理财学习题集-精

1、理财学习题集第一部分 个人理财（金融理财）习题(按章排列)第二部分 个人理财（金融理财）习题(综合练习)第三部分 企业理财（含理财基础）习题第一部分 个人理财（金融理财）习题(按章排列)第一章 总论一、单选1、根据理财内含的不同，理财可以分为（ ）与生活理财。、金融理财、投资理财、直接理财、变动收益理财2、下列说法错误的是（ ）。、对于理财规划师而言，只有充分了解了客户的风险与收益偏好特征，才能准确知晓客户理财需求信息，量身打造适合客户风险与收益偏好的理财综合解决方案，实现客户理财目标、确定理财工具与产品可以体现金融理财的路径和理财主体的风格、具体理财策略的选择取决于理财市场的属性、理财主体具

2、备的条件和其他理财主体状况、构建金融理财工具与产品组合的目的是要完善理财资产组合链3、下列说法正确的是（ ）。、资本市场理财中，最重要的是一笔投资的盈亏和成败 、金融理财中不可容忍错过机会，不允许无视风险的鲁莽和冒进理财行为导致亏损而永久地失去机会，因为机会永远存在于市场、个人与家庭理财必须将盈利性置于最优先位置，将安全性作为次优选项、“市场先生”短期内是情绪化的、无效的4、下列哪些不是做最适合的交易要求所包含的内容（ ）。、做与自己的资金实力匹配的交易和投资、选择和坚守与自身风险收益偏好适合的理财原则、做到风险与收益的匹配、生活保障是一种长期行为二、多选1、对理财的理解，说法正确的有（ ）。

3、、理财的依据是理财主体自身收支预算约束和风险收益偏好、理财的目的是追求财富与资产的保值和增值、实现预期投资收益与效用满足最大化、根据理财对象的不同，理财可以分为货币市场理财、资本市场理财、金融衍生品市场理财、其他理财市场理财 、低风险理财工具与产品的价值评价复杂、准确定价困难、收益波动性很高2、从人类行为心理角度看，（ ）是在金融理财中反映了人性弱点的问题。、锚定效应 、认知失调、无效理论 、羊群效应3、价值投资的核心三要素包括（ ）。、时间、安全边际、社会平均利息率水平、成长三、判断1、价值投资的精髓就在于有效利用未来现金流，在保证本金安全和风险控制的基础上，实现持续的复利增长。2、安全边际

4、、成长和时间构成了价值投资的核心三要素，或者说价值投资是安全边际、成长和时间的函数。第二章 价值原理一、单选1、资金时间价值通常由利息来反映，而利息的多少直接取决于（ ）。、利率高低与期限长短、投资者风险收益偏好、本金大小与期限长短、本金大小与投资者风险收益偏好2、对现值的理解错误的是（ ）。、现值是指未来若干时期后才可得到的钱在目前的价值、现值是在时间方面被标准化了的价值、从现值来推算将来值的过程称作贴现、现值对比较不同的收入流或支出流的价值大小是很重要的3、对复利法的特点描述错误的是（ ）。、复利法在计算利息时考虑了本金的时间价值、复利法在运用时要将前期的利息计入下一期的本金、复利法不考虑

5、前期利息的时间价值、复利法是真正意义上反映资金时间价值的计算方法二、多选1、理财中对资金时间价值的衡量，在方式上涉及（ ）。、单利 、现值、复利 、终值2、下列说法正确的是（ ）。、单利法的特点是以最初的本金计算各年的利息额，各年新生的利息不加入本金计算利息、使用单利法时，每一期的利息都是相同的、复利法的特点是将前期的利息也计入下一期的本金，这样在计算利息时既考虑了本金的时间价值，也考虑了前期利息的时间价值，、复利现值就是现在的资金按复利计算的未来价值 三、判断1、资金时间价值具体表现为资金的利息和资金的纯收益。2、计算现值资金的未来价值被称为贴现。第三章 个人理财基础一、单选1、下列说法错误

6、的是（ ）。、家庭成长期可以分散一部分投资到较低风险的投资工具上、在个人、家庭的财富支付阶段，尽管人们会选择低风险的投资来保住储蓄的名义价值，但一般仍会进行一些高风险的投资以抵补通货膨胀对资产造成的损失、编制家庭预算表的目的在于对未来生活作出规划，以现有财务状况为基础，对未来收支进行合理计划，以实现各项生活目标、家庭资产的四维配置是指在考虑家庭资产配置的时候，要从不同的投资项目、投资时间、投资区域以及不同的货币等四个方面进行考虑二、多选三、判断1、资产配置说到底就是根据理财主体本身对收益的要求、自身的风险承受能力以及市场形势的分析和判断进行有效的大类资产比例划分。第四章 货币市场理财一、单选1

7、、狭义的储蓄的概念是指（ ）。、个人储蓄 、公司储蓄、政府储蓄 、机构储蓄2、（ ）是通知存款的特点。、每年6月30日计付一次利息、期限确定、约定支取存款日期和金额方能支取、存期分为一年、三年和六年，最低起存金额为50元，本金合计最高限额为2万元3、下列说法错误的是（ ）。、信用卡是一种非现金交易付款的方式、信用卡由银行或信用卡公司依照用户的信用度与财力发给持卡人，持卡人持信用卡消费时无须支付现金、信用卡是简单的信贷服务、信用卡消费时使用银行资金可在记帐日再行还款4、关于货币市场基金说法错误的是（ ）。、货币市场基金是伴随资本市场与证券投资基金制度的发展而产生，并逐渐兴盛起来的一种货币市场理财

8、产品、货币市场基金是指投资于货币市场上短期有价证券的一种证券投资基金、货币市场基金的投资净值固定不变、货币市场基金的收益率通常会相对高于银行储蓄类产品5、对货币市场基金的特点表述错误的是（ ）。、安全性高 、流动性好、品种多 、费率低二、多选1、货币市场常见的理财工具与产品有（ ）。、人民币集合理财、货币市场基金、信用卡理财、债券2、下列说法正确的是（ ）。、信用卡持卡人选择最低还款方式或超过发卡银行批准的信用额度用卡时，将享受免息还款期待遇、发卡银行对信用卡持卡人未偿还最低还款额和超信用额度用卡的行为，应当分别按最低还款额未还款部分、超过信用额度的5%收取滞纳金和超限费、信用卡透支按月计收复

9、利、信用卡透支利率为日利率万分之五三、判断1、信用卡透支按年计收复利，透支利率为日利率万分之五。2、货币市场基金日每万份基金净收益和最近7日年化收益率均为短期收益衡量指标。第五章 资本市场理财一、单选1、关于股票的含义说法错误的是（ ）。、股票是股份有限公司经过一定的法定程序发行的凭证、股票的签发主体是股份有限公司、股票实质上代表了股东对股份公司的财产管理权、股份有限公司将筹集的资本划分为股份，每一股份的金额相等，份额以一股为一单位，用股票表示2、就股票的性质表述正确的是（ ）。、股票所体现的公司与作为投资者的股东之间的关系是所有权关系、股票不是虚拟资本的一种形式、股票实际上是投入股份公司的资

10、金的证券化，属于资本证券、股票是设权证券二、多选1、优先股的特征包括（ ）。、一般具有表决权、剩余资产分配优先、股息分配优先、股息率固定2、影响票面利率高低的因素有（ ）。、市场流动性状况、借贷资金市场利率水平、筹资者的资信、债券期限长短三、判断1、股票实际上是投入股份公司的资本份额的证券化，属于资本证券。2、债券是由债权人出具（或发行），债权人就是债券的发行人，是借入资金的经济主体。第六章 资产市场理财一、单选1、（ ）是世界上最大的黄金市场。、伦敦黄金市场、美国黄金市场、苏黎世黄金市场、香港黄金市场2、属于记账式黄金的投资方式是（ ）。、标金、纸黄金、黄金保证金交易、黄金衍生品3、投资者投

11、资艺术品需要掌握很多的知识和技巧，鉴别艺术品的（ ），也非朝夕之功。、真伪、优劣、质地、高下、真伪、大小、好坏、高下、真伪、优劣、好坏、品相、真伪、优劣、好坏、高下4、在所有的收藏投资活动中，（ ）的收藏位居首位。、艺术品 、邮票、纪念币 、卡片二、多选1、实物黄金投资品种有（ ）等。、标金 、纸黄金、金币 、金饰2、艺术品价值具有（ ）的特点。、难以量度性 、稀缺性、无限增值性 、可复制性三、判断1、黄金投机性需求是指投机者根据国际国内形势，利用黄金市场上的金价波动，加上黄金期货市场的交易体制，大量“沽空”或“补进”黄金，人为地制造黄金需求假象。2、中央银行是世界上黄金的最大持有者。3、一般

12、来说股价与金价正相关4、艺术品的买卖风险主要是指艺术品的流通性很差，艺术品有时并不等于金钱。5、邮票具有“国家的名片”之誉，是国家（地区）邮政部门发行的邮资凭证，是一种比较特殊的商品。第七章 基金市场理财一、单选1、开放式基金价格的主要决定因素是（ ）。、市场供求关系、基金单位净值、投资者数量、发行面值总额2、具有套利功能的基金是（ ）。、债券基金 、指数ETF基金、货币基金 、权证基金二、多选1、基金运作的当事人有三方，分别是（ ）。、基金持有人、基金管理人、基金托管人、基金监管人2、证券投资基金独特的制度优势决定于并反映在其特征上。基金具有以下特征（ ）。、间接的证券投资方式 、由专业人员

13、进行专业化管理、费用低廉、组合投资、分散风险3、下列说法正确的有（ ）。、指数基金完全拟合和模拟大盘指数股或债券，采用被动投资策略，跟踪指数的变动而改变其投资组合，很少进行频繁交易、基金管理人是基金资产的名义持有人、由于基金管理人是受托理财，因此对基金投资失败引发的亏损不承担弥补责任、风险程度越高的基金，其管理费和托管费越低三、判断1、通过发行基金单位，集中投资者的资金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和运用资金，从事股票、债券等金融工具和产品投资，并将投资收益按基金投资者的投资比例进行分配的一种直接投资方式叫证券投资基金。2、开放式基金的交易通常是以单位基金资产净值为基础，加上一定的申购费

14、和减去一定的赎回费来确定申购价格与赎回价格。第八章 理财风险控制第九章 理财产品第十章 家庭财务管理第十一章 家庭理财规划一、单选1、比较常见的住房贷款的还贷方式主要有（ ）。、等额本金还款法和等比累进还款法、等额累进还款法和等额本息还款法、等比累进还款法和到期一次还本付息法、等额本金还款法和等额本息还款法2、子女教育具有（ ）等特点。、缺乏时间弹性、费用弹性低、费用不确定 、高投入、见效慢、后期投资显著高于前期、缺乏时间弹性、使用弹性低、投入不确定、高投入、见效快、投资边际效应高3、退休规划是一个系统的规划过程，一个完全的退休规划不包含（ ）。、个人职业生涯设计和收入情况分析、个人发展教育投

15、入估算、退休后生活设计与养老需求分析、自筹养老金部分的投资设计4、在整个退休规划中，（ ）是三项最主要的影响因素。、生活保障、休闲保障、医疗保障、退休收入总额、各项支出估算、收支节余分析、历年工资性积累、历年储蓄积累、历年投资收益积累、通货膨胀率、薪酬增长率、投资报酬率二、多选1、个人购房的总支付包括（ ）。、土地出让金、房屋中介咨询费、房屋总价格、各项税费及装修费用2、目前，贷款购房主要有（ ）等三种方式。、个人住房信用贷款、个人住房公积金贷款、个人住房商业性贷款、个人住房组合贷款三、判断1、购房预算规划的核心是要根据客户的经济实力，同时综合考虑客户对住房的客观需求，来确定能够承受得起的房屋

16、单价的选择。2、等额本息还款法每月摊还的本金固定，但总额随房屋贷款余额的减少，利息额也跟着递减。3、通常，教育规划泛指针对子女的教育计划。4、理财规划师一般将客户所需要的退休花费设定在最终退休前收入的60%70%的水平，以维持相同的生活水准，这一比例被称为工资替换率。5、退休规划的总原则是：本金安全，超额收益，抵御生活费增长和通货膨胀。参考答案第一章 总论一、单选1、 2、 3、 4、 二、多选1、 2、 3、 三、判断1、×2、第二章 价值原理一、单选1、 2、 3、 二、多选1、 2、 三、判断1、2、×第三章 个人理财基础一、单选1、 二、多选三、判断1、第四章 货币

17、市场理财一、单选1、 2、 3、 4、 5、 二、多选1、 2、 三、判断1、×2、第五章 资本市场理财一、单选1、 2、 二、多选1、 2、 三、判断1、2、×第六章 资产市场理财一、单选1、 2、3、 4、 二、多选1、 2、 三、判断1、2、3、×4、5、第七章 基金市场理财一、单选1、 2、 二、多选1、 2、 3、 三、判断1、×2、第八章 理财风险控制第九章 理财产品第十章 家庭财务管理第十一章 家庭理财规划一、单选1、 2、 3、 4、 二、多选1、 2、 三、判断1、×2、×3、×4、5、×第二部分

18、 个人理财（金融理财）习题(综合练习)一、单项选择题1.个人理财规划的理论基础是（ ） A.风险管理理论 B.收益最大化理论 C.生命周期理论 D.财务安全理论2.处于不同阶段的家庭理财重点不同，下列说法正确的是（ ） A.家庭形成期资产不多但流动性需求大，应以存款为主 B.家庭成长期的信贷运用多以房屋、汽车贷款为主 C.家庭成熟期的信贷安排以购置房产为主 D.家庭衰老期的核心资产配置应以股票为主 3.个人生命周期中探索期的理财活动主要是（ ） A.偿还房贷，筹教育金 B.量入为出，存自备款 C.提升专业，提高收入 D.收入增加，筹退休金 4.小张今年24岁，是财经类的本科生，国家公务员，未婚

19、，无自用住房，没有投资经验。则他的风险承受能力评分为（ ）。A.82 B.80 C.77 D.755.小李今年20岁，是财经类的在校本科生，如果不考虑他本人的风险偏好，按80法则，他的风险资产投资上限为（ ）。 A. 20% B. 60% C. 70% D. 80%6.某投资者将10%资产以现金方式持有，20%资产投资于固定收益证券，50%资产投资于期货，20%资产投资于外汇。该投资者属于（ ）。 A.温和保守型 B.非常进取型 C.非常保守型 D.中庸稳健型 7.相对于资本市场，货币市场的具有的特征是（ ）。A.高风险、高收益B.高风险、低收益C.低风险、高收益D.低风险、低收益8.下列不属

20、于货币市场交易工具的是（ ）。A.短期政府债券B.中长期债券C.商业票据D.大额可转让定期存单9.股票的流动性风险与( )。有关。A、公司的获利能力 B、股票的成交量 C、股票价格的高低 D、利率10.政治动荡影响股市下跌，这种风险属于 ( )。A、利率风险 B、违约风险 C、系统风险 D、营运风险11.最能代表我国资本市场大盘蓝筹股票价格水平的指数是（ ）。A、上证指数 B、深成指 C、沪深300 D、中证流通12.开放式基金的交易价格主要由（ ）决定。A.基金总资产B.供求关系C.基金净资产D.基金负债13.关于金价与美元的关系，说法正确的是（ ）。A.如果美元走势强劲，金价将下降B.如果

21、美元走势强劲，金价将上升C.如果美元走势强劲，金价将不变D.如果美元走势强劲，金价不能确定14. 房地产投资方式不包括（ ）。A.房地产购买B.房地产租赁C.房地产信托D.申请房地产抵押贷款15. 国内银行在提出理财计划时，一般会对客户进行风险提示。假如某银行推出人民币债券理财计划，应主要进行（ ）提示。A.利率风险和汇率风险提示B.利率风险和信用风险提示C.市场风险和流动性风险提示D.流动性风险和再投资风险提示 16.下列哪些理财产品为增强型新股申购理财产品的主要申购对象（ ）。A.贷款信托、可转债、认股权证B.票据信托、可分离债、认股权证C.新股、可转债、可分离债D.新股、可分离债、认股权

22、证 17.证券投资基金可以同时投资于数十种甚至数百种证券，使基金所持有的证券组合的（ ）充分分散。A.系统性风险B.非系统性风险C.利率风险D.市场风险18.投资黄金等贵金属，第一位的风险是（ ）。A.信用风险B.经营风险C.市场风险D.通货膨胀风险19.家庭购房贷款总额一般不过家庭税前年总收入的（ ）倍。A、2 B、6 C、10 D、1520.下列属于个人资产负债表资产项目的是（ ）。A.公共事业费用B.个人信用卡支出C.住房贷款D.投资21、下列说法错误的是（ ）。、家庭成长期可以分散一部分投资到较低风险的投资工具上、在个人、家庭的财富支付阶段，尽管人们会选择低风险的投资来保住储蓄的名义价

23、值，但一般仍会进行一些高风险的投资以抵补通货膨胀对资产造成的损失、编制家庭预算表的目的在于对未来生活作出规划，以现有财务状况为基础，对未来收支进行合理计划，以实现各项生活目标、家庭资产的四维配置是指在考虑家庭资产配置的时候，要从不同的投资项目、投资时间、投资区域以及不同的货币等四个方面进行考虑22、狭义的储蓄的概念是指（ ）。、个人储蓄 、公司储蓄、政府储蓄 、机构储蓄23、（ ）是通知存款的特点。、每年6月30日计付一次利息、期限确定、约定支取存款日期和金额方能支取、存期分为一年、三年和六年，最低起存金额为50元，本金合计最高限额为2万元24、下列说法错误的是（ ）。、信用卡是一种非现金交易

24、付款的方式、信用卡由银行或信用卡公司依照用户的信用度与财力发给持卡人，持卡人持信用卡消费时无须支付现金、信用卡是简单的信贷服务、信用卡消费时使用银行资金可在记帐日再行还款25、关于货币市场基金说法错误的是（ ）。、货币市场基金是伴随资本市场与证券投资基金制度的发展而产生，并逐渐兴盛起来的一种货币市场理财产品、货币市场基金是指投资于货币市场上短期有价证券的一种证券投资基金、货币市场基金的投资净值固定不变、货币市场基金的收益率通常会相对高于银行储蓄类产品26、 对货币市场基金的特点表述错误的是（ ）。、安全性高 、流动性好、品种多 、费率低27、关于股票的含义说法错误的是（ ）。、股票是股份有限公

25、司经过一定的法定程序发行的凭证、股票的签发主体是股份有限公司、股票实质上代表了股东对股份公司的财产管理权、股份有限公司将筹集的资本划分为股份，每一股份的金额相等，份额以一股为一单位，用股票表示28、就股票的性质表述正确的是（ ）。、股票所体现的公司与作为投资者的股东之间的关系是所有权关系、股票不是虚拟资本的一种形式、股票实际上是投入股份公司的资金的证券化，属于资本证券、股票是设权证券29、（ ）是世界上最大的黄金市场。、伦敦黄金市场、美国黄金市场、苏黎世黄金市场、香港黄金市场30、属于记账式黄金的投资方式是（ ）。、标金、纸黄金、黄金保证金交易、黄金衍生品31、投资者投资艺术品需要掌握很多的知

26、识和技巧，鉴别艺术品的（ ），也非朝夕之功。、真伪、优劣、质地、高下、真伪、大小、好坏、高下、真伪、优劣、好坏、品相、真伪、优劣、好坏、高下32、在所有的收藏投资活动中，（ ）的收藏位居首位。、艺术品 、邮票、纪念币 、卡片33、开放式基金价格的主要决定因素是（ ）。、市场供求关系、基金单位净值、投资者数量、发行面值总额34、具有套利功能的基金是（ ）。、债券基金 、指数ETF基金、货币基金 、权证基金35、比较常见的住房贷款的还贷方式主要有（ ）。、等额本金还款法和等比累进还款法、等额累进还款法和等额本息还款法、等比累进还款法和到期一次还本付息法、等额本金还款法和等额本息还款法36、子女教育

27、具有（ ）等特点。、缺乏时间弹性、费用弹性低、费用不确定 、高投入、见效慢、后期投资显著高于前期、缺乏时间弹性、使用弹性低、投入不确定、高投入、见效快、投资边际效应高37、退休规划是一个系统的规划过程，一个完全的退休规划不包含（ ）。、个人职业生涯设计和收入情况分析、个人发展教育投入估算、退休后生活设计与养老需求分析、自筹养老金部分的投资设计38、在整个退休规划中，（ ）是三项最主要的影响因素。、生活保障、休闲保障、医疗保障、退休收入总额、各项支出估算、收支节余分析、历年工资性积累、历年储蓄积累、历年投资收益积累、通货膨胀率、薪酬增长率、投资报酬率单选参考答案：1. C 2. B 3. C 4

28、. A 5. B 6. B 7. D 8. B 9. B 10. C 11. C 12. C 13. A 14. D 15. C 16. C 17. B 18. C 19. B 20. D 21、 22、 23、 24、 25、 26、 27、 28、 29、 30、 31、 32、 33、 34、 35、 36、 37、 38、 二、多项选择题1.下列属于个人投资理财原则的有( )。A.风险控制 B.借钱投资 C.理性投资 D.分散投资2.下列关于个人资产配置中的三大产品组合说法正确的是（ ） A.储蓄产品组合能对抗通货膨胀 B.投机组合风险太大 C.投资组合风险可控，收益较高 D.投机组合

29、配置的资产一般不超过个人或家庭资产总额5%E. 投资产品组合能够在可承受的风险范围内活动超过通货膨胀的投资回报 3.常见的理财结构有( )A.哑铃式 B.核心卫星式 C.金字塔式 D.倒金字塔式4.金字塔式理财结构的资产包括( )A.保障资产 B.保本资产 C.稳健资产 D.高风险资产5. 债券的风险包括（ ）A.信用风险 B.市场风险C.再投资风险 D.购买力风险E.变现能力风险6.下列关于股票投资理解正确的有（ ）。A.股票投资可能给投资者带来高于固定利息证券的收益B.股票投资可能给投资者带来低收益C.股票投资可能给投资者带来亏损D.目前我国投资者购买股票主要是为了获得股息E.股票价格波动

30、带来的高风险性是投资者进行投资决策所必须重视的因素7.影响债券类理财产品收益的主要因素有（ ）。A.基础利率B.票面利率C.公司经营历史D.债券信用等级E.债券的市场价格8.某客户是中低收入者，风险承受能力低，适宜他的理财产品是( )A .债券型理财产品 B .外汇挂钩类理财产品 C. 股票 D. 新股申购类理财产品9、货币市场常见的理财工具与产品有（ ）。、人民币集合理财、货币市场基金、信用卡理财、债券10、下列说法正确的是（ ）。、信用卡持卡人选择最低还款方式或超过发卡银行批准的信用额度用卡时，将享受免息还款期待遇、发卡银行对信用卡持卡人未偿还最低还款额和超信用额度用卡的行为，应当分别按最

31、低还款额未还款部分、超过信用额度的5%收取滞纳金和超限费、信用卡透支按月计收复利、信用卡透支利率为日利率万分之五11、优先股的特征包括（ ）。、一般具有表决权、剩余资产分配优先、股息分配优先、股息率固定12、影响票面利率高低的因素有（ ）。、市场流动性状况、借贷资金市场利率水平、筹资者的资信、债券期限长短13、实物黄金投资品种有（ ）等。、标金 、纸黄金、金币 、金饰14、艺术品价值具有（ ）的特点。、难以量度性 、稀缺性、无限增值性 、可复制性15、基金运作的当事人有三方，分别是（ ）。、基金持有人、基金管理人、基金托管人、基金监管人16、证券投资基金独特的制度优势决定于并反映在其特征上。基

32、金具有以下特征（ ）。、间接的证券投资方式 、由专业人员进行专业化管理、费用低廉、组合投资、分散风险17、下列说法正确的有（ ）。、指数基金完全拟合和模拟大盘指数股或债券，采用被动投资策略，跟踪指数的变动而改变其投资组合，很少进行频繁交易、基金管理人是基金资产的名义持有人、由于基金管理人是受托理财，因此对基金投资失败引发的亏损不承担弥补责任、风险程度越高的基金，其管理费和托管费越低18、个人购房的总支付包括（ ）。、土地出让金、房屋中介咨询费、房屋总价格、各项税费及装修费用19、目前，贷款购房主要有（ ）等三种方式。、个人住房信用贷款、个人住房公积金贷款、个人住房商业性贷款、个人住房组合贷款多

33、选参考答案：1. ACD 2. BCE 3.ABC 4.ABCD 5. ABCDE 6. ABCE 7. ABDE 8. AD 9、 10、 11、 12、 13、 14、 15、 16、 17、 18、 19、 三、判断题1、年龄因素对投资者的相对风险承受能力影响最大。2、保守型投资者一定不能进行风险资产的投资。3、可转换公司债券是风险最大的一类债券，有的时候甚至高于其对应股票的风险。4、房地产一定有保值增值功能。5、投资了股票或基金，只要没卖就永远不会亏。6、信托业务中，商业银行的信用状况和投资运作水平对资产收益有决定性影响。7、在商业银行理财顾问服务中，客户信息分析是指对客户的财务信息进

34、行分析。8、金融机构发行的理财产品一般起点高，追求绝对收益。9、当前金融机构为适应高端客户的需要，推出了大量的理财产品。10、家庭资产负债表的总资产主要由家庭现金资产、消费性资产与投资性资产三部分构成。11、资产配置说到底就是根据理财主体本身对收益的要求、自身的风险承受能力以及市场形势的分析和判断进行有效的大类资产比例划分。12、信用卡透支按年计收复利，透支利率为日利率万分之五。13、货币市场基金日每万份基金净收益和最近7日年化收益率均为短期收益衡量指标。14、股票实际上是投入股份公司的资本份额的证券化，属于资本证券。15、债券是由债权人出具（或发行），债权人就是债券的发行人，是借入资金的经济

35、主体。16、黄金投机性需求是指投机者根据国际国内形势，利用黄金市场上的金价波动，加上黄金期货市场的交易体制，大量“沽空”或“补进”黄金，人为地制造黄金需求假象。17、中央银行是世界上黄金的最大持有者。18、一般来说股价与金价正相关19、艺术品的买卖风险主要是指艺术品的流通性很差，艺术品有时并不等于金钱。20、邮票具有“国家的名片”之誉，是国家（地区）邮政部门发行的邮资凭证，是一种比较特殊的商品。21、通过发行基金单位，集中投资者的资金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和运用资金，从事股票、债券等金融工具和产品投资，并将投资收益按基金投资者的投资比例进行分配的一种直接投资方式叫证券投资基金。2

36、2、开放式基金的交易通常是以单位基金资产净值为基础，加上一定的申购费和减去一定的赎回费来确定申购价格与赎回价格。23、购房预算规划的核心是要根据客户的经济实力，同时综合考虑客户对住房的客观需求，来确定能够承受得起的房屋单价的选择。24、等额本息还款法每月摊还的本金固定，但总额随房屋贷款余额的减少，利息额也跟着递减。25、通常，教育规划泛指针对子女的教育计划。26、理财规划师一般将客户所需要的退休花费设定在最终退休前收入的60%70%的水平，以维持相同的生活水准，这一比例被称为工资替换率。27、退休规划的总原则是：本金安全，超额收益，抵御生活费增长和通货膨胀。判断参考答案：1、 2、×

37、 3、 4、× 5、× 6、× 7、× 8、 9、 10、11、 12、× 13、 14、 15、× 16、 17、 18、× 19、 20、21、× 22、 23、× 24、× 25、× 26、 27、×四、问答题1、如何确定个人风险资产的投资比例？2、个人资产配置的步骤是什么？3、如何理解理财结构？4、投资组合的调整策略有哪些？其适用条件是什么？5、什么是货币基金？有何特点？与银行定期存款的区别是什么？6、如何评价基金的业绩？7、如何投资基金？ 8、如何进行黄金（或房地产

38、）投资的基本面分析与技术分析？9、如何才能有效控制投资理财的风险？10、如何选择理财产品？五、计算题李先生准备贷款购买一套商品房，面积160平方米，单价每平方米4000元，银行要求的首付为30%，打算的贷款期限为20年。已知五年以上个人住房公积金贷款利率和商业银行房贷利率分别为5.22%和7.83%，采用等额本息还款，分别计算公积金贷款和商业银行贷款的月供。如果采用等额本金还款，商业银行贷款方式下，第二个月、第三个月的还款额是多少？ 参考答案：（一）等额本息还款(1)公积金贷款已知 P= 4000×160×70%= 44800i=RN/12= 5.22%/12=0.435%

39、 n=20×12=240(2) 商业银行贷款已知 P= 4000×160×70%= 44800 i=RN/12= 7.83%/12=0.6525% （1分）n=10×12=120 （1分）（二）等额本金还款第三部分 企业理财（含理财基础）习题一、单项选择题1、利润最大化目标的优点是( )。 A、反映企业创造剩余产品的能力 B、反映企业创造利润与投入资本的关系 C、考虑了资金时间价值 D、考虑了风险因素2、资金时间价值通常被认为是没有风险和没有通货膨胀下的( )。 A、利率 B、剩余利润率 C、通货膨胀率 D、社会平均资金利润率3、下列各项中，不属于商业信

40、用的是( )。 A、短期借款 B、应付账款 C、应付票据 D、预收货款4、某企业需借入资金60万元，由于银行要求将贷款的20作为补偿性余额，故企业需向银行申请的贷款数额为( ) A、60万元 B、72万元 C、75万元 D、67.2万元5、资金每增加一个单位而增加的成本叫( )。 A、综合资金成本 B、边际资金成本 C、自有资金成本 D、债务资金成本6、息税前利润变动率一般( )产销量变动率。 A、大于 B、小于 C、等于 D、无法确定7、某投资方案年营业收入240万元，年销售成本170万元，其中折旧70万元，所得税率40，则该方案年营业现金净流量为( )。 A、70万元 B、112万元 C、

41、140万元 D、84万元8、在考虑所得税因素以后，下列( )公式能够计算出现金流量。A、现金流量营业收入一付现成本一所得税B、营业现金流量税后净利一折旧C、现金流量收入×(1一税率)十付现成本×(1税率)D、营业现金流量税后收入一税后成本9、某公司拟投资10万元建一项目，预计该项目当年投资当年完工，预计投产后每年获得净利1.5万元，年折旧率为10，则该项目回收期为( )。 A、3年 B、5年 C、4年 D、6年10、不会获得太高的收益，也不会承担巨大风险的投资组合方法是( )。 A、选择足够数量的证券进行组合 B、把风险大、中、小的证券放在一起组合 C、把投资收益呈负相关的

42、证券放在一起进行组合 D、把投资收益呈正相关的证券放在一起进行组合11、按证券体现的权益关系不同，证券可分为( )A、短期证券和长期证券B、固定收益证券和变动收益证券C、所有权证券和债权债券D、政府证券、金融证券和公司证券12、下列说法中正确的是( ) A、现金流动性强，持有大量现金的机会成本低 B、股票风险性大，但要求的收益率也高 C、政府债券的收益性不如股票，但风险却相同 D、政府债券无违约风险也无利率风险13、贝他系数可以衡量( )。 A、个别公司股票的市场风险 B、个别公司股票的特有风险 C、所有公司股票的市场风险 D、所有公司股票的特有风险14、存货ABC分类管理法下，最基本的分类标

43、准是( )。 A、金额 B、品种 C、数量 D、体积15、下列各项，不可用于分配股利的是( )。 A、盈余公积 B、资本公积 C、上年末分配利润 D、税后利润16、在以下股利政策中，有利于稳定股票价格、从而树立公司良好形象，但股利的支付与公司盈余相脱节的股利政策是( )。 A、剩余政策 B、固定股利政策 C、固定股利比例政策 D、正常股利加额外股利政策17、公司采取剩余政策分配利润的根本理由，在于( )。A、使公司的利润分配具有较大的灵活性B、降低综合资金成本C、稳定对股东的利润分配额D、使对股东的利润分配与公司的盈余紧密配合18、成本的可控性和不可控性，随着条件的变化可能发生相互转化。下列表

44、述中，不正确的说法是( )。 A、高层次责任中心的不可控成本，对于较低层次的责任中心来说，一定是不可控的 B、低层次责任中心的不可控成本，对于较高层次的责任中心来说，一定是可控的 C、某一责任中心的不可控成本，对于另一个责任中心来说则可能是可控的 D、某些从短期看属不可控的成本，从较长的期间看，可能又成为可控成本19、下列说法不正确的是( )。 A、财务控制是一种价值控制 B、财务控制是一种综合控制 C、财务日常控制是以现金流量控制为目的 D、财产控制以财务报告为目标20、杜邦财务分析体系的龙头和核心指标是( )。 A、总资产周转率 B、股东权益报酬率 C、销售净利率 D、总资产净利率21、理

45、财的对象是（ ）A、财务活动和财务关系 B、货币资金C、实物资金 D、货币资金和实物资金22、下列理财目标中，考虑了时间价值的是（ ）。A、产量最大化 B、利润最大化C、资本利润率最大化 D、企业价值最大化23、理财的基本环节是（ ）。A、筹资、投资与用资 B、预测、决策、计划、调控与分析C、资产、负债与所有者权益D、筹资活动、投资活动、资金营运活动与分配活动24、下列投资中，风险最小的是（ ）。A、购买政府债券 B、购买企业债券C、购买股票 D、投资开发新项目25、某校准备设立科研奖金，现在存入一笔现金，预计以后无限期地在每年年末支取利息20,000元。在存款年利率为8的条件下，现在应存款（

46、 ）元。A、250,000 B、200,000 C、216,000 D、225,00026、多个方案比较中，标准离差率越小的方案，其风险（ ）。A、越大 B、越小 C、二者无关 D、无法判断27、下列各项中，不属于长期借款合同保护性条款的是（ ）。A、限制其他长期债务发生 B、限制现金股利C、限制贷款用途 D、限制企业赊销28、某商业信用条件为“2/10，n/30”，销货单位提供现金折扣，购买单位应尽量争取，因为丧失现金折扣第30天付款的机会成本达（ ）。A、30 B、2 C、10 D、36.7329 、下列各项中，属于长期投资决策静态评价指标的是（ ）A、获利指数 B、投资利润率C、净现值

47、D、内部收益率30、能使方案的净现值等于零的折现率，叫（ ）A、净现值率 B、资本成本率C、内部收益率 D、投资利润率31、下列属于企业短期投资的是（ ）A、厂房 B、机器设备C、应收帐款 D、无形资产32 、投资风险中，非系统风险的特征是（ ）A、不能被投资多样化所稀释B、不能消除而只能回避C、通过投资组合可以稀释D、对各个投资者的影响程度相同。33 、筹集投入资本，要对（ ）出资形式规定最高比例。A、现金 B、流动资产C、固定资产 D、无形资产34 、在下列筹资形式中，兼具筹资速度快、筹资费用和资本成本低的筹资形式是（ ）A、发行股票 B、融资租赁C、发行债券 D、银行借款35、各种持有现

48、金的动机中，属应付未来现金流入和流出随机波动的动机是（ ）。A、交易动机 B、预防动机C、投机动机 D、长期投资动机36、下列各项中，企业制订信用标准不予考虑的因素是（ ）。A、同行业竞争对手的情况 B、企业自身的资信程度C、客户的资信程度D、企业承担违约风险的能力37 、由信用期限、折扣期限及现金折扣等三要素构成的付款要求是（ ）A、信用标准 B、信用条件C、资信程度 D、收帐方针38、对现金折扣的表述，正确的是（ ）A、又叫商品折扣B、折扣率越低，企业付出的代价越高C、目的是为了加速帐款的回收D、为了增加利润，应当取消现金折扣39 、设甲企业购买A股票10000股，每股购买价8元，随后按每股12元的价格全部卖出股票，证券交易费用为400元，则该笔证券交易的资本