广州吸附材料项目财务分析报告

1、广州吸附材料工程财务分析报告 一、工程开展背景 硅橡胶是指主链由硅和氧原子交替构成，硅原子上通常连有两个有机基团的橡胶。硅橡胶具有较好的耐低温性能，一般能够在-55下继续工作。此外，其耐热性能也很突出，可在 180下长期工作，瞬时可耐 300以上的高温。硅橡胶的透气性良好，拥有在合成聚合物中最高的氧气透过率。此外还具有生理惰性、不会导致凝血的突出特性，在医用领域应用广泛。 硅橡胶产品在各个下游中应用较广，在建筑行业可用作道路、门窗的密封填缝材料，较为高档的结构胶用于汽车、玻璃幕墙的结构粘结材料。在电子电气工业中，室温硫化硅橡胶用作粘结剂，如彩电装配线、印刷电路基板等各种电子元件的粘结、固定、填

2、隙，照明器材的粘接密封等，还可用作各种元器件的灌封、涂覆。 20xx 年重点 70 城房企发布的 11490 条招标中，主要涵盖了机电类、精装修类、建筑部品类、设计类、土建类、市政园林类、勘察检测类、咨询效劳类等 8 个大类。其中，招标数量排在前三位的分别是土建类5188 条（占比 45%）、精装修类 1672 条（占比 14%）和市政园林类1352 条（占比 12%）。土建类招标主要以总承包工程、桩基工程及消 防工程为主；精装修类的招标集中在装修总包、活动家具、厨房电器等；市政园林类有园林景观、标牌标识和中水雨水回用工程等行业。 从全装修工程部品应用数量来看，20xx 年部品应用占比中，前三

3、是户内门、厨房电器、室内灯具，分别占比 18%、8%、7%。 在门类应用品牌方面，前三为王力、星月神、盼盼，前五位门类应用品牌占比为 70%，品牌分化较为明显。在厨房电器类应用品牌方面，前三为老板电器、海尔、方太，前五位厨电应用品牌占比到达 77%，市场渠道和资源不断向一线品牌聚拢，行业保持高集中度运行。在灯具类应用品牌方面，前三为欧普、雷士、飞利浦，前五位室内灯具应用品牌占比为 72%，品牌分化较为明显，行业集中度不断提高。在橱柜类应用品牌方面，前三为金牌橱柜、欧派家居、皮阿诺，前五位橱柜应用品牌占比到达 59%，依然属于寡占型市场。 房地产集采趋势明确，利好室温胶龙头企业。在严厉政策调控、

4、土地本钱提高等大背景下，中国各大房地产商为实现降本提效开始纷纷投向集采怀抱。1999 年中城联盟成立，开创我国房地产集采模式先河；20xx 年新虹桥采购联盟成立，成员在 8 个月内实现了 12 类近 40亿的采购量，其中密封胶等产品在采购品中应用广泛。由于体量巨大，集采企业对于供给链具有较高要求，要求供给商具有较强实力来满足 自身要求，因此就要打造封闭式的供给链管控体系，保障风险可控。这也就给密封胶龙头企业带来利好：20xx 年由明源云携手中城联采共同举办的供给商评选中，硅宝科技蝉联冠军，广州白云、杭州之江、集泰化工及山东永安紧随其后，成为联盟成员及其他主要开发商最认可的品牌；此外硅宝科技已成

5、功入围了万达集团、恒大地产、绿地集团、世茂地产、碧桂园等房地产巨头品牌库，深度合作不断开展。未来，随着房地产厂商集采模式逐步成熟，密封胶龙头企业将迎来更大规模的合作，从而为加强自身盈利能力带来有力支撑，进一步稳固行业领先地位。 二、工程总投资估算 （一）固定资产投资估算 本期工程的固定资产投资 12889.63(万元）。 （二）流动资金投资估算 预计达产年需用流动资金 2434.64 万元。 （三）总投资构成分析 1、总投资及其构成分析：工程总投资 15324.27 万元，其中：固定资产投资 12889.63 万元，占工程总投资的 84.11%；流动资金 2434.64 万元，占工程总投资的

6、15.89%。 2、固定资产投资及其构成分析：本期工程工程固定资产投资包括：建筑工程投资 4232.75 万元，占工程总投资的 27.62%；设备购置费 5018.81万元，占工程总投资的 32.75%；其它投资 3638.07 万元，占工程总投资的23.74%。 3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。工程总投资=12889.63+2434.64=15324.27（万元）。 三、资金筹措 全部自筹。 四、经济评价财务测算 根据规划，工程预计三年达产：第一年负荷 55.00%,方案收入10509.95 万元，总本钱 8779.41 万元，利润总额-6974.86 万元，净利润-

7、5231.14 万元，增值税 360.17 万元，税金及附加 225.66 万元，所得税-1743.71 万元；第二年负荷 70.00%,方案收入 13376.30 万元，总本钱10640.02 万元，利润总额-7744.37 万元，净利润-5808.28 万元，增值税458.40 万元，税金及附加 237.45 万元，所得税-1936.09 万元；第三年生产负荷 100%，方案收入 19109.00 万元，总本钱 14361.26 万元，利润总额4747.74 万元，净利润 3560.80 万元，增值税 654.86 万元，税金及附加261.02 万元，所得税 1186.93 万元。 （一）

8、营业收入估算 工程经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。工程达产年预计每年可实现营业收入 19109.00 万元。 （二）达产年增值税估算 达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=654.86 万元。 （三）综合总本钱费用估算 根据谨慎财务测算，当工程到达正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程工程综合总本钱费用 14361.26 万元，其中：可变本钱12404.12 万元，固定本钱 1957.14 万元，具体测算数据详见总本钱费用估算一览表所示。 达产年应纳税金及附加 261.02 万元。 （五）利润总额及企业所得税 利润总额=营业收

9、入-综合总本钱费用-销售税金及附加+补贴收入=4747.74（万元）。 企业所得税=应纳税所得额×税率=4747.74×25.00%=1186.93（万元）。 （六）利润及利润分配 1、本期工程工程达产年利润总额（pfo）：利润总额=营业收入-综合总本钱费用-销售税金及附加+补贴收入=4747.74（万元）。 2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=4747.74×25.00%=1186.93（万元）。 3、本工程达产年可实现利润总额 4747.74 万元，缴纳企业所得税1186.93 万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润

10、总额-企业所得税=4747.74-1186.93=3560.80（万元）。 4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。 （1）达产年投资利润率=30.98%。 （2）达产年投资利税率=36.96%。 （3）达产年投资回报率=23.24%。 5、根据经济测算，本期工程工程投产后，达产年实现营业收入19109.00 万元，总本钱费用 14361.26 万元，税金及附加 261.02 万元，利润总额 4747.74 万元，企业所得税 1186.93 万元，税后净利润 3560.80 万元，年纳税总额 2102.81 万元。 五、工程盈利能力分析 全部投资回收期（pt）=5.80 年。 本期工程

11、工程全部投资回收期 5.80 年，小于行业基准投资回收期，工程的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。 六、综合评价 本期工程工程投资效益是显著的，达产年投资利润率 30.98%，投资利税率 36.96%，全部投资回报率 23.24%，全部投资回收期 5.80 年（含建设期），说明本期工程工程利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。 建议工程承办单位在工程建设中有关论证、设计、施工要紧密配合，对于建设过程中出现的问题应用科学的方法进行分析解决；在设计和施工中，要积极吸取国内外的相关建设经验，采用合理、可行、有效的技术手段，确保工程万无一失。充分抓住经济全球化、我国产业结

12、构调整的历史机遇，加快该工程的开发建设、招商引资，努力躲避投资风险。同时，在产业布局和资金投向等方面要处理好多方面的协调关系，注重建立起良好的公共关系，加强与社会各阶层、政府相关管理部门的沟通，准确工程的定位，完善各项法定手续。 七、市场预测分析 目前，我国硅橡胶工业已经成熟，连锁效应开始显现，许多硅橡胶产品被广泛应用于人们的日常生产和生活中，说明我国硅胶工业的未来开展是很好的。 随着硅橡胶在一些非轮胎领域的细分取代其他橡胶，其消费将成倍增加，市场空间将进一步开放。 由此可见，硅胶工业的开展前景是可观的。硅胶工业是资本密集型、高科技产业与劳动密集型产业相比，硅胶原料主要用于电子电器、医疗器械、

13、婴儿用品等大型行业。覆盖范围广，许多以前的橡胶制品将逐渐被硅胶所取代。 硅橡胶工业的开展趋势将集中在液体橡胶上。我国拥有庞大的液体橡胶生产基地，这将在一定程度上改变目前硅橡胶工业的格局。同时，也应该意识到硅胶行业的剧烈竞争。由于经济的低迷和相应的货币政策，中小企业的资本流动更加困难，这对于资本密集型产业是一个挑战。但如果能够度过这样一个寒冷的经济冬天，硅橡胶工业将面临更多的困难。明天将会非常美丽。 硅橡胶工业的开展前景从产品角度看，国内硅胶行业的需求仍然是普通橡胶和气态橡胶，同时对阻燃胶粘剂、低档胶粘剂和液体胶粘剂等特种胶粘剂的需求也在不断上升。与前两种传统胶粘剂相比，这些胶粘剂具有更高的技术

14、含量和更高的附加值，因此在未来将有很大的市场空间。 八、行业开展趋势 “开展硅胶制品行业”,根本在于硅胶制品制造业。硅胶杂件创新难等问题，目前硅胶制品产业投资集中于广东地区，据细微观察，当前制造业业务难、创新难问题仍是未解决。”在每年举办的中国硅胶制品展销会上,几乎很少看到有新面孔的硅胶制品，即使有，也是很少数的杂件系列，个别硅胶制品行业资深专家的一席发言,令硅胶制品造业话题进入人们视野。 目前，硅胶制品技术呈现出明显的专业化分工开展趋势，以 0.50.8mm 粒子径为主的根底硅胶在我国开展迅猛，以 1-15m 粒子径为主的微粉硅胶在欧美和日韩获得长足进步。根底硅胶和微粉硅胶在形态和性能上的差

15、异，成为多样化应用开展的直接动力。 事实上,近两年国内硅胶制品应用市场已在悄然升温。xx 年、xx 年和今年上半年,预计到今年，硅胶制品将占国内橡塑消费总量的10%15%，即硅胶制品消费量有望到达 100 万150 万吨，而到 202x年，硅橡胶占橡胶消费总量的比例有望到达 20%33%，即硅橡胶制品消费量有望到达 300 万500 万吨。 尽管国内硅胶制品制造业正处于转型升级的关键时期,但企业对硅胶制品的创新热情,远甚于老模式的硅胶按键生产模式。因此,在专家看来,硅胶制品产业的创新将是一场鼓励的竞争大赛，具有设计创新和自主研发生产的厂家，将会引来巨大市场。 现在，硅胶的应用技术已经渗透到各行

16、各业，有些业已成熟，有些正在深入，硅胶生产厂家其中工业领域的应用最为广泛，农业、第三产业和信息产业的应用近年来开展也非常迅速。 工业应用硅胶起初主要应用于军事工业，第二次世界大战之后，应用范围逐步扩大。硅胶用作枯燥剂在国内外已经非常普遍，随着专 业化分工进程的加快，在石油化工、医药、食品、生物化学、环保、涂料、轻纺、造纸、油墨、塑料等工业领域应用的质量和水平迈上了新的台阶。 九、附表 上年度营收情况一览表 序号 工程 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 合计 1 营业收入 3657.19 4876.25 4527.94 4353.79 17415.17 2 主营业务收入 3409.38 4

17、545.84 4221.13 4058.78 16235.13 2.1 硅胶(a) 1125.09 1500.13 1392.97 1339.40 5357.59 2.2 硅胶(b) 784.16 1045.54 970.86 933.52 3734.08 2.3 硅胶(c) 579.59 772.79 717.59 689.99 2759.97 2.4 硅胶(d) 409.13 545.50 506.54 487.05 1948.22 2.5 硅胶(e) 272.75 363.67 337.69 324.70 1298.81 2.6 硅胶(f) 170.47 227.29 211.06 20

18、2.94 811.76 2.7 硅胶(.) 68.19 90.92 84.42 81.18 324.70 3 其他业务收入 247.81 330.41 306.81 295.01 1180.04 上年度主要经济指标 工程 单位 指标 完成营业收入 万元 17415.17 完成主营业务收入 万元 16235.13 主营业务收入占比 93.22% 营业收入增长率（同比） 30.93% 营业收入增长量（同比） 万元 4114.34 利润总额 万元 4466.10 利润总额增长率 25.97% 利润总额增长量 万元 920.74 净利润 万元 3349.58 净利润增长率 17.10% 净利润增长量

19、万元 489.18 投资利润率 34.08% 投资回报率 25.56% 财务内部收益率 27.75% 企业总资产 万元 35560.61 流动资产总额占比 万元 30.26% 流动资产总额 万元 10760.58 资产负债率 42.12% 主要经济指标一览表 序号 工程 单位 指标 备注 1 占地面积 平方米 45609.46 68.38 亩 1.1 容积率 1.04 1.2 建筑系数 53.25% 1.3 投资强度 万元/亩 188.50 1.4 基底面积 平方米 24287.04 1.5 总建筑面积 平方米 47433.84 1.6 绿化面积 平方米 3668.47 绿化率 7.73% 2

20、 总投资 万元 15324.27 2.1 固定资产投资 万元 12889.63 2.1.1 土建工程投资 万元 4232.75 2.1.1.1 土建工程投资占比 万元 27.62% 2.1.2 设备投资 万元 5018.81 2.1.2.1 设备投资占比 32.75% 2.1.3 其它投资 万元 3638.07 2.1.3.1 其它投资占比 23.74% 2.1.4 固定资产投资占比 84.11% 2.2 流动资金 万元 2434.64 2.2.1 流动资金占比 15.89% 3 收入 万元 19109.00 4 总本钱 万元 14361.26 5 利润总额 万元 4747.74 6 净利润

21、万元 3560.80 7 所得税 万元 1.04 8 增值税 万元 654.86 9 税金及附加 万元 261.02 10 纳税总额 万元 2102.81 11 利税总额 万元 5663.62 12 投资利润率 30.98% 13 投资利税率 36.96% 14 投资回报率 23.24% 15 回收期 年 5.80 16 设备数量 台（套） 133 17 年用电量 千瓦时 654670.84 18 年用水量 立方米 12073.33 19 总能耗 吨标准煤 81.49 20 节能率 27.82% 21 节能量 吨标准煤 31.69 22 员工数量 人 309 区域内行业经营情况 工程 单位 指

22、标 备注 行业产值 万元 193628.10 同期产值 万元 168050.77 同比增长 15.22% 从业企业数量 家 596 规上企业 家 42 从业人数 人 29800 前十位企业产值 万元 94140.33 去年同期 84083.90 万元。 1、xxx 集团（aaa） 万元 23064.38 2、xxx 公司 万元 20710.87 3、xxx 科技公司 万元 12238.24 4、xxx 科技公司 万元 10355.44 5、xxx 科技开展公司 万元 6589.82 6、xxx 科技开展公司 万元 6119.12 7、xxx 科技公司 万元 470.70 8、xxx 科技公司

23、万元 3859.75 9、xxx 科技开展公司 万元 3671.47 10、xxx 科技开展公司 万元 2824.21 区域内行业营业能力分析 序号 工程 单位 指标 1 行业工业增加值 万元 86131.51 1.1 同期增加值 万元 74040.67 1.2 增长率 16.33% 2 行业净利润 万元 23312.12 2.1 xx 年净利润 万元 19522.75 2.2 增长率 19.41% 3 行业纳税总额 万元 47731.92 3.1 xx 纳税总额 万元 42982.37 3.2 增长率 11.05% 4 xx 完成投资 万元 62843.98 4.1 xx 行业投资 万元 1

24、9.11% 区域内行业市场预测（单位：万元） 序号 工程 8 20xx 年 9 20xx 年 0 202x 年 1 产值 226875.40 257812.96 292969.27 2 利润总额 73752.88 83810.09 95238.74 3 净利润 31528.58 35827.93 40713.56 4 纳税总额 14316.38 16268.61 18487.06 5 工业增加值 80443.07 91412.58 103877.93 6 产业奉献率 12.00% 16.00% 17.57% 7 企业数量 715 872 1116 土建工程投资一览表 序号 工程 占地面积（）

25、基底面积（） 建筑面积（） 计容面积（） 投资（万元） 1 主体生产工程 17170.94 17170.94 36804.06 36804.06 3612.62 1.1 主要生产车间 10302.56 10302.56 22082.44 22082.44 2239.82 1.2 辅助生产车间 5494.70 5494.70 11777.30 11777.30 1156.04 1.3 其他生产车间 1373.68 1373.68 2134.64 2134.64 216.76 2 仓储工程 3643.06 3643.06 6909.36 6909.36 493.24 2.1 成品贮存 910.76

26、 910.76 1727.34 1727.34 123.31 2.2 原料仓储 1894.39 1894.39 3592.87 3592.87 256.48 2.3 辅助材料仓库 837.90 837.90 1589.15 1589.15 113.45 3 供配电工程 194.30 194.30 194.30 194.30 15.60 3.1 供配电室 194.30 194.30 194.30 194.30 15.60 4 给排水工程 223.44 223.44 223.44 223.44 13.96 4.1 给排水 223.44 223.44 223.44 223.44 13.96 5 效劳

27、性工程 2307.27 2307.27 2307.27 2307.27 164.71 5.1 办公用房 1214.36 1214.36 1214.36 1214.36 94.01 5.2 生活效劳 1092.91 1092.91 1092.91 1092.91 66.28 6 消防及环保工程 650.89 650.89 650.89 650.89 52.27 6.1 消防环保工程 650.89 650.89 650.89 650.89 52.27 7 工程总图工程 97.15 97.15 97.15 97.15 -215.51 7.1 场地及道路硬化 6401.33 1274.14 1274.

28、14 7.2 场区围墙 1274.14 6401.33 6401.33 7.3 平安保卫室 97.15 97.15 97.15 97.15 8 绿化工程 2738.93 95.86 合计 24287.04 47433.84 47433.84 4232.75 节能分析一览表 序号 工程 单位 指标 备注 1 总能耗 吨标准煤 81.49 1.1 年用电量 千瓦时 654670.84 1.2 年用电量 吨标准煤 80.46 1.3 年用水量 立方米 12073.33 1.4 年用水量 吨标准煤 1.03 2 年节能量 吨标准煤 31.69 3 节能率 27.82% 节工程建设进度一览表 序号 工程

29、 单位 指标 1 完成投资 万元 13104.74 1.1 完成比例 85.52% 2 完成固定资产投资 万元 9630.30 2.1 完成比例 73.49% 3 完成流动资金投资 万元 3474.44 3.1 完成比例 26.51% 人力资源配置一览表 序号 工程 单位 指标 1 一线产业工人工资 1.1 平均人数 人 210 1.2 人均年工资 万元 4.79 1.3 年工资额 万元 860.77 2 工程技术人员工资 2.1 平均人数 人 46 2.2 人均年工资 万元 6.74 2.3 年工资额 万元 301.27 3 企业管理人员工资 3.1 平均人数 人 12 3.2 人均年工资

30、万元 7.09 3.3 年工资额 万元 89.91 4 品质管理人员工资 4.1 平均人数 人 25 4.2 人均年工资 万元 5.65 4.3 年工资额 万元 133.34 5 其他人员工资 5.1 平均人数 人 16 5.2 人均年工资 万元 6.78 5.3 年工资额 万元 93.36 6 职工工资总额 万元 1478.65 固定资产投资估算表 序号 工程 单位 建筑工程费 设备购置及安装费 其它费用 合计 占总投资比例 1 工程建设投资 万元 4232.75 5018.81 188.50 12889.63 1.1 工程费用 万元 4232.75 5018.81 14145.16 1.1

31、.1 建筑工程费用 万元 4232.75 4232.75 27.62% 1.1.2 设备购置及安装费 万元 5018.81 5018.81 32.75% 1.2 工程建设其他费用 万元 3638.07 3638.07 23.74% 1.2.1 无形资产 万元 1660.28 1660.28 1.3 预备费 万元 1977.79 1977.79 1.3.1 根本预备费 万元 978.65 978.65 1.3.2 涨价预备费 万元 999.14 999.14 2 建设期利息 万元 3 固定资产投资现值 万元 12889.63 12889.63 流动资金投资估算表 序号 工程 单位 达产年指标 第

32、一年 第二年 第三年 第四年 第五年 1 流动资产 万元 14145.16 7455.23 9006.90 14145.16 14145.16 14145.16 1.1 应收账款 万元 4243.55 2333.95 2970.48 4243.55 4243.55 4243.55 1.2 存货 万元 6365.32 3500.93 4455.73 6365.32 6365.32 6365.32 1.2.1 原辅材料 万元 1909.60 1050.28 1336.72 1909.60 1909.60 1909.60 1.2.2 燃料动力 万元 95.48 52.51 66.84 95.48 9

33、5.48 95.48 1.2.3 在产品 万元 2928.05 1610.43 2049.63 2928.05 2928.05 2928.05 1.2.4 产成品 万元 1432.20 787.71 1002.54 1432.20 1432.20 1432.20 1.3 现金 万元 3536.29 1944.96 2475.40 3536.29 3536.29 3536.29 2 流动负债 万元 11710.52 6440.79 8197.36 11710.52 11710.52 11710.52 2.1 应付账款 万元 11710.52 6440.79 8197.36 11710.52 11

34、710.52 11710.52 3 流动资金 万元 2434.64 1339.05 1704.25 2434.64 2434.64 2434.64 4 铺底流动资金 万元 811.54 446.35 568.08 811.54 811.54 811.54 总投资构成估算表 序号 工程 单位 指标 占建设投资比例 占固定投资比例 占总投资比例 1 工程总投资 万元 15324.27 118.89% 118.89% 100.00% 2 工程建设投资 万元 12889.63 100.00% 100.00% 84.11% 2.1 工程费用 万元 9251.56 71.78% 71.78% 60.37%

35、 2.1.1 建筑工程费 万元 4232.75 32.84% 32.84% 27.62% 2.1.2 设备购置及安装费 万元 5018.81 38.94% 38.94% 32.75% 2.2 工程建设其他费用 万元 1660.28 12.88% 12.88% 10.83% 2.2.1 无形资产 万元 1660.28 12.88% 12.88% 10.83% 2.3 预备费 万元 1977.79 15.34% 15.34% 12.91% 2.3.1 根本预备费 万元 978.65 7.59% 7.59% 6.39% 2.3.2 涨价预备费 万元 999.14 7.75% 7.75% 6.52%

36、3 建设期利息 万元 4 固定资产投资现值 万元 12889.63 100.00% 100.00% 84.11% 5 建设期间费用 万元 6 流动资金 万元 2434.64 18.89% 18.89% 15.89% 7 铺底流动资金 万元 811.55 6.30% 6.30% 5.30% 营业收入税金及附加和增值税估算表 序号 工程 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 1 营业收入 万元 10509.95 13376.30 19109.00 19109.00 19109.00 1.1 万元 10509.95 13376.30 19109.00 19109.00 19109.00 2

37、现价增加值 万元 3363.18 4280.42 6114.88 6114.88 6114.88 3 增值税 万元 360.17 458.40 654.86 654.86 654.86 3.1 销项税额 万元 3057.44 3057.44 3057.44 3057.44 3057.44 3.2 进项税额 万元 1321.42 1681.81 2402.58 2402.58 2402.58 4 城市维护建设税 万元 25.21 32.09 45.84 45.84 45.84 5 教育费附加 万元 10.81 13.75 19.65 19.65 19.65 6 地方教育费附加 万元 7.20 9

38、.17 13.10 13.10 13.10 9 土地使用税 万元 182.44 182.44 182.44 182.44 182.44 10 税金及附加 万元 225.66 237.45 261.02 261.02 261.02 折旧及摊销一览表 序号 工程 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 1 建(构)筑物 原值 4232.75 4232.75 当期折旧额 3386.20 169.31 169.31 169.31 169.31 169.31 净值 846.55 4063.44 3894.13 3724.82 3555.51 3386.20 2 机器设备 原值 5018.81

39、 5018.81 当期折旧额 4015.05 267.67 267.67 267.67 267.67 267.67 净值 4751.14 4483.47 4215.80 3948.13 3680.46 3 建筑物及设备原值 9251.56 当期折旧额 7401.25 436.98 436.98 436.98 436.98 436.98 建筑物及设备净值 1850.31 8814.58 8377.60 7940.62 7503.64 7066.66 4 无形资产 原值 1660.28 1660.28 当期摊销额 1660.28 41.51 41.51 41.51 41.51 41.51 净值 1

40、618.77 1577.27 1535.76 1494.25 1452.74 5 合计：折旧及摊销 9061.53 478.49 478.49 478.49 478.49 478.49 总本钱费用估算一览表 序号 工程 单位 达产年指标 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 1 外购原材料费 万元 9780.68 5379.37 6846.48 9780.68 9780.68 9780.68 2 外购燃料动力费 万元 675.29 371.41 472.70 675.29 675.29 675.29 3 工资及福利费 万元 1478.65 1478.65 1478.65 1478.65 14

41、78.65 1478.65 4 修理费 万元 52.44 28.84 36.71 52.44 52.44 52.44 5 其它本钱费用 万元 1895.71 1042.64 1327.00 1895.71 1895.71 1895.71 5.1 其他制造费用 万元 561.85 309.02 393.30 561.85 561.85 561.85 5.2 其他管理费用 万元 257.42 141.58 180.19 257.42 257.42 257.42 5.3 其他销售费用 万元 885.10 486.81 619.57 885.10 885.10 885.10 6 经营本钱 万元 138

42、82.77 7635.52 9717.94 13882.77 13882.77 13882.77 7 折旧费 万元 436.98 436.98 436.98 436.98 436.98 436.98 8 摊销费 万元 41.51 41.51 41.51 41.51 41.51 41.51 9 利息支出 万元 - - - - - - 10 总本钱费用 万元 14361.26 8779.41 10640.02 14361.26 14361.26 14361.26 10.1 可变本钱 万元 12404.12 6822.27 8682.88 12404.12 12404.12 12404.12 10.2 固定本钱 万元 1957.14 1957.14 1957.14 1957.14 1957.14 1957.14 11 盈亏平衡点 40.36% 40.36% 利润及利润分配表 序号 工程 单位 达产指标 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 1 营业收入 万元 191