产率的提高而提高，从而解决经济增长过程中的矛盾，保持一定的增长速度。（五）新剑桥学派的通货膨胀理论新剑桥学派认为要回到凯恩斯关于物价水平主要受货币工资率支配的论断上，他们从区分商品市场类型和不同类别的经济部门着手，结合价格形成中的垄断因素，货币工资谈判中的阶级冲突因素，来说明通货膨胀的原因，进而解释停止膨胀的现象。1. 商品市场类型与不同经济部门造成通货膨胀。卡尔多将经济生活的部门

54、区分为三类：初级部门：为工业提供不可缺少基本供应品，如食物、燃料和基本原料；第二部门，它将原料加工成成品一共投资或消费之用；第三部门：它提供辅助其他部门的各种服务以及提供欣赏的服务。第一、第二部门都可能成为通货膨胀的根源，当初级部门产量的增长和工业制造业部门生产的增长之间出现比例失调的话，就有可能导致经济生活中出现停滞膨胀，2. 不同部门的价格决定机制与垄断因素导致通货膨胀在初级生产领域，市场价格是既定的，价格是由市场供求关系所决定的；在工业部门中，大部分生产集中在大公司的手机，制造品的价格是由生产者自己确定的，是根据“完全成本原则”和“垄断程度原则”决定的，对需求反应是不是非常敏感，但是对成

55、本很敏感。在这样的价格决定机制中，当农矿产品的价格上涨时，它在工业品成本方面具有强有力的通货膨胀的影响。农产品、基本原料价格的上涨使得工业制成品价格提高，这种价格的提高不利于工资在国民收入中的份额，在工会强大的国家，工人通过工会与资方谈判，增加工资，以保持工资在国民收入中的份额。与此同时，通货膨胀本身也有所有工业制成品的有效需求的作用，这样，农矿产品价格上涨很可能在工业部门引起的工资物价螺旋上升的通货膨胀，它反过来又使工业部门的活动受到紧缩性经济政策的限制。3. 货币和资本主义经济的“不确定性”引起停止膨胀资本家可以通过投资来控制经济资源在投资品和消费品生产之间的分配，当社会经济生活中的投资率

56、较高时，势必造成比较多的经济资源用于投资品的生产，比较少的经济资源用于消费品的生产，结果是实际工资份额的相对下降，这继而会产生一种“同伙膨胀阻碍”，即通过通货膨胀来制止利润的提高和实际工资的下降，就会促使工人通过工会提出提高工资的要求，从而导致工资物价螺旋式上升的通货膨胀，最终造成经济停止增长和大量失业，出现停止膨胀局面。4. 资本主义的政治生活对经济周期的影响。 当下届政府的选举问题隐约出现时，政府可能在要求减轻失业灾难的压力增加的背景下，实行减少失业的灾难的压力增加的背景下，实行减少失业的经济政策；过后，政府又可能屈服于大企业和食利者阶层的压力，从而使得政府的经济政策非但没有解决失业和通货

57、膨胀问题。他们反对新古典综合派用调节总需求和实行工资物价管制的方法来解决滞胀问题，而积极主张把调节资本主义经济和解决停止膨胀的措施放在收入分配方面。（六）新剑桥学派的政策主张新剑桥学派认为，资本主义社会的症结在于分配制度的不合理和收入分配的失调。在资本主义社会中，分配是在一部分人占有生产资料，另一部分人未占有生产资料这一历史形成的不合理的分配制度中进行的，因此不能指望在现行制度下通过市场机制的调节作用来改变不合理的分配格局。并且，在现行制度下，经济增长本身是在收入分配失调的基础上进行的，因而经济增长丝毫不能改变这一分配格局，反而只会加剧收入分配不合理的程度，为此，新剑桥学派的经济政策主张的重点

58、就是收入分配政策。其内容主要有：1. 实行累进的税收制度来改变社会各阶层收入分配不均等的状况。累进的税收制度可以对高收入者课以重税，以在一定程度上消除一些收入不均等的状况；2. 实行高额的遗产税和赠与税，以便消除私人财产的大量集中，抑制社会食利者阶层收入的增加；同时，政府还可以通过这一税收方式将所得到的财产用于社会公共目标和改善低收入贫困阶层的状况；3. 通过政府的财政拨款对失业者进行培训，提高他们的文化程度和技术水平，以便使他们能有更多的就业机会，并能从事收入较高的技术性工作，从而拉平一些收入上的不均等状况。此外，国家可以通过预算给低收入水平的家庭以一定的生活补贴，增加他们的收入；4. 制定适应经济稳定增长的财政政策，减少财政赤字，逐步平衡财政预算；并根据经济增长率来制定实际工资增长率的政策，以改变劳动者在经济增长过程中的收入分配的相对份额向不利方向变化的趋势，从而在经济增长过程中逐渐扭转分配的不合理；5. 实行进出口管制政策，利用国内资源的优势，发展出口产品的生产，以便为国内提供较多的工作岗位，增加国内的就业机会，降低失业率，提高劳动者的