财务部流制度流程规范

1、财务制度及流程日常费用报销制度及流程：1、报销人员必须取得相应合法真实的票据，开票抬头必须是我们公司名称，报销 费用需与开票公司抬头一致，费用报销单后要附有相应合法真实的票据，机打发 票优先，报销金额与后附票据金额及日期一致，否则财务部门冇权拒付款。2、报销任何费用必须有发票做为依据，无发票不报销，确认情况屈实但无发票 的需填写异常费用报销单（见附件1）。3、业务报销无发票的要有明细和收据，正规酒店或娱乐场所欠票的需拿其它发 票补齐。4、h常费用报销必须填写费用报销单，费用报销单上各项目要填写完整（摘耍 栏简要概述费用内容，可区分项目号的需备注项目号）金额大小写须完全一致（不 得涂改）o5、各

2、类报销单据必须分类，按照出差的吋间先后顺序黏贴整齐，方便财务部门 复核，否则财务部门有权拒付款。6、日常费用需在一周内报销，否则财务部门冇权拒付款。7、按规定的审批程序报批：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单一部门 主管审核签字总经理审批（1000以上）/部门经理审批（1000以下）一到出纳 处报销。（1000以下可由部门经理审批，1000元以上由总经理审批）8、报销费用类别其他规定如下：（1）差旅费:出差先填屮请单经总经理签字（上面注明出差时间和预计回來时间，预计 时间冇变更口j回來时更改）出差餐补不需报销，报销吋财务会根据出差人员提供的出差申请单及来冋 车票时间统计应补餐费发放出差餐补

3、，出差时餐补按车票时间统计，早餐15元/ 餐、午晚餐30元/餐补助（早餐：8点之前外岀；午餐：12点z前外岀或12： 30 z后到公司，晚餐：17点2前外出或17:30到公司；餐补统计方法：出发按车票时间提前一个小时统计（公交车按车票时间提前两个小时统计），回公司 按车票吋间延后半个小吋统计（公交车按车票吋间延后两个小时统计），超吋无餐补）住宿必须是快捷酒店并提供止规发票，其他价格较高的按照快捷酒店的标 准报销，双人出差去同一地点的必须开标间，交通费报销必须是出差时间内在出 差地点来冋的费用，私自去往其它地点不报销。一次性报销差旅费出差时间较长的需填写电子档差旅费报销明细（见附件 2）,报销时

4、电了档发至财务或打印附在费用报销单后（2）车费：采购每月3号前把上月派车单（白联）汇总交给财务报销人员刀初整理上刀个人留存红联派车单（派车单上相关信息填写完成, 需冇领导签字），填写费用报销单附上，至财务处与白联核对，无误后经主管及 总经理审批后报销（3）餐补：周日/节日加班餐补：加班人员需提前填写加班申请单经主管及总经理审 核，加班餐补毎餐15元，按加班时间统计，因食堂周日有午餐供应，所以餐补 按：周日加班4小时无餐补，8小时补下午餐1餐，节日加班厨师休息，餐补按 加班4小时补1餐，8小时补2餐，加班人员不需报销，财务月初根据加班屮请 单汇总统一发放加班餐补日常外出餐费报销：按外出吋间填写费

5、用报销单，注明原因，标准：15 元/餐供应商对账制度及流程1、每月2025号，采购要求各供应商发来对账单对账，对账无误后要求供应商 开具增值税专用发票，采购确认发票信息无误后交给财务，每月27号之前未收 到增值税专用发票的货款延期一个刀支付2、采购与供应商对账完成后，整理供应商应付款申请表，按顺序附上供应商对 账资料，依次顺序：对账单、采购中请单、订单或外发加工单、报价单、送货单（报价单及采购申请单上必须经总经理签字审核，送货单上厂商名称要与开票名 称一致，送货单必须有仓管签字），所有单据上需注明项口号，采购名称需-致， 并一一对应，下刀3号前整理送至财务核对，逾期所有货款延期一个刀支付3、财

6、务定于每月5号支付供应商货款4、供应商必须按照税务局耍求开具增值税专用发票，发票品名、单位不可开英 文，发票品名不可带有“一批”、“一类”等字样5、首次交易新供应商需要求提供营业执照、税务登记证、组织机构代码证、付 款资料，必须可开具增值税专用发票请款制度及流程1、预付款请款：填写付款申请单经总经理审核，附上采购申请单、材料采购单 或者外发加工单2、货到付款：填写付款申请单经总经理审核，附上采购巾请单、订单或外发加 工单、报价单、送货单（报价单及采购屮请单上必须经总经理签字审核，送货单 上厂商名称要与开票名称一致，送货单必须有仓管签字）职工薪酬制度及流程1、新进职工至人事处入职报道需签订劳动合

7、同并填写薪资资料表，新进员工入 薪资资料表经主管及经理签字审核完后，送至财务一份备案，财务按此记录新进 员工试用期工资，按此标准核算新进员工试用期工资2、通过试用期后，人事需办理员工转正手续，填写员工转正申请单经审批后送 至财务一份备案3、人员离职需填写离职巾请表及离职交接表,经主管及经理审核后交至人事处， 月底人事整理汇总交至财务部4、每月月底人事发送本月员工社保缴费明细至财务5、每月3号之前，人事整理汇总上月考勤资料交至财务核算薪资6、公司定于每刀15号发放工资，由财务上午打印工资条给员工确认，下午发放 上月工资，若工资有疑问请于上午和财务核对。若遇周六日顺延金周一发。 成本核算制度1、仓管按要求记录每r出入库登记，每周发送仓库明细至财务2、仓管每月最后一天盘点库存，如有盘盈或盘亏，经查实后做账处理3