20XX年学校资产清查工作报告

1、20XX年学校资产清查工作报 告 告 20XX 年学校资产清查工作报告 20XX 年学校资产清查工作报告根据财政部资产清查工作的相 关制度、政策及 合肥市行政事业单位资产清查工作实施方案 （ 合 财办 20 xx 57 号文）的规定和要求，我校在校委的统一领导下， 统筹安排、精心组织、积极工作，克服时间紧，任务重等诸多困 难，已按时完成了资产清查的主体工作，并经过了主审所“安徽 天信会计师事务所有限公司”的资产清查专项审计，现将有关资 产清查的工作情况报告如下：一、资产清查工作总体状况 （一） 资 产清查工作基准日我校按规定以 20 xx 年 12 月 31 日为本次资产清 查工作的基准日，所

2、有资产清查至 20 xx 年 12 月 31 日。（二）资产 清查范围凡是中共合肥市委党校拥有和控制的能以货币计量的经 济资源均在本次清查范围内。 （三） 资产清查工作具体实施情况 1、 成立资产清查工作相关组织按 合肥市行政事业单位资产清查工作 实施方案要求，为确保资产清查工作有序开展， 20 xx 年 3 月 9 日，经校委会研究决定，成立了“中共合肥市委党校资产清查工 作领导小组”。常务副校长亲自担任组长，小组成员分工明确， 各司其职。领导小组下设“校资产清查办公室” （简称清查办 ） 。 办公室设在财务处，由财务处全体人员和各处室抽调相关人员组 成，具体负责校资产清查的日常工作，校资产

3、清查实行一把手负 责制、咨询举报制、奖惩制。 2、召开资产清查工作动员大会 20 xx 年 3 月 13 日上午，我校召开资产清查工作动员大会。校资产清查 工作领导小组成员、各部门主要负责同志共 XXX 人参加了会议。 会议由常务副校长郭本道主持，由校资产清查工作领导小组副组 长郑德舜宣读了合校 20 xx 5 号文关于成立资产清查工作领导 小组的通知 。校资产清查办公室主任吴年进通报学习了 合肥市 行政事业单位资产清查工作实施方案 （合财办 20 xx 57 号文）; 通报学习了 中共合肥市委党校资产清查工作的具体实施方案 ， 对全校的资产清查工作做了具体分工，将每项工作落实到具体的 部门和

4、人员。最后常务副校长郭本道做了全面动员，强调要提高 认识、认真清查、加强领导，保证质量等具体要求。 3、召开业务 培训会 20 xx 年 3 月 13 日下午召开了由各个处室资产信息员参加的 资产清查专项业务培训会，校清资办人员就相关资产软件的安装、 操作等事项进行了详细讲解和演示。为下一步的资产清点、信息 录入工作做好了充分的准备。 4、账务清理 20 xx 年 3 月 14 日 3月 18 日，财务处对各类账户、会计凭证、会计账簿及内外部资金往 来进行了全面核对和清理，保证了各项账务的真实和准确。 5、资 产盘点 20 xx 年 3 月 19 日 3 月 27 日，校清查办人员通过加班加点

5、， 对全校所有实物资产进行了全面盘点，基本按原计划如期完成盘 点任务。本次实物盘点是党校历史上规模最大、工作最彻底的一 次。凡党校范围内的所有地方都清理了一遍，电子类、电器类价 格较大的物品均粘贴了标签，作了编号。特别是 3 月 25 日（ 周日）， 清查办及图书馆工作人员近 XXX 人，花了整整一天，对所有图书、 期刊、资料 （合计近 8 万册）进行了一次彻底清点，终于摸清了图 书家底。 6、核对帐目 20 xx 年 3 月 28 日 4 月 14 日，校清查办人员 对盘点结果进行分类汇总，帐目核对，确认盘盈、盘亏、毁损数。 7、资产信息录入 20 xx 年 4月 15 日（周日） ，校清查

6、办从各处室抽 调相关人员，在财务处集中进行固定资产卡片录入工作。所有人 员 2 人 1 组，共分成 6 个组，在 6 台电脑上同时输入信息，经过一 天的苦战，共完成固定资产卡片 2839 张（A3 纸 58页）的录入工作。 卡片信息的录入完工标志着我校资产清查工作的重要一环信息录 入工作基本完成。随后，清查办对录入的数据进行了认真的核对， 完成了报表录入工作。 8、接受会计师事务所审计根据全市行政事 业单位资产清查工作的统一安排，市资产清查领导小组办公室委 托“安徽天信会计师事务所有限公司”于 4 月 18 日进驻我校，就 前段时间进行的资产清查自查结果进行了专项审计。审计小组由 丁同兵、单宇

7、翔等同志组成，在校清查办的积极配合下，利用了 一周的工作时间，主要进行了核对帐目、抽查盘点结果等工作， 以确保上报数字真实可靠。审计小组对相关事项提出了调整意见， 并出具了资产清查专项财务审计报告 初稿。 （四）资产清查工作 取得成效及存在的问题本次资产清查是党校历年来最彻底的一次， 全面彻底地摸清了家底，宣传了相关政策，学习掌握了相关知识， 发现了一些管理漏洞，强化了资产管理责任意识，为今后的资产 管理打下了良好的基础。资产清查中发现的主要问题表现在：固 定资产的分类不是很具体细致，可比性、统一性有待进一步加强 ; 帐、卡、物不能完全保证一致，入帐滞后，特别是 2000 年以前没 有固定资产

8、明细帐，致使许多资产无法确定数量和价值 ; 虽有管理 制度但执行时不是很到位，如捐赠资产没及时申报入帐，部门间、 人员间变动，有的没及时办理资产移交手续，资产处置有的没有 报批，有的手续不全等。二、资产清查结果概况年终报表帐面固 定资产总额 39,785,800.72 元，根据会计师事务所要求调减已出 售给职工住房资产 4,634,463.30 元，调整后固定资产帐面数为 35,151,337.42 元，盘盈数 1,807,079.00 元，盘亏数 1,162,301.00 元，毁损数 1,547,083.58 元，清查数 34,249,031.84 元。经会计师事务所审核，上述数字得到确认。

9、盘 盈的主要原因是 20 xx 年 12 月（凭证号 346 号） 水电改造项目 1,754,314.00 元，决算时只作了支出，未增加固定资产和固定基 金; 其余的 52,765.00 元主要是各单位、学员捐赠的部分资产未登 记入帐。盘亏主要是破旧房屋拆除时未及时上报销帐。毁损资产 主要系购置多年的电子类产品有的已无使用价值，有的在使用中 损坏已不具有维修再使用价值，故而申请报废。具体情况见相关 附件。三、存在问题的原因分析和改进措施 （ 一） 存在的实际问题。 通过本次清查，我校自评总的来说还是不错的，固定资产管理有 制度、有机构，总帐、明细帐、卡片、实物基本能保证一致。但 还存在一定不足

10、，主要表现在：固定资产的分类不是很具体细致， 可比性、统一性有待进一步加强 ; 帐、卡、物不能完全保证一致， 入帐滞后，特别是 2000 年以前没有固定资产明细帐，致使许多资 产无法确定数量和价值 ; 虽有管理制度但执行时不是很到位，如捐 赠资产没及时申报入帐，部门间、人员间变动，有的没及时办理 资产移交续，资产处置有的没有报批，有的手续不全等。 （二） 原 因分析。上述问题的存在，客观原因与国家对行政事业单位固定 资产管理向来不重视有关，与企业相比，相关的财务管理制度、 会计核算政策等都笼统而滞后，致使行政事业单位普遍存在重购 置轻管理现象，机构设置、人员配备、经费安排上都有一定不足。 另一

11、方面，资产数量庞大，特别是学校等部门，资产种类繁多， 数量巨大，手工记帐时代，要想建立明细帐确实难度大。主观原 因主要是单位领导重视还不是很够，各经办人员责任意识不强， 管理不到位等。 （三） 改进措施。针对上述不足，我校准备加强管 理。对一些不完善的管理制度进行修订补充 ; 严格按制度管理，加 大惩罚力度，对违反制度的部门、人员进行惩罚 ; 充实资产管理人 员，将一些责任心强、懂业务的人员安排到资产管理岗位，加强 各部门一把手负责制等。特此报告附：关于进一步做好学校 20XX 年国有资产清查工作的通知关于进一步做好学校 20XX 年国有资产 清查工作的通知校内各单位：根据四川师范大学 20X

12、X 年国有资产 清查工作实施方案（校字20XX39 号）和四川师范大学 20XX 年 国有资产清查工作实施细则 （校字20XX57 号）文件要求，校内 各学院 （部门）、各资产清查小组牵头部门、各学院 （部门）资产管 理员、全校教职工高度重视并积极开展、参与资产清查工作，部 分学院 （部门） 已完成资产清查，为进一步巩固资产清查成果，规 范资产管理，按照省教育厅、省财政厅要求，现将此次资产清查 工作的相关要求做如下安排：一、各资产清查小组牵头部门对所 辖资产清理进度和成果进行检查、监督，对已有数据进行分析， 并按照四川师范大学 20XX 年国有资产清查工作实施细则 （校字 20XX57 号）要

13、求，撰写资产清理结果分析报告，于 20XX 年 6 月 15 日前提交到学校国有资产清查领导小组办公室。二、已完成资 产清查工作的校内各学院 （部门） 后期工作有： 1、各学院 （部门） 资 产管理员对损失资产 （有账无物 ） 进行初步审核，并在国有资产管 理系统 - 资产实名管理 - 资产清查 - 损失申报中打印损失申报 表。损失申报表中每项损失资产请使用人签字确认，资产管理员 要审核签字、学院 （ 部门 ） 主要负责人审核、签字、盖章。教学科 研损失申报表交由实验室与设备管理处审核，行政后勤损失申报 表交由资产与后勤管理处审核。 2、各学院 （部门）要对本次资产清 查工作进行全面总结，形成资产清查报告 6 月 13 日前交到国有资 产清查领导小组办公室 （ 狮子山校区第二办公区 220 室 ） 。资产清 查报告内容应包括资产清查的组织实施情况、资产清理结果及分 析、资产管