动产质押贷款现场检查方法及技巧

1、动产质押贷款业务说明动产质押贷款是企业将动产（包括商品、原材料等）存放在银行指定或认可的仓 库作为质押物，向银行申请发放的贷款。动产质押贷款的特点：1. 质押物在质押期间内可循环流动，即山银行认可的新质押物來置换原质押物。 置换方式有两种：以物换物和以保证金置换。2. 质押物须由有实力的监管机构监管，或有其他可行的监管方案。3. 对质押物一般以增值税发票金额结合市场行情确定价值。4. 质押动产应办理以银行为第一受益人的足额财产保险。业务操作流程申请受理金业向银行提出书面申请，并提交相关资料：1. 动产质押贷款中请书：2. 企业营业执照、法人代码证、公司章程及董事会决议、法人代表证明及身份 证、

2、法人代表授权委托书、贷款卡（密码）或贷款证、经审计的近期财务报表；3. 购销合同或协议；4. 主要交易往来情况表。调查审批信贷员对动产质押贷款应按流动资金贷款的要求进行调查、做出调查报告，调查 报告还应包括：1. 对拟质押的动产进行分析。2. 以第三方监管的方式管理质押物的，应对第三方的实力、监管能力进行调杳 分析，设计出町行的监管方案。3. 以指定仓储公司监管质押物的，应与借款人、指定仓储公司协商提出动产质 押的临管方案。信贷业务负责人进行复审，按流动资金贷款审批程序进行审批。经冇权人审批后，根据质押动产的监管方式不同，进行以下操作：1. 由第三方仓储单位监管的，首先由银行、借款人（出质人）

3、、监管方签订关于 监管的协议，并与借款合同、担保合同一起办理具有强制执行效力的公证；其次，质 押的动产移至监管方仓库，由监管方清点、确认；最后，由监管方向银行出具己收到 质押物的收据，并按协议要求制作监管书面文件。2. 质押物存放于指定仓储公司仓库，由指定仓储公同监管的，操作程序与第三 方仓储单位监管的规定相同。3. 质押物存放在出质人仓库或第三方仓库，由指定仓储公司派人监管的，首先, 山银行与出质人签订协议，明确质押的动产由银行派人进行监管，并与借款合同、担 保合同一起办理具有强制执行效力的公证；具次，由银行与指定仓储公司签订协议， 委托指定仓储公司派专人进行监管；最后，指定仓储公司指派的监

4、管人员到位，银行、 企业（出质人）、指定仓储公司三方对质押的动产进行清点、确认，由指定仓储公司 岀具已收到质押物的收据，并按协议要求制作监管书血文件。贷款发放银行收到临管方冇关质押物临竹书面文件后，经审查认可，按审批的意见办妥冇 关贷款手续（包括签订贷款合同、质押合同、办理具有强制执行效力的公证、办理质 押物保险等）后，办理出账手续。质押物监管1. 所冇质押物均必须据实纳入表外核算。信贷员对质押的动产建立台帐登记， 会计部门应登记质押物会计表外帐。2. 在质押物监管期间，银行冇权决定质押物的价值下限；质押动产的出库、新 质押物的入库应凭银行的书面通知办理。监管方按约定定期书面向银行出具最新的质

5、 押物清单，便于银行核对。信贷部门每月应写一份关于质押动产的变动情况、价值变 动情况、趋势分析、有关监管意见与建议的分析报告。如出现火灾、水灾、盗窃、强 行提货等情况，或者由于监管人的差错导致质押物的受损的，监管方应及时通知银行, 并采取措施防止损失的扩人。3监管期结束前一个刀，监管方应预先通知银行。监管期结束后，银行、出质 方、监管方三方应对质押的动产进行清点、确认。由监管方根据银行的指令将质押的 动产退回出质人或重新签订监管协议继续监管质押的动产。4. 指定仓储公司监管质押物的监管手续办妥后，rti指定仓储公司开具收费单， 交办理该信贷业务的信贷员。由信贷员负责代指定仓储公司向借款人收取监

6、管质押物 的有关费用。现场检查流程内部控制制度的建设与执行内部控制制度1. 检査方法: 查阅冇关动产质押贷款业务的制度、流程、管理办法； 查阅岗位责任制，岗位分工情况； 将现冇的动产质押贷款业务的制度、流程、管理办法与国家金融法律法规政策 和监管当局的要求进行比较。2. 风险提示： 未建立相关动产质押贷款业务的制度、流程、管理办法； 未建立动产质押岗位责任制； 现有的动产质押贷款业务的制度、流程、管理办法中部分内容与国家金融法律 法规政策和监管当局的要求不相符； 未及时完善、修改相关动产质押贷款业务的制度、流程、管理办法。授权管理1. 检查方法： 査阅各级授权书、转授权书； 查阅动产质押贷款清

7、单，与授权书对照。2. 风险提示： 未对分支机构、业务部门或有关人员进行授权、转授权； 对分支机构、业务部门或有关人员进行授权、转授权不全而、不完整； 超授权办理贷款； 未及时调整授权、转授权权限。基础工作1. 检査方法：杳阅动产质押贷款档案资料。2. 风险提示： 档案资料不齐全； 贷款合同要素不全； 贷款台账与会计账数据不符。风脸管理风险识别1. 检查方法:查阅动产质押贷款档案资料。2. 风险提示： 质押物权属不明、共有人没有书血同意书； 质押物价值确定不合理、没有经过权威机构评估； 质押物没有保险、保险单过期、保险第一受益人没有设定为贷款银行； 质押物没冇办理移交手续、移交手续不齐全造成质

8、押无效； 没有出质单位董事会或股东会同意质押的书面决议； 质押物不易管理（易燃、易爆、易变质、受保管条件限制等）。风险控制1. 检查方法: 杏阅贷款批复； 查阅贷款调查报告； 杳阅贷后检查资料； 査阅质押物现场管理有关资料（实物账、出入库登记、出入库手续情况）。2. 风险提不： 対重要岗位人员未实行定期不定期轮换和强制休假制度； 在办理质押手续z前发放贷款； 质押物数量不足，没有达到批复要求的质押率； 质押物现场管理有关资料（实物账、出入库登记、出入库手续情况）不规范； 贷前调查部分内容分析不充分（资信、用途、质押物、可行性分析等）； 贷款时有关内容审査不细致（合同耍素及有效性、贷款有关资料齐

9、全真实性、 质押手续合法有效等）； 贷后检查不全面，不能及时准确地反映贷后实际情况（用途、经营、质押物管 理）。风险评估1. 检查方法:杳阅动产质押不良贷款资料，了解实际风险及损失情况。2. 风险提示： 未对不良贷款进行提前预测、预警； 未对不良贷款制定及时有效的催收计划及措施； 未对损失进行预测； 未对不良贷款责任人进行责任追究。合规性对借款人的资格审查1. 检査方法:调阅信贷档案资料，审查企业申请资料和评级资料。2. 风险提示： 为严重亏损企业发放贷款； 为信用等级不符合要求的企业发放贷款。贷款投向1. 检查方法：调阅贷款明细账、贷款档案、会计传票。2. 风险捉示： 直接或间接向与h己业务

10、往來密切的企业借贷; 将贷款投资于非自用不动产； 将贷款投资丁股栗买卖业务。关系人贷款(1) 检查方法： 调阅贷款档案。(2) 风险提示：向关系人发放信用贷款、向关系人发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款 的条件。监督检查1. 检查方法：调阅内审及业务部门的检杳报告及整改报吿o2. 风险捉示： 业务管理部门未建立定期检查制度； 业务管理部门检查频率、范围、深度不够充分； 业务管理部门对查岀问题没有适当处理； 业务部门对稍核提出的问题、建议没有积极整改。检查依据1. 中华人民共和国银行业监督管理法：2. 中华人民共和国商业银行法；3. 中华人民共和国担保法；4. 贷款通则；5. 金融企业会计制度；6. 商业银行内部控制指引；7. 贷款风险分类指导指引；8. 商业银行授权、授信管理暂行办法；9. 商业银行实施统一授信制度指引；10. 商业银行集团客户授信业务风险管理