企业公司财务检查监督工作汇报

1、企业公司财务检查监督工作汇报企业公司财务检查监督工作汇报摘要：为进一步加强我分公司的财务检查监督工作，规范 财务行为，我公司根据中国人民财产保险股份有限公司财务巡查制 度（试行）和省分公司2016年财务巡查计划的有关要求，积极配 合省司巡查组对我公司的财务情况进行了检查现将有关情况报告如 下：一、夯实财务为进一步加强我分公司的财务检查监督工作，规范财务行为， 我公司根据中国人民财产保险股份有限公司财务巡查制度（试行） 和省分公司2016年财务巡查计划的有关要求，积极配合省司巡查 组对我公司的财务情况进行了检查现将有关情况报告如下：一、夯实财务管理基础严格按照总公司有关要求，加强了财务管理，配足

2、了财务人员, 完善了财务制度，财务管理工作有序推进。一是加强了对财务人员的 配备管理。严格按照公司财务管理有关规定配齐配足了财务人员，财 务人员均获得了相应的资格证书，同时严格了岗位管理，不相容的岗 位实现了人员的分离管理。二是加强了重要财务单证的管理与监督规 避了财务风险。分公司每笔经费开支必须严格审批程序，公用经费开 支经分管领导审批初审，两费包干经费经科室负责人签批后报公司 分管领导审批初审，其他经费开支由各单位负责人签批后，报分管局 领导初审后由分公司总经理一支笔审批。同时对财务重要单证的合法 性和规范性进行了监督和管理，有效的规避了财务风险。三是加强了 原始单据的合理性管理，做好了会

3、计档案的缮制与保管。对原始单据 合理性的管理主要是通过财务审查来实现。分公司对原始单据实行审 批把关制，即先由财务人员按照财务管理的有关规定对原始单据的合 法性进行检查，在确认手续齐备合法以后，再对原始单据的合理性进 行检查。在合理性检查中，主要是通过上网查询或电话咨询的方式对 原始单据的来源地的消费和与同类型开支情况的了解来对原始单据 进行审查，审查后由财务人员签属意见后再报相关领导审批。我公司 严格执行总公司财务规定，认真做好会计档案的修缮和管理工作。公 司各制度会计档案齐备。四是严格执行总公司的财务制度，并结合我 分公司实际制定相应实施细则，加强了日常管理工作。首先是严格按 照总公司财务

4、管理的相关要求制定了XX分公司财务管理制度、XX 分公司财务工作人员守则和XX分公司财务巡查制度将制度进 行了细化落实，为财务管理工作的顺利进行提供了保障。其次是完善 了日常监管工作，由公司职工代表大会和公司行政组成了公司财务巡 查小组，每季度对公司财务执行情况进行一次日常工作检查，并将检 查结果向公司行政和职工进行通报。公司职工代表也可对公司财务情 况适时提岀不定期的财务检查申请，经公司行政批准后对公司财务进 行检查。日常检查工作对公司加强财务管理工作，及时发现并纠正问 题起到了积极作用。二、加强资金监管严格按照总公司要求，加强了资金管理，资金管理过程规范。 一是加强了现金和支票的管理，规范

5、了应收票据和各类财务单证的保 管工作，对现金和支票的使用进行严格规范管理，有效的防患了管理 风险。二是严格了库存现金限额和现金使用管理。库存现金限额和现 金使用严按总公司财务管理规定管理，对超岀限额部分按规定进行处 理，未出现违规操作现象。三是严格了财务卬鉴的管理及使用。严格 按照总公司要求做好了财务印鉴的管理，明确规定公司法人、会计和 出纳等人员的财务印鉴不得转借和代管,公司财务专用章由财务部经 理掌握，实现了印鉴的分离管理，有效的规避了财务风险。四是加大 了资金管理办法及实施细则的执行力度，规范了资金管理，分公司不 存在挪用资金的情况。五是加大了资金划拨的管理力度，分公司资金 划拔正常有序

6、，不存在串户使用资金的情况，足额、及时地上缴了各 项资金。六是加强了沟通与协调，确保了银行账项的及时到达。公司 财务部门及时与银行存款余额调节表进行核查,全年未岀现银行资金 未及时到项和帐实不符等情况。七是加强了手续费收取管理，分公司 未出现坐扣手续费、保费收入与赔款差额结算的情况。三、加强了会计核算严格按照总公司要求，加强了会计核算，全年会计核算真实准 确，手续合规，确保了财务管理的规范性。一是加强了分公司日常保 费、赔款的收付情况的核算。通过对分公司H常保费、赔款收付情况 的核算，确保了公司财务核算的规范性，全年公司在保费、赔款的核 算不存在拆单、阴阳保单、虚假批退等反财务规定的情况发生。

7、二是 市分公司加强了对下级核算机构未决赔款准备金的管理，确保了分摊 的合理性。三是市地分公司再保核算的真实性与准确性，是否严格按 照再保部门提供账单及时进行核算，是否存在财务人员自行预估入账 的操作，关注分保相关比例的合理性。四是加强了手续费支出的合规 性核算，对市地分公司和代理机构的资金往来、个人代理人员的资质 情况进行了监督。五是做好了费用类科目核算的准确性以及原始凭证 所反映经济事项的真实性核算，将会议费、车辆使用费、广告费、宣 传费、业务招待费、其他费用、其他职工薪酬及各类福利费用作为重 重进行规范管理。六是加强了费用成木归集与分摊的合理性核算，分 公司分险核算质量进一步提高。七是加强

8、了其他各类收入的入账核 算，全年不存在隐匿或转移收入、私存私放的情况。八是加强了过渡 性科目核算，对应收款、其他应收款长期挂账项目、费用类支出挂账 项目进行了核算和规范管理。四、严格了预算执行严格按照总公司要求，实行了年初预算，并加强预算执行力度, 公司财务管理规范有序。一是建立公司相关部门共同参与的预算管理 制度，并于年初对公司及相关部门的公用经费的情况进行预算。预算 采取部门申报、公司领导签属审批意见、在借鉴以往经验的基础上提 交行政会讨论决定，并以文件形式对预算进行规范管理。二是通过严 格的审批与讨论，市分公司根据下辖机构的业务开展情况和公务开支 实际，对所属机构的财务预算进行了严格管理

9、，既体现了公平性，又 确保了合理性。三是市地分公司严格按总公司资金分配向一线倾斜的 要求，在年初预算中加大了公司资金向一线的倾斜力度，同时加强了 市木级费用的使用管理，严格按核定标准执行，整个资金管理体现科 学性与合理性的统一。四是为进一步规范预算管理，市分公司对各项 预算指标执行的偏差进行了分析，并采取具体措施和手段，进行了规 范管理。五是加强了资金管理的考核管理，分公司考核办法严格按照 总、省公司考核办法的有关精神执行，严格实施兑现了考核办法的有 关精神。五、加强了固定资产管理严格按照总公司要求，加强了固定资产的管理，分公司固定资 产管理规范有效。一是加强了固定资产购置管理，对是否存在利用

10、费 用等购置固定资产的情况进行了严格的监督管理，全年公司固定资产 管理规范，各项固定资产购置均控制在省公司批复的购置规模之内， 不存在账外固定资产。二是加强了固定资产盘点结果的账务处理，财 务处理符合会计制度的相关规定，未出现违规违纪的情况发生。三是 加强了固定资产财务核算管理，全年分公司无超标占用固定资产的盘 活情况发生，固定资产租赁或处置收益均纳入公司大账进行统一核 算。五是加强了固定资产的购置监管，严格执行公司集中采购管理办 法的相关规定，不存在营业用房豪华装修以及超而积租贷等情况。六、做好其他方而的财务管理工作在其他财务管理方面，分公司严格执行总公司财务管理的有关 规定，完善了制度，加大了执行力度，财务管理有序推进。一是加强 了法人授权制度执行情况的管理。分公司严格按照法人授权管理的有 关权限进行财务管理和账务处理，全年不存在违规违纪情况。二是加 大了账外账、小金库的监管，全年公司所属各部门及下属机构均不存 在账外账、小金库的情况，也不存在私开存折或银行卡的情况，杜绝 了小金库的存在，有效的确保了财务管理的规范性。三是加大了对发 现问题的整改力度。公司对总公司组织的每一次财务巡查都十分重 视，对财务巡查中存在的问题进行了认真分析，建立了台帐制度，并 定期对存在的问题的整改情况进行自查,对己整改的问题进行消帐处 理，对整改力度不够的问题严格