某公司FV函数管理及财务知识分析

1、fv函数单笔单笔借款借款 james跟朋友借一笔10万元的金额，双方同意以年利率10%計息，借期2年以复利计算，请问到期后james该还朋友多少钱？ =fv(10%, 2, 0, 100000) = -121,000 以james角度來看，因为是借款，期初有一笔現金10万元流入james，所以pv = 100,000。算出來的答案是-121,000，代表james必须拿出(现金流出)121,000还朋友，这笔账才会平衡。23零零存整付之定存存整付之定存 lisa每月于期初均存入银行一万元，年利率2%，每月計算复利一次，请问一年后可以拿回多少钱？ =fv(2%/12, 12, -10000, 0

2、 , 1) = 121,308 lisa每月拿出10,000元(現金流出 pmt = -10,000)，而且是期初拿出(type = 1)，所以期末時(fv)當然要拿回拿回121,308(現金流入)，所以當然是正值了。45退休退休规划规划 michael現年35岁，現有资产200万元，预计每年可结余30万元，若将现有资产200万及每年结余30万均投入5%报酬率的商品，请问60岁退休时可拿回多少钱？ =fv(5%, 25, -300000, -2000000) = 21,090,840 这是单笔(pv)及年金(pmt)都是负值的例子，期初時拿出200万元(pv=-2,000,000)，而且每年于

3、期末(type = 0)还拿出30万元(pmt = -300,000)，那么期末当然是要拿回拿回21,090,840元，这账才会平衡。67贷款余额贷款余额 peter有一笔100万元的10年期贷款，年利率10%，每月支付13,215.074元，请问于第5年底贷款余额为多少？ =fv(10%/12, 12*5, -13215.074,1000000) = -621,972 这也是单笔(pv)加年金(pmt)的例子，只是pv为正值，pmt为负值。peter于期初时拿入100万元(pv = 1,000,000)，每月缴纳13,215.074(pmt = -13,215.074)，到第5年时，pv及p

4、mt两相平衡后尚差-62,1972，也就是说期末时还必须拿出621,972，这笔账才会平衡，代表期末贷款余额尚差这金额。 同样一个公式，如果将期数nper由5年(12*5)改为10年(12*10)，fv一定会等于0，代表这贷款还清了。=fv(10%/12, 12*10, -13215.074,1000000) = 089pv函数銀行貸款銀行貸款 lisa於每月底必須繳交貸款本息一萬元，年利率2%、每月計算複利一次、期限為一年。請問lisa跟銀行貸了多少錢？ =pv(2%/12, 12, -10000) = 118,710 lisa每個月底拿出10,000元(所以是年金式的現金流出 pmt =

5、-10,000)，那麼期初(pv)當然要拿到拿到118,710的銀行撥款(現金流入)，這樣才划算。1112退休規劃退休規劃 michael現年35歲，預計60歲退休，目前每年可結餘30萬元，均投入5%報酬率的商品。希望退休時可有擁有2000萬的退休金，請問michael現在必須已經擁有多少存款才有辦法達到這目標？ =pv(5%, 25, -300000, 20000000) = -1,677,872 這是單筆(fv)為正值、年金(pmt)為負值的例子，希望期末時拿到2000萬元(fv=20,000,000)，而且每年於期末(type = 0)還拿出30萬元(pmt = -300,000)，那麼

6、期初必須拿出拿出-1,677,872元，這帳才會平衡。也就是尚欠1,677,872元。13 如果完全相同的一個例子，但是每年結餘由30萬元變成50萬元，結果又是不一樣了：=pv(5%, 25, -500000, 20000000) = 1,140,917現值由負轉正喔，每年結餘30萬(pmt = -300,000)時，還缺約168萬。當每年結餘50萬(pmt = -500,000)時，就多了約114萬。當pv=0的那個pmt，就是剛好所需要的每年結餘，一定是介於30萬50萬之間，答案是-419,049。1415貸款餘額貸款餘額 peter有一筆10年期貸款，年利率10%，每月支付13,215.

7、07元，第5年底貸款餘額還剩621,972元，請問perter貸了多少錢？ =pv(10%/12, 12*5, -13215.07, -621972) = 1,000,000 這也是單筆(fv)加年金(pmt)的例子，只是fv、pmt均為負值。peter每月繳納13,125.07(pmt = -13215.07)，到第5年時，還必須拿出62萬多(fv = -621972)，也就是說期初時貸款1,000,000，這筆帳才會平衡。16pmt函数範例範例 存錢買車存錢買車 jeff預計5年後買一輛新車60萬元，若目前年利率3%，從現在起於每月需存多少錢。 以這例子每期為一個月，pv=0，nper =

8、12*5，rate = 3%/12，fv =600,000。=pmt(3%/12, 12*5, 0, 600000)=-9,28118也就是每月就須拿出9,281元19房屋貸款房屋貸款 susan向銀行貸款100萬元，利率5%、期限20年，本息均攤請問月繳款多少元？ 這例子相當於一個月為一期，總共有240期(nper=240)，每期利率=5%/12，susan期初跟銀行拿了100萬(pv=1,000,000)，那麼每月必需繳多少錢，期末餘額才會等於零(fv=0)？ =pmt(5%/12,240,1000000) =-6,60020也就是每月得繳本息6,600元21房屋貸款房屋貸款2 susan

9、向銀行貸款100萬元，利率5%，到第3年底(36期)時，尚有餘額905,717，問susan每月繳款的金額是多少元？ 這例子相當於一個月為一期，總共有36期(nper=36)，每期利率=5%/12，susan期初跟銀行拿了100萬(pv=1,000,000)，那麼每月必需繳多少錢，期末餘額才會等於905,717(fv=-905,717)？ =pmt(5%/12,36,1000000,-905717)=-6,60022suan的月繳款金額是6,600元。23退休規劃退休規劃 peter現有存款200萬，希望15年後退休可達1500萬，若peter的投資報酬率每年有8%，每年需要另存多少錢？ 存款

10、投資200萬(pv=-2,000,000)，每年為一期，總共有15期(nper=15)，每期報酬率為8%(rate=8%)，15年後拿回1500萬(fv=15,000,000)，那麼每年還需投資： =pmt(8%,15,-2000000,15000000)=-318,78424也就是每年還得拿出31.8萬元去投資，15年後連同那200萬元的單筆投資，總共可得1,500萬元。25rate函数範例範例 基金年化報酬率基金年化報酬率(一一) peter於10年前，以10萬元買了一個基金，現在該基金淨值15萬元，請問這樣相當於多少的年報酬率？ 以這例子每年為一期，pv=-100,000，nper =1

11、0，pmt=0，fv =150,000。=rate(10, 0, -100000, 150000, 0, 10%)= 4.14%2728基金年化報酬率基金年化報酬率(二二) peter於10年前，以10萬元買了一個基金，而且每月定期定額2,000元買相同之基金，現在該基金淨值65萬元，請問這樣相當於多少的年報酬率？ 以這例子每月為一期，pv=-100,000，pmt=-2,000，nper =120，fv =650,000。=rate(120, -2000, -100000, 650000, 0, 1%)*12= 9.4% 註：因為這例子每月為一期，所以rate是傳回月報酬率，年報酬率必須再乘

12、上12。2930房屋貸款房屋貸款 susan向銀行貸款100萬元，期限20年，每月本息攤還6,600元，問這貸款年利率是多少？ 以這例子每月為一期，總共240期(nper =240)，期初拿到100萬(pv=1,000,000)，每期繳款6,600(pmt=-6,600)，期末還清(fv = 0)。=rate(240, -6600, 1000000, 0, 0, 1%)*12= 5.0%3132範例範例 貸款規劃貸款規劃 queena買了一間房子，希望跟銀行貸款300萬元、利率2.2%，每月有能力繳本息30,000元，請問要多久可以繳清貸款？ 以這例子每月為一期，pv=3,000,000，ra

13、te =2.2%/12，pmt=-30000，fv = 0。=nper(2.2%/12, -30000, 3000000, 0)= 110.6 需要110個月才能繳清貸款，亦就是不到十年就還完了。3334退休規劃退休規劃 pete目前30歲，擁有存款200萬元，每年底可結餘30萬元，均投資年報酬率8%的商品，希望退休時可以擁有1,500萬元，那麼幾歲可以退休？ 以這例子每年為一期，pv=-2,000,000，pmt=-300,000，rate =8%，fv =15,000,000。=nper(8%, -300000, -2000000, 15000000)=15.4 哇真好，peter大約15年後、45歲就可退休了。3536提早償還貸款提早償還貸款 susan向銀行貸款100萬元，利率3%、期限20年，每月本息攤還5,546元。已經繳了5年，還剩本金餘額803,088元，目前susa