浅谈纳税筹划在科技公司中的重要作用及对策

1、    浅谈纳税筹划在科技公司中的重要作用及对策    李伟摘 要：在市场经济大背景下，财务管理工作在公司的发展过程中具有重要作用。而作为财务管理的核心支柱，税筹管理在公司的财务管理中占据至关重要的位置。本文就纳税筹划在科技公司中的重要作用及对策两个层面进行探讨，仅供参考。关键词：纳税筹划  科技公司  作用  对策在全新历史时期，公司在发展过程会遇到各种竞争压力，这会加大公司的经营风险。而纳税筹划的合理运用，可以有效对公司的经营风险进行降低，提升公司的竞争力。一、纳税筹划在科技公司中的重要作用（一）确保公司效益最大由于本公

2、司的经营项目较多，包括各类机电设备以及其相关配件的产、供、销业务，比如离心机、筛分机、分选机等;以及各类耐磨产品的产供销维护;还提供各类技术服务。因此，公司在发展过程中，会涉及到更广泛的税务问题。相应的，在公司的经营发展过程中，税务的支出占据较大支出比例。如果缺乏一个良性可行的税筹模式，在缴税层面存在一定的盲目性，不能合理利用各类税收优惠政策，就会影响到公司资金的周转。应注意这种节税与逃税是截然相反的，节税是即不触碰国家的税法，又可以帮助公司节约税金，同时还为国家缴纳税款。（二）确保公司持续发展作为公司支出的重头戏，公司对税金的缴纳问题，需要对其进行精细筹划，这可以有效地为公司开源节流。从国家

3、层面来讲，在出台的各类税法中，其主旨也并非完全是为了对国家的收入进行增加，更重要的也是希望以税收的政策优惠，对公司的良性可持续性发展进行促进。因此，公司应组建财务人才管理团队，对税收政策进行分析研究，并在此基础上进行纳税筹划，以便提升资源的利用率。并且，还应在管理层面进行合理化的安排，而这才是公司可以长效发展的硬件措施。（三）确保税法不断完善为了更好地对纳税进行筹划，首先应保证必须是建立在不违反税法的情况下。而从另外一个层面来说，国家也应根据不同种类的税筹，对相关的各类法律法规进行进一步完善。具体说来，比如在国家推出一项税收优惠政策之后，如果公司通过税筹，在利润方面有所增加，那么国家就可以将本

4、项税收的优惠力度进行强化，这样会在基础层面，对税收制度进行进一步完善。此外，仍旧有一部分公司对税筹工作没有足够的重视，国家为了有效辅助这部分公司的发展，通过制定相应的税收法规，力争对这种情况做出改变。二、纳税筹划在科技公司中的对策（一）设立部门建立税筹从具体层面进行分析，公司的税筹工作主要是指在公司的发展经营过程中，纳税人在尊重纳税各项制度法规的情况下，对公司的各项经营管理活动进行测绘，旨在有效减轻公司的税务负担。所以在公司的经营发展过程中，首先应对税筹工作有一个足够的重视，并建立专业化的税筹部门。对于一些能力较强的公司，还可以建立专业化的税筹管理小组，对国家动态化的税收制度进行全方位、立体化

5、的关注，在合理合法的情况下，对公司的纳税工作进行筹划，进而帮助公司实行利益最大化。（二）政策倾斜促进发展对于税筹的试点推行工作，首先要明确公司对应的各类税收优惠政策，改变公司原有税筹政策，对公司存在征税问题进行有效改善。同时，公司在进行纳税的过程中，还需对税筹持续进行安排，进而确保公司纳税工作稳定开展。公司在发展过程中，从短期层面来看，虽然经过合理合法的税筹，减少了对国家的纳税额。从整体的发展角度来看，只有公司发展了，国家才变得强大，国家强大了也会从整体层面带动公司经济的发展，而这种带动性发展，相比纳税收入来说，其经济效益要明显很多。因此，国家应对公司在税收政策方面，进行大幅度的政策倾斜，并支

6、持税筹行业的发展。公司在发展过程中会涉及到同银行借款等问题，我们要根据有关政策对其进行有效的安排和优惠的利用。利用银行借款，从事生产经营活动，可以有效减轻公司的税负，这是由于公司在将银行的利息归还后，公司的利润就会相对降低，因此对于公司来说，其实际税负要小于未支付利息时候的税负，实现利息抵税。（三）进行纳税规划管控国家层面也对税筹工作的重要性有了更新认知，并正在进行对本行业有序发展进行合理引导，制定各种税务政策法律法规方面的规定，以此对本行业的发展进行规划。从上述角度不难看出，税筹工作已经引起了国家和有关公司的高度重视。也就是说，公司为尽到一定社会责任，为了有效实现公司利益的最大化，必须认真对

7、待税筹工作。从我国实施了纳税筹划之后，其主要目的是为了有效减轻公司的税收负担，对公司的经济效益进行不断提升，对公司的长效发展进行推动。因此，在税筹的实施过程中，公司还需对税筹工作进行重视，并组建专业化的税筹部门，在当前的税收政策优惠的大背景下，在税筹过程中寻求最佳的发展之路。（四）强化税筹风险评估公司应对各个环节的税收风控评估机制进行强化，并对不同的影响因素进行明确，对税务的风险评估进行强化。在营改增后，对有关增值税风险方面的数据要精准掌控。此外，还应从现实层面，对公司的日常销售数据进行收集，并对税收的风控在公司的技术层面进行强化，对基础的销售状况进行掌控，以便从更深层面减少因为税务风险而对公

8、司的正常发展产生影响。营改增后，就增值税的税务风险来说，其变化与数据有较强的关联性，所以说公司必须要对实际层面的工作情况，以及基础数据的变化情况进行掌握，并定期开展评估。而在销售产品的阶段，应将增值税风控的专业人员邀请到公司来，对销售毛利和购销比例的数据变化进行分析观察，确定风控点。在统计学层面，也要对数据进行科学化的整理，确保数据的精准性。（五）发票层面注重管理在公司进行税筹的大背景下，对各类财务发票的管理是首要问题，一旦出现发票管控不规范的情况，则会对公司的发展形成较大的负面影响。在实际税筹层面，公司应以发展的实际情况为基础，让营改增政策得到落实，以专人专项专管的管理理念为原则，实行发票专管的发票管理制度。发票专人专管，对发票的应用进行登记管理，在发生问题之后，可以找到专项负责人，予以问责，形成发票管理的规范性，确保公司税筹的合理性、合规性和科学性。三、结束语就现阶段的发展情况来看，改革开放已近进入了深水期，信息化大背景下，公司的发展速度也得到了前所未有的提升。为更好确保公司的全面发展，应积极开展税筹工作，并在法律的管控内，进行合理税筹，有效