跨境电子商务行业现状及趋势分析

1、跨境电子商务行业现状及趋势分析跨境电子商务行业现状及趋势分析主讲人：邹益民主讲人：邹益民浙江师范大学经济与管理学院浙江师范大学经济与管理学院提纲提纲n跨境电商相关概念及发展环境跨境电商相关概念及发展环境n跨境电商行业发展历程及规模跨境电商行业发展历程及规模n跨境电商产业链及商业模式跨境电商产业链及商业模式n跨境电商物流跨境电商物流n跨境电商支付跨境电商支付n跨境电商监管跨境电商监管n跨境电商出口模式对比分析跨境电商出口模式对比分析n跨境电商进口模式对比分析跨境电商进口模式对比分析n跨境电商发展趋势分析跨境电商发展趋势分析提纲提纲n跨境电商相关概念及发展环境跨境电商相关概念及发展环境n跨境电商行

2、业发展历程及规模跨境电商行业发展历程及规模n跨境电商产业链及商业模式跨境电商产业链及商业模式n跨境电商物流跨境电商物流n跨境电商支付跨境电商支付n跨境电商监管跨境电商监管n跨境电商出口模式对比分析跨境电商出口模式对比分析n跨境电商进口模式对比分析跨境电商进口模式对比分析n跨境电商发展趋势分析跨境电商发展趋势分析跨境电商的概念跨境电商的概念n从狭义上看，跨境电商实际上基本等同于跨境零售。从狭义上看，跨境电商实际上基本等同于跨境零售。 跨境零售指的是分属于不同关境的交易主体，借助计跨境零售指的是分属于不同关境的交易主体，借助计算机网络达成交易、进行支付结算，并采用快件、小算机网络达成交易、进行支付

3、结算，并采用快件、小包等行邮的方式通过跨境物流将商品送达消费者手中包等行邮的方式通过跨境物流将商品送达消费者手中的交易过程。的交易过程。n跨境电商在国际上流行的说法叫跨境电商在国际上流行的说法叫Cross-border E-Cross-border E-commercecommerce，其实指的都是跨境零售，通常跨境电商从，其实指的都是跨境零售，通常跨境电商从海关来说等同于在网上进行小包的买卖，基本上针对海关来说等同于在网上进行小包的买卖，基本上针对消费者。消费者。 从严格意义上说，随着跨境电商的发展，跨从严格意义上说，随着跨境电商的发展，跨境零售消费者中也会含有一部分碎片化小额买卖的境零售消

4、费者中也会含有一部分碎片化小额买卖的B B类类商家用户，但现实中这类小商家用户，但现实中这类小B B商家和商家和C C类个人消费者很类个人消费者很难区分，也很难界定小难区分，也很难界定小B B商家和商家和C C类个人消费者之间的类个人消费者之间的严格界限，所以，从总体来讲，这部分针对小严格界限，所以，从总体来讲，这部分针对小B B的销售的销售也归属于跨境零售部分。也归属于跨境零售部分。跨境电商的概念跨境电商的概念n从广义上看，跨境电商基本等同于外贸电商从广义上看，跨境电商基本等同于外贸电商，是指分是指分属不同关境的交易主体，通过电子商务的手段将传统属不同关境的交易主体，通过电子商务的手段将传统

5、进出口贸易中的展示、洽谈和成交环节电子化，并通进出口贸易中的展示、洽谈和成交环节电子化，并通过跨境物流送达商品、完成交易的一种国际商业活动过跨境物流送达商品、完成交易的一种国际商业活动。n从更广意义上看，从更广意义上看，跨境电商指电子商务在进出口贸易跨境电商指电子商务在进出口贸易中的应用中的应用，是传统国际贸易商务流程的电子化、数字，是传统国际贸易商务流程的电子化、数字化和网络化。它涉及许多方面的活动，包括货物的电化和网络化。它涉及许多方面的活动，包括货物的电子贸易、子贸易、 在线数据传递、电子资金划拨、电子货运单在线数据传递、电子资金划拨、电子货运单证等内容。从这个意义上看，在国际贸易环节中

6、只要证等内容。从这个意义上看，在国际贸易环节中只要涉及到电子商务应用都可以纳入这个统计范畴内。涉及到电子商务应用都可以纳入这个统计范畴内。跨境电商的概念跨境电商的概念n本报告中跨境电商是指广义的跨境电商，主要指跨境本报告中跨境电商是指广义的跨境电商，主要指跨境电子商务中商品交易部分（不含跨境电商服务部分）电子商务中商品交易部分（不含跨境电商服务部分），不仅包含跨境电商交易中的跨境零售，还包括跨境，不仅包含跨境电商交易中的跨境零售，还包括跨境电商电商B2BB2B部分，不仅包括跨境电商部分，不仅包括跨境电商B2BB2B中通过跨境交易中通过跨境交易平台实现线上成交的部分，还包括跨境电商平台实现线上成

7、交的部分，还包括跨境电商B2BB2B中通过中通过互联网渠道线上进行交易撮合线下实现成交的部分。互联网渠道线上进行交易撮合线下实现成交的部分。出口跨境电商的成因出口跨境电商的成因国内外环境影响，进出口贸易增速放缓国内外环境影响，进出口贸易增速放缓出口跨境电商的成因（续）出口跨境电商的成因（续）n跨境电商缩短对外贸易中间环节，提升进跨境电商缩短对外贸易中间环节，提升进出口贸易效率出口贸易效率进口跨境电商的成因进口跨境电商的成因进口跨境电商的成因（续）进口跨境电商的成因（续）跨境电商的特点跨境电商的特点n1 1、多边化、多边化n 传统的国际贸易主要表现为两国之间的双边贸传统的国际贸易主要表现为两国之

8、间的双边贸易，即使有多边贸易，也是通过多个双边贸易易，即使有多边贸易，也是通过多个双边贸易实现的，呈线状结构。跨境电子商务，可以通实现的，呈线状结构。跨境电子商务，可以通过过A A国的交易平台、国的交易平台、B B国的支付结算平台、国的支付结算平台、C C国国的物流平台，实现其他国家间的直接贸易。贸的物流平台，实现其他国家间的直接贸易。贸易过程相关的信息流、商流、物流、资金流由易过程相关的信息流、商流、物流、资金流由传统的双边逐步向多边的方向演进，呈网状结传统的双边逐步向多边的方向演进，呈网状结构，正在重构世界经济新秩序。构，正在重构世界经济新秩序。跨境电商的特点（续）跨境电商的特点（续）n2

9、 2、直接化、直接化n传统的国际贸易主要由一国的进传统的国际贸易主要由一国的进/ /出口商通过另出口商通过另一国的出一国的出/ /进口商集中进进口商集中进/ /出口大批量货物，然出口大批量货物，然后通过境内流通企业经过多级分销，最后到达后通过境内流通企业经过多级分销，最后到达有进有进/ /出口需求的企业或消费者。进出口环节多出口需求的企业或消费者。进出口环节多、时间长、成本高。跨境电子商务，可以通过、时间长、成本高。跨境电子商务，可以通过电子商务交易与服务平台，实现多国企业之间电子商务交易与服务平台，实现多国企业之间、企业与最终消费者之间的直接交易，进出口、企业与最终消费者之间的直接交易，进出

10、口环节少、时间短、成本低、效率高环节少、时间短、成本低、效率高。跨境电商的特点（续）跨境电商的特点（续）n3 3、小批量、小批量n跨境电子商务，通过电子商务交易与服务平台跨境电子商务，通过电子商务交易与服务平台，实现多国企业之间、企业与最终消费者之间，实现多国企业之间、企业与最终消费者之间的直接交易，由于是单个企业之间或单个企业的直接交易，由于是单个企业之间或单个企业与单个消费者之间的交易，相对于传统贸易而与单个消费者之间的交易，相对于传统贸易而言，大多是小批量，甚至是单件。言，大多是小批量，甚至是单件。跨境电商的特点（续）跨境电商的特点（续）n4 4、高频度、高频度n跨境电子商务，通过电子商

11、务交易与服务平台跨境电子商务，通过电子商务交易与服务平台，实现多国企业之间、企业与最终消费者之间，实现多国企业之间、企业与最终消费者之间的直接交易，由于是单个企业之间或单个企业的直接交易，由于是单个企业之间或单个企业与单个消费者之间的交易，而且是即时按需采与单个消费者之间的交易，而且是即时按需采购、销售或消费，相对于传统贸易而言，交易购、销售或消费，相对于传统贸易而言，交易的次数或频率高。的次数或频率高。跨境电商的特点（续）跨境电商的特点（续）n5 5、数字化、数字化n传统的国际贸易，主要是实物产品或服务。随传统的国际贸易，主要是实物产品或服务。随着信息网络技术的深化应用，数字化产品（软着信息

12、网络技术的深化应用，数字化产品（软件、影视、游戏等）的品类和贸易量快速增长件、影视、游戏等）的品类和贸易量快速增长，且通过跨境电子商务进行销售或消费的趋势，且通过跨境电子商务进行销售或消费的趋势更加明显，但数字化产品的跨境贸易还没有纳更加明显，但数字化产品的跨境贸易还没有纳入海关等政府相关部门的有效监管、贸易量统入海关等政府相关部门的有效监管、贸易量统计、收缴关税的范围。计、收缴关税的范围。跨境电商发展环境跨境电商发展环境n跨境电商政策支持力度不断加大，利好政跨境电商政策支持力度不断加大，利好政策全面铺展策全面铺展跨境电商发展环境（续）跨境电商发展环境（续）n“一带一路一带一路”成为国家重要发

13、展战略成为国家重要发展战略跨境电商发展环境（续）跨境电商发展环境（续）n“互联网互联网+ +外贸外贸”实现转型升级的重要手段实现转型升级的重要手段跨境电商发展环境（续）跨境电商发展环境（续）n跨境电商逐渐受资本市场青睐跨境电商逐渐受资本市场青睐提纲提纲n跨境电商相关概念及发展环境跨境电商相关概念及发展环境n跨境电商行业发展历程及规模跨境电商行业发展历程及规模n跨境电商产业链及商业模式跨境电商产业链及商业模式n跨境电商物流跨境电商物流n跨境电商支付跨境电商支付n跨境电商监管跨境电商监管n跨境电商出口模式对比分析跨境电商出口模式对比分析n跨境电商进口模式对比分析跨境电商进口模式对比分析n跨境电商发

14、展趋势分析跨境电商发展趋势分析跨境电商的发展历程跨境电商的发展历程跨境电商的规模跨境电商的规模n跨境电商交易规模年增长率超过跨境电商交易规模年增长率超过30%30%跨境电商的规模（续）跨境电商的规模（续）n中国跨境电商出口占比近九成中国跨境电商出口占比近九成跨境电商的规模（续）跨境电商的规模（续）n中国跨境电商中国跨境电商B2BB2B交易占比超过交易占比超过90%90%跨境电商出口的主要市场跨境电商出口的主要市场BrazilRussiaUnited KingdomFranceGermanySaudi ArabiaAustraliaUnited States of America2012年美国参

15、与网络购物年美国参与网络购物的人数达到的人数达到1.54亿人，零售亿人，零售电子商务交易额（电子商务交易额（retail e-commerce sales）达到）达到2255亿美元，比亿美元，比2011年增长年增长15.8%，已占到美国社会全，已占到美国社会全部零售额的部零售额的5.2%。 移动电移动电子商务在美国也有快速的子商务在美国也有快速的发展。发展。2012年全美消费者年全美消费者通过手机和平板电脑完成通过手机和平板电脑完成的购物总额达到的购物总额达到250亿美元，亿美元，较较2011年增长年增长81%，在整，在整个零售电子商务交易额中个零售电子商务交易额中占到了占到了11.1%。对欧

16、盟地区对欧盟地区34个国家和地区的调查表明，个国家和地区的调查表明，2012年，欧盟（年，欧盟（27国）企业电子商务国）企业电子商务销售收入占全部销售收入的百分比已经销售收入占全部销售收入的百分比已经达到达到15%。其中，捷克、爱尔兰、瑞典。其中，捷克、爱尔兰、瑞典已经超过已经超过20%，反映出欧盟地区企业电，反映出欧盟地区企业电子商务的应用已经达到一个较高的水平子商务的应用已经达到一个较高的水平跨境电商出口主要市场占比跨境电商出口主要市场占比资料来源：2012年国民经济与社会发展统计公报提纲提纲n跨境电商相关概念及发展环境跨境电商相关概念及发展环境n跨境电商行业发展历程及规模跨境电商行业发展

17、历程及规模n跨境电商产业链及商业模式跨境电商产业链及商业模式n跨境电商物流跨境电商物流n跨境电商支付跨境电商支付n跨境电商监管跨境电商监管n跨境电商出口模式对比分析跨境电商出口模式对比分析n跨境电商进口模式对比分析跨境电商进口模式对比分析n跨境电商发展趋势分析跨境电商发展趋势分析跨境电商的两种类型跨境电商的两种类型：传统外贸企业转型B2B或者B2C，通过电商手段改造传统贸易，B2B占据主流，B2C创新突破。 从事国内电商的天猫，淘宝商家受到平台转型和国内电商生态影响转型外贸，通过市场创新寻找出路。 跨境电商流程跨境电商流程跨境电商产业链跨境电商产业链跨境电商 产业链服务链运营链支撑链 跨境营销

18、代运营服务商跨境电商人才培养服务商跨境电商咨询研究服务商跨境电商广告流量服务商 跨境电商会议会展服务商 跨境支付服务商 跨境物流服务商 安全认证服务商 网络信用服务商 客服呼叫中心 网络基础运营商 数据中心 IDC 数据存证服务B2BB2CC2C大宗商品电子交易行业及综合B2BB2B技术服务商跨境B2C第三方平台跨境B2C垂直平台 跨境电商产业链（续）跨境电商产业链（续）跨境电商企业分类：分类维度多样跨境电商企业分类：分类维度多样提纲提纲n跨境电商相关概念及发展环境跨境电商相关概念及发展环境n跨境电商行业发展历程及规模跨境电商行业发展历程及规模n跨境电商产业链及商业模式跨境电商产业链及商业模式

19、n跨境电商物流跨境电商物流n跨境电商支付跨境电商支付n跨境电商监管跨境电商监管n跨境电商出口模式对比分析跨境电商出口模式对比分析n跨境电商进口模式对比分析跨境电商进口模式对比分析n跨境电商发展趋势分析跨境电商发展趋势分析跨境电商物流的五大门派跨境电商物流的五大门派n邮政包裹派邮政包裹派n国际快递派国际快递派n国内快递派国内快递派n专线物流派专线物流派n海外仓储派海外仓储派邮政包裹派邮政包裹派n万国邮政联盟万国邮政联盟n联合国下设的一个关于国际邮政事务的专门联合国下设的一个关于国际邮政事务的专门机构，通过一些公约法规来改善国际邮政业机构，通过一些公约法规来改善国际邮政业务，发展邮政方面的国际合作

20、。务，发展邮政方面的国际合作。n卡哈拉邮政组织（卡哈拉邮政组织（KPGKPG）n20022002年，邮政系统相对发达的年，邮政系统相对发达的6 6个国家和地个国家和地区（美、日、澳、韩、中国内地及中国香港区（美、日、澳、韩、中国内地及中国香港）的邮政部门成立了卡哈拉邮政组织，促进）的邮政部门成立了卡哈拉邮政组织，促进深化合作，努力提高服务水平。后来西班牙深化合作，努力提高服务水平。后来西班牙和英国也加入该组织。和英国也加入该组织。邮政包裹派（续）邮政包裹派（续）n国际小包服务国际小包服务n重量在重量在2kg2kg以内，外包装长宽高之和小于以内，外包装长宽高之和小于9090厘米，且最长边小于厘米

21、，且最长边小于6060厘米，厘米， 通过邮政空邮通过邮政空邮服务寄往国外的小邮包，可以称为国际小包服务寄往国外的小邮包，可以称为国际小包。国际小包分为普通空邮（非挂号）和挂号。国际小包分为普通空邮（非挂号）和挂号两种。前者费率较低，邮政不提供跟踪查询两种。前者费率较低，邮政不提供跟踪查询服务，后者费率稍高，可提供网上跟踪查询服务，后者费率稍高，可提供网上跟踪查询服务。服务。n包括：邮政小包、香港邮政小包、荷兰小包包括：邮政小包、香港邮政小包、荷兰小包、瑞士小包、俄罗斯小包、中国邮政、瑞士小包、俄罗斯小包、中国邮政E E邮宝邮宝等。等。邮政包裹派（续）邮政包裹派（续）n据不完全统计，中国出口跨境

22、电商据不完全统计，中国出口跨境电商70%70%的的包裹都是通过邮政系统投递，其中中国包裹都是通过邮政系统投递，其中中国邮政占据邮政占据50%50%左右。左右。国际快递派国际快递派国 际 商国 际 商业快递业快递DHLTNTFedExUPS总部总部德国德国荷兰荷兰美国美国美国美国特点5.5kg以下物品发往美洲、英国价格有优势，21kg以上物品有单独的大货价格西欧国家通关速度快，发送欧洲一般3个工作日可到整体而言价格偏贵，21kg以上物品发送到东南亚国家速度快，价格也有优势到美国速度很快，621kg物品发往美洲、英国有价格优势国内快递派国内快递派nEMSEMSn可以直达可以直达6060多个国家，费

23、用相对四大快递巨多个国家，费用相对四大快递巨头要低，中国境内的出关能力很强，达到亚头要低，中国境内的出关能力很强，达到亚洲国家洲国家2323天，到欧洲则天，到欧洲则5757天。天。n顺丰顺丰n目前已开通到美国、澳大利亚、韩国、日本目前已开通到美国、澳大利亚、韩国、日本、新加坡、马来西亚、泰国、越南等国家的、新加坡、马来西亚、泰国、越南等国家的快递服务。发往亚洲国家一般快递服务。发往亚洲国家一般2323天到。天到。n“四通一达四通一达”n美国申通美国申通20142014年年3 3月上线，圆通月上线，圆通20142014年年4 4月与月与CJCJ大韩通运展开合作，而中通、汇通、韵达大韩通运展开合作

24、，而中通、汇通、韵达则是刚刚启动跨境物流业务。则是刚刚启动跨境物流业务。专线物流派专线物流派n跨境专线物流一般是通过航空包舱方式跨境专线物流一般是通过航空包舱方式运输到国外，再通过合作公司进行目的运输到国外，再通过合作公司进行目的国的派送。国的派送。n价格一般比商业快递低，比邮政包裹要价格一般比商业快递低，比邮政包裹要高，时效性则相反。高，时效性则相反。n专线产品：美国专线、欧洲专线、澳洲专线产品：美国专线、欧洲专线、澳洲专线、俄罗斯专线、中东专线、南美专专线、俄罗斯专线、中东专线、南美专线、南非专线等。线、南非专线等。n专线物流服务公司：燕文物流、专线物流服务公司：燕文物流、EquickEq

25、uick、中环运、永利通达等。中环运、永利通达等。海外仓储派海外仓储派n海外仓储服务指为卖家在销售目的地进海外仓储服务指为卖家在销售目的地进行货物仓储、分拣、包装和派送的一站行货物仓储、分拣、包装和派送的一站式控制与管理服务。式控制与管理服务。n海外仓储应该包括头程运输、仓储管理海外仓储应该包括头程运输、仓储管理和本地配送三个部分。和本地配送三个部分。中国商家中国商家海外仓储海外仓储国外客户国外客户1. 头程运输头程运输2. 仓储管理仓储管理3. 本地配送本地配送海外仓储派（续）海外仓储派（续）n物流服务商推出的海外仓服务：物流服务商推出的海外仓服务：n出口易：在美国、英国和澳洲的仓库出口易：

26、在美国、英国和澳洲的仓库n4PX4PX：推出的订单宝（海外）为卖家提供英：推出的订单宝（海外）为卖家提供英美德澳等国家的海外仓储服务美德澳等国家的海外仓储服务n跨境电商平台推出的海外仓服务：跨境电商平台推出的海外仓服务：n亚马逊：自建亚马逊：自建FBAFBA服务服务neBayeBay联合万邑通推出联合万邑通推出WinitWinit海外仓海外仓n独立网站联合物流商来开发海外仓：独立网站联合物流商来开发海外仓：n大龙网与大龙网与XRUXRU在俄罗斯联合建设海外仓在俄罗斯联合建设海外仓跨境电商物流五大痛点跨境电商物流五大痛点n配送时间长配送时间长n包括无法全程跟踪包括无法全程跟踪n清关障碍清关障碍n

27、破损甚至丢包破损甚至丢包n不支持退换货不支持退换货海外仓是海外仓是“解药解药”吗？吗？n海外仓优势海外仓优势n海外仓解决了跨境电商物流五大痛点。海外仓解决了跨境电商物流五大痛点。n海外仓扩大了运输品类，并降低了物流费用。海外仓扩大了运输品类，并降低了物流费用。n海外仓能够提升销售额。海外仓能够提升销售额。n对于俄罗斯和巴西两大新兴市场，海外仓对于俄罗斯和巴西两大新兴市场，海外仓未必能够彻底未必能够彻底“解毒解毒”n头程头程“白色清关白色清关”流程多、费用高流程多、费用高n本地化运作赋税高本地化运作赋税高n本地人才缺乏本地人才缺乏n无论是欧美还是新兴市场，海外仓都面临无论是欧美还是新兴市场，海外

28、仓都面临法律风险。法律风险。提纲提纲n跨境电商相关概念及发展环境跨境电商相关概念及发展环境n跨境电商行业发展历程及规模跨境电商行业发展历程及规模n跨境电商产业链及商业模式跨境电商产业链及商业模式n跨境电商物流跨境电商物流n跨境电商支付跨境电商支付n跨境电商监管跨境电商监管n跨境电商出口模式对比分析跨境电商出口模式对比分析n跨境电商进口模式对比分析跨境电商进口模式对比分析n跨境电商发展趋势分析跨境电商发展趋势分析跨境电商支付跨境电商支付境外商户境外商户支付机构支付机构国内消费者国内消费者人民币人民币外币外币商品商品境外消费者境外消费者支付机构支付机构国内商户国内商户人民币人民币外币外币商品商品n

29、进口角度进口角度n出口角度出口角度跨境电商支付机构跨境电商支付机构n第三方支付平台。例如：第三方支付平台。例如：PayPalPayPal、支付宝、支付宝n商业银行。例如：商业银行。例如：VISAVISA、万事达、美国、万事达、美国运通、运通、JCBJCB、银联等品种的银行卡。、银联等品种的银行卡。跨境电商支付机构的跨境电商支付机构的“竞合竞合”关系关系境外消费者境外消费者（持卡人）（持卡人）国内商户国内商户（收款人）（收款人）第三方第三方支付机构支付机构收单行收单行卡组织卡组织发卡行发卡行n第三方支付平台拥有较为成熟的网络技术，且第三方支付平台拥有较为成熟的网络技术，且非常熟悉电商行业，但其并

30、非金融机构；商业非常熟悉电商行业，但其并非金融机构；商业银行作为金融机构，拥有消费者和商户的账户银行作为金融机构，拥有消费者和商户的账户资源，但其网络支付不够成熟。资源，但其网络支付不够成熟。跨境电商的灰色支付链跨境电商的灰色支付链n国家严格的外汇管理政策造成灰色结汇途径国家严格的外汇管理政策造成灰色结汇途径n根据国家外汇管理局的规定，货物贸易的结汇需根据国家外汇管理局的规定，货物贸易的结汇需要提供报关单。而出口跨境电商采用邮政小包寄要提供报关单。而出口跨境电商采用邮政小包寄出，并没有向海关报关。出，并没有向海关报关。n跨境电商出口一般合法的结汇途径有以下三种：跨境电商出口一般合法的结汇途径有

31、以下三种：n个人境内身份证结汇个人境内身份证结汇。按照外汇局规定，个人境内结。按照外汇局规定，个人境内结汇限定为每人每年汇限定为每人每年5 5万美元。万美元。n汇丰境内汇丰境内ATMATM取现取现。每日不超过。每日不超过2 2万港元（或等值人万港元（或等值人民币），不计入境内个人民币），不计入境内个人5 5万美元结汇额度，每次取现万美元结汇额度，每次取现费为费为2525港元港元/ /次。次。n离岸公司汇款给国内工厂离岸公司汇款给国内工厂。不受金额限制，但操作手。不受金额限制，但操作手续多、成本较高。续多、成本较高。跨境电商的灰色支付链（续）跨境电商的灰色支付链（续）n对于月销售额在对于月销售额

32、在5050万甚至上百万美元的万甚至上百万美元的中大型商家来说，以上三种合法途径都中大型商家来说，以上三种合法途径都无法满足其结汇需求，从而不得不转向无法满足其结汇需求，从而不得不转向地下钱庄来结汇。地下钱庄模式的支付地下钱庄来结汇。地下钱庄模式的支付链：链：境外境外消费者消费者地下钱庄地下钱庄第三方支付第三方支付商业银行商业银行商家海外商家海外外币账户外币账户商家国内商家国内RMB账户账户商品商品“5号文号文”开启跨境电商支付的阳开启跨境电商支付的阳光化之路光化之路n20132013年年2 2月国家外汇管理局制定月国家外汇管理局制定支付机支付机构跨境电子商务外汇支付业务试点指导构跨境电子商务外

33、汇支付业务试点指导意见意见（简称（简称“5 5号文号文”）n“用户实名制用户实名制”、“真实交易背景真实交易背景”、“外汇备付金账户外汇备付金账户”、“集中办理、逐集中办理、逐笔还原笔还原”、“T+1T+1日结售汇日结售汇”、“银行汇银行汇率标价率标价”“5号文号文”开启跨境电商支付的阳开启跨境电商支付的阳光化之路（续）光化之路（续）n对于中国出口跨境电商来说，这意味着对于中国出口跨境电商来说，这意味着商家拥有了一条总额不受限制（单笔不商家拥有了一条总额不受限制（单笔不超过超过1 1万美元）的结汇途径。万美元）的结汇途径。收款人人民币账户收款人人民币账户外币备付金账户外币备付金账户付款人外币账

34、户付款人外币账户海外买家外币账海外买家外币账户户/商家外币账商家外币账户户/PayPal账账户户人民币备付金账户人民币备付金账户第三方支付机构第三方支付机构在合作银行开立在合作银行开立第三方支付机构第三方支付机构在合作银行开立在合作银行开立即商家的国内银即商家的国内银行账户行账户提纲提纲n跨境电商相关概念及发展环境跨境电商相关概念及发展环境n跨境电商行业发展历程及规模跨境电商行业发展历程及规模n跨境电商产业链及商业模式跨境电商产业链及商业模式n跨境电商物流跨境电商物流n跨境电商支付跨境电商支付n跨境电商监管跨境电商监管n跨境电商出口模式对比分析跨境电商出口模式对比分析n跨境电商进口模式对比分析

35、跨境电商进口模式对比分析n跨境电商发展趋势分析跨境电商发展趋势分析相关概念（相关概念（1）海关海关n中华人民共和国海关是国家的进出境监督管理中华人民共和国海关是国家的进出境监督管理机关，基本任务是出入境监管、征税、打私、机关，基本任务是出入境监管、征税、打私、统计，对外承担税收征管、通关监管、保税监统计，对外承担税收征管、通关监管、保税监管、进出口统计、海关稽查、知识产权海关保管、进出口统计、海关稽查、知识产权海关保护、打击走私、口岸管理等主要职责。护、打击走私、口岸管理等主要职责。相关概念（相关概念（2）通关通关n即结关、清关，是指进口货物、出口货物和转即结关、清关，是指进口货物、出口货物和

36、转运货物进入一国海关关境或国境必须向海关申运货物进入一国海关关境或国境必须向海关申报，办理海关规定的各项手续，履行各项法规报，办理海关规定的各项手续，履行各项法规规定的义务；只有在履行各项义务，办理海关规定的义务；只有在履行各项义务，办理海关申报、查验、征税、放行等手续后，货物才能申报、查验、征税、放行等手续后，货物才能放行，放行完毕叫通关。货主或申报人才能提放行，放行完毕叫通关。货主或申报人才能提货。货。相关概念（相关概念（3）商检商检n即商品检查，即商品检查， 商检法商检法 规定，进出口商品规定，进出口商品实施检验的内容，包括商品的质量、规格、数实施检验的内容，包括商品的质量、规格、数量、

37、重量、包装以及是否符合安全、卫生要求量、重量、包装以及是否符合安全、卫生要求。检验的依据主要以买卖合同（包括信用证）。检验的依据主要以买卖合同（包括信用证）中所规定的有关条款为准。中国出入境检验检中所规定的有关条款为准。中国出入境检验检疫局是中国国内最权威、最大的检验机构。一疫局是中国国内最权威、最大的检验机构。一般中国产品出口都由此处进行商品检验。（般中国产品出口都由此处进行商品检验。（“中国国家出入境检验检疫局中国国家出入境检验检疫局”与与“中国国家质中国国家质量技术监督局量技术监督局”合起来叫合起来叫“国家质量监督与检国家质量监督与检验检疫总局验检疫总局”，简称，简称“质检总局质检总局”

38、，前者对外，前者对外贸，后者对内贸。贸，后者对内贸。 ）相关概念（相关概念（4）个人邮递物品个人邮递物品n按我国海关的规定属于自用、合理数量范围内按我国海关的规定属于自用、合理数量范围内的进出境旅客分离运输的行李物品、亲友间相的进出境旅客分离运输的行李物品、亲友间相互馈赠的物品和其他个人物品。互馈赠的物品和其他个人物品。相关概念（相关概念（5）行邮税行邮税n行邮税是行李和邮递物品进口税的简称，是海关对入行邮税是行李和邮递物品进口税的简称，是海关对入境旅客行李物品和个人邮递物品征收的进口税。由于境旅客行李物品和个人邮递物品征收的进口税。由于其中包含了进口环节的增值税和消费税，故也为对个其中包含了

39、进口环节的增值税和消费税，故也为对个人非贸易性入境物品征收的进口关税和进口工商税收人非贸易性入境物品征收的进口关税和进口工商税收的总称。课税对象包括入境旅客、运输工具，服务人的总称。课税对象包括入境旅客、运输工具，服务人员携带的应税行李物品、个人邮递物品、馈赠物品以员携带的应税行李物品、个人邮递物品、馈赠物品以及以其他方式入境的个人物品等。及以其他方式入境的个人物品等。 物品物品行邮税税率行邮税税率书报、刊物、教育专用电影片及幻灯片、原版录音带及录像带、金银及其制品、食品、饮料等10%纺织品及其制成品、摄像机、摄录一体机、数码相机及其他电器用具、照相机、自行车、手表、钟表（含配件、附件）20%

40、高尔夫球及球具、高档手表（系指完税价格10000元人民币以上的手表）30%烟、酒、化妆品50%相关概念（相关概念（6）出口退税出口退税n即出口货物退即出口货物退/ /免税，指对出口货物退还其在免税，指对出口货物退还其在国内生产和流通环节实际缴纳的产品税、增值国内生产和流通环节实际缴纳的产品税、增值税、营业税和特别消费税。税、营业税和特别消费税。 相关概念（相关概念（7）保税区保税区n保税区的功能定位为保税区的功能定位为“保税仓储、出口加工、保税仓储、出口加工、转口贸易转口贸易”三大功能。保税区具有进出口加工三大功能。保税区具有进出口加工、国际贸易、保税仓储商品展示等功能，享有、国际贸易、保税仓

41、储商品展示等功能，享有“ “ 免证、免证、 免税、保税免税、保税”政策，实行政策，实行“境内关境内关外外”运作方式。运作方式。 跨境电商监管跨境电商监管n国务院、商务部、发改委、海关总署、财政部国务院、商务部、发改委、海关总署、财政部、税务局、质检总局、外管局等部门颁发了一、税务局、质检总局、外管局等部门颁发了一系列规范和扶持跨境电子商务的政策和措施：系列规范和扶持跨境电子商务的政策和措施：n关于大力发展电子商务加快培育经济新动力的意见关于大力发展电子商务加快培育经济新动力的意见n关于促进跨境电子商务健康快速发展的指导意见关于促进跨境电子商务健康快速发展的指导意见n关于跨境贸易电子商务进出境货

42、物、物品有关监管事关于跨境贸易电子商务进出境货物、物品有关监管事宜的公告宜的公告n关于支持外贸稳定增长的若干意见关于支持外贸稳定增长的若干意见n关于利用电子商务平台开展对外贸易的若干意见关于利用电子商务平台开展对外贸易的若干意见n关于开展支付机构跨境电子商务外汇支付业务试点的关于开展支付机构跨境电子商务外汇支付业务试点的通知通知n关于支持跨境电子商务零售出口的指导意见关于支持跨境电子商务零售出口的指导意见n关于跨境电子商务零售出口税收政策的通知关于跨境电子商务零售出口税收政策的通知n支付机构跨境外汇支付业务试点指导意见支付机构跨境外汇支付业务试点指导意见n关于支持外贸稳定增长的若干措施关于支持

43、外贸稳定增长的若干措施n跨境电商监管跨境电商监管发改委发改委n20122012年年5 5月，国家发改委下发了月，国家发改委下发了关于组织开关于组织开展国家电子商务示范城市电子商务试点专项的展国家电子商务示范城市电子商务试点专项的通知通知。发改委和海关总署批准了如下城市为。发改委和海关总署批准了如下城市为试点城市，其中仅有首批批准的郑州、上海、试点城市，其中仅有首批批准的郑州、上海、重庆、杭州、宁波和后续的广州、深圳获得重庆、杭州、宁波和后续的广州、深圳获得进进出口双向试点资格出口双向试点资格。跨境电商监管跨境电商监管海关总署海关总署n20142014年年1 1月，月，关于增列海关监管方式代码关

44、于增列海关监管方式代码“96109610”的公告的公告n20142014年年7 7月，月，关于增列海关监管方式代码的关于增列海关监管方式代码的公告公告（5757号文，增列海关监管方式号文，增列海关监管方式“12101210”）n确定了一般出口、特殊区域出口、直购进口和确定了一般出口、特殊区域出口、直购进口和网购保税等四种跨境电商试点业务模式。网购保税等四种跨境电商试点业务模式。跨境电商监管跨境电商监管海关总署（续）海关总署（续）一般出口一般出口出口卖家以邮件出口卖家以邮件/快件方式，将快件方式，将商品寄送给海外消费者。在通商品寄送给海外消费者。在通关方面，企业将三单信息通过关方面，企业将三单信

45、息通过服务平台传送给海关，海关审服务平台传送给海关，海关审核电子清关后放行，后期企业核电子清关后放行，后期企业再汇总清单进行报关。再汇总清单进行报关。直购进口直购进口即进口即进口B2C，也称，也称“集货模集货模式式”。消费者网购后，商品从。消费者网购后，商品从境外运输入境，并以个人物品境外运输入境，并以个人物品方式向海关申报，缴纳行邮税方式向海关申报，缴纳行邮税后，再经国内快递发到消费者后，再经国内快递发到消费者手中。手中。特殊区域出口特殊区域出口出口卖家将货物放入国内的保出口卖家将货物放入国内的保税区，实现退税。国外消费者税区，实现退税。国外消费者下单后，货物从国内的保税区下单后，货物从国内

46、的保税区发货。从目前的试点情况来看，发货。从目前的试点情况来看，这种模式优势不明显，实操性这种模式优势不明显，实操性不强。不强。网购保税网购保税即进口即进口B2B2C，也称，也称“备货模备货模式式”。消费者网购后，商品以。消费者网购后，商品以个人物品方式申报，直接从境个人物品方式申报，直接从境内保税区快递到消费者手中。内保税区快递到消费者手中。此前，企业已经把商品以货物此前，企业已经把商品以货物形式报关，存放于保税区。形式报关，存放于保税区。跨境电商监管跨境电商监管质检总局质检总局n20132013年年1111月，质检总局首次下发了月，质检总局首次下发了关于支持关于支持跨境电子商务零售出口的指

47、导意见跨境电子商务零售出口的指导意见，以支持，以支持出口跨境电商的发展。提出了三个关键要求：出口跨境电商的发展。提出了三个关键要求：n企业与商品备案管理制度。提前备案有助于企业与商品备案管理制度。提前备案有助于通关过程中更快速的放行。通关过程中更快速的放行。n出口商品全申报制度。跨境电商企业需要将出口商品全申报制度。跨境电商企业需要将订单、支付单、运单等三单信息传输给检验订单、支付单、运单等三单信息传输给检验检疫局。检疫局。n检疫监管为主。检验检疫局对进出境商品的检疫监管为主。检验检疫局对进出境商品的监管主要包括卫生检疫、动植物检疫和商品监管主要包括卫生检疫、动植物检疫和商品检验，以检疫监管为

48、主的政策，将降低跨境检验，以检疫监管为主的政策，将降低跨境电商企业负担，有利于促进进出口增长。电商企业负担，有利于促进进出口增长。跨境电商监管跨境电商监管央行央行/外管局外管局n20132013年年2 2月，国家外汇管理局下发了月，国家外汇管理局下发了支付机支付机构跨境电子商务外汇支付业务试点指导意见构跨境电子商务外汇支付业务试点指导意见，在上海、北京、重庆、浙江、深圳等地区开，在上海、北京、重庆、浙江、深圳等地区开展试点。展试点。20152015年年1 1月，该试点业务扩展至全国月，该试点业务扩展至全国范围内。范围内。主要有两个突破点：主要有两个突破点：n无报关单也能办理贸易结售汇业务。无报

49、关单也能办理贸易结售汇业务。n跨境电商企业通过第三方支付机构向银行办理跨境电商企业通过第三方支付机构向银行办理结售汇业务。结售汇业务。跨境电商监管跨境电商监管财政部财政部/税务总局税务总局n20132013年年1212月，财政部月，财政部/ /税务总局联合下发了税务总局联合下发了关关于跨境电子商务零售出口税收政策的通知于跨境电子商务零售出口税收政策的通知，明确了跨境电商零售出口的出口退税政策。明确了跨境电商零售出口的出口退税政策。n但规定中明确要享受出口税收政策，都必须有但规定中明确要享受出口税收政策，都必须有海关签发的报关单，如果要享受出口退税还有海关签发的报关单，如果要享受出口退税还有有增

50、值税发票（或消费税缴款书）。由此可见有增值税发票（或消费税缴款书）。由此可见，这个文件并没有很大的突破。，这个文件并没有很大的突破。国外政策影响出口跨境电商国外政策影响出口跨境电商n对于进口国来说，大量涌入的邮政小包对于进口国来说，大量涌入的邮政小包却带来不少负面影响：却带来不少负面影响：n占用邮政通道资源占用邮政通道资源n增加海关负担增加海关负担n冲击进口国关税冲击进口国关税n影响进口国本土电商发展影响进口国本土电商发展国外政策影响出口跨境电商（续）国外政策影响出口跨境电商（续）n俄罗斯俄罗斯n俄罗斯财政部：俄罗斯财政部：n自自20142014年年7 7月下旬起，可以免税入境的跨境网购月下旬

51、起，可以免税入境的跨境网购包裹从价格小于包裹从价格小于10001000欧元且每月不超过欧元且每月不超过3131千克，千克，调整为对调整为对150150欧元以上或欧元以上或1010千克以上的包裹入境千克以上的包裹入境收取其价值收取其价值30%30%的关税。的关税。n俄罗斯邮政：俄罗斯邮政：n20142014年年9 9月，俄罗斯邮政部门表示，不再收寄平月，俄罗斯邮政部门表示，不再收寄平邮小包，将在近期内实施。邮小包，将在近期内实施。国外政策影响出口跨境电商（续）国外政策影响出口跨境电商（续）n阿根廷阿根廷n阿根廷税收征管机构：阿根廷税收征管机构：n20132013年年底，特定外汇支付的税率从年年底

52、，特定外汇支付的税率从20%20%提升到提升到35%35%，这些应税项目包括海外信用卡支付，以及民，这些应税项目包括海外信用卡支付，以及民众向政府购汇支付旅游费用的行为。众向政府购汇支付旅游费用的行为。n阿根廷海关：阿根廷海关：n自自20142014年年初起，民众通过海外电商平台购买的商年年初起，民众通过海外电商平台购买的商品入境后，将不再享有邮政送上门服务。这些商品入境后，将不再享有邮政送上门服务。这些商品将统一汇总到海关办公室，由消费者自行领取品将统一汇总到海关办公室，由消费者自行领取。此外，消费者在海关领取时必须签署一张申报。此外，消费者在海关领取时必须签署一张申报书，以方便进口税收统计

53、。书，以方便进口税收统计。n每人每年最多进行每人每年最多进行2 2次境外网购，每年购物金额若次境外网购，每年购物金额若超过超过2525美元，则应对超出部分缴纳美元，则应对超出部分缴纳50%50%的关税。的关税。提纲提纲n跨境电商相关概念及发展环境跨境电商相关概念及发展环境n跨境电商行业发展历程及规模跨境电商行业发展历程及规模n跨境电商产业链及商业模式跨境电商产业链及商业模式n跨境电商物流跨境电商物流n跨境电商支付跨境电商支付n跨境电商监管跨境电商监管n跨境电商出口模式对比分析跨境电商出口模式对比分析n跨境电商进口模式对比分析跨境电商进口模式对比分析n跨境电商发展趋势分析跨境电商发展趋势分析跨境

54、电商出口企业及其商业模式分类跨境电商出口企业及其商业模式分类分类标准商业模式代表企业产业终端用户类型B2B平台敦煌网、中国制造、阿里巴巴国际站、环球资源网B2C平台DX、速卖通、兰亭集势、大龙网、米兰网服务类型信息服务平台中国制造网、阿里巴巴国际站、环球资源网在线交易平台大龙网、敦煌网、炽昂科技、DX、速卖通平台运营方第三方开放平台阿里巴巴国际站、敦煌网、速卖通、环球资源网自营型平台米兰网、大龙网、炽昂科技、兰亭集势敦煌网：第三方敦煌网：第三方B2B跨境交易平台跨境交易平台敦煌网：第三方敦煌网：第三方B2B跨境交易平台跨境交易平台n敦煌网成立于敦煌网成立于20042004年，是第三方的跨境年，

55、是第三方的跨境电商电商B2BB2B交易平台，主要提供在线交易平交易平台，主要提供在线交易平台及相关的外贸服务。台及相关的外贸服务。n平台上销售的产品品类主要是电子产品平台上销售的产品品类主要是电子产品、手机及配件、计算机及网络、婚礼用、手机及配件、计算机及网络、婚礼用品等，主要目标市场是欧美、澳大利亚品等，主要目标市场是欧美、澳大利亚等发达市场，目前拥有等发达市场，目前拥有120120万家国内供应万家国内供应商，商，550550万买家和万买家和25002500万种商品。万种商品。敦煌网商业模式：交易佣金敦煌网商业模式：交易佣金+服务费服务费特点：面向全国供应商特点：面向全国供应商 平台化运平台

56、化运营营 一体化服务一体化服务 移动端领先移动端领先兰亭集势：跨境电商兰亭集势：跨境电商B2C网站网站兰亭集势：跨境电商兰亭集势：跨境电商B2C网站网站n兰亭集势成立于兰亭集势成立于20072007年，是目前我国最年，是目前我国最大的外贸大的外贸B2CB2C网站。网站。n兰亭集势最初以销售定制婚纱礼服为主兰亭集势最初以销售定制婚纱礼服为主，后来进行品类扩张，目前销售产品品，后来进行品类扩张，目前销售产品品类涵盖服装、电子产品、玩具、饰品、类涵盖服装、电子产品、玩具、饰品、家居用品等家居用品等1414大类，共大类，共6 6万多种商品，主万多种商品，主要市场为欧洲、北美洲等。要市场为欧洲、北美洲等

57、。 兰亭集势商业模式：目前以商品兰亭集势商业模式：目前以商品进销差价为主进销差价为主兰亭集势特点：供应链优势、营兰亭集势特点：供应链优势、营销能力及本地化举措销能力及本地化举措提纲提纲n跨境电商相关概念及发展环境跨境电商相关概念及发展环境n跨境电商行业发展历程及规模跨境电商行业发展历程及规模n跨境电商产业链及商业模式跨境电商产业链及商业模式n跨境电商物流跨境电商物流n跨境电商支付跨境电商支付n跨境电商监管跨境电商监管n跨境电商出口模式对比分析跨境电商出口模式对比分析n跨境电商进口模式对比分析跨境电商进口模式对比分析n跨境电商发展趋势分析跨境电商发展趋势分析海淘、海代与跨境电商进口海淘、海代与跨境电商进口n海淘海淘n中国国内消费者直接到外国中国国内消费者直接到外国B2CB2C电商网站上电商网站上购物，然后通过转运或直邮等方式把商品邮购物，然后通过转运或直邮等方