损益报告分析PPT课件

1、全店营业状况概述第1页/共28页房务部房务部房务部营业额营业额出租率出租率平均房价平均房价一月一月17061217061217.41%17.41%169169二月二月12667112667110.30%10.30%205205第2页/共28页房务部 一 出租率过低的原因： 1节后商户、散客较少，处于北京旅游淡季. 2金融危机、东南亚、韩国因危机带来了高端市场客源消费的巨大冲击； 3网络订房刚刚签订协议，没有主推. 4团队比例：由于区位条件限制，团队比例大，散客稀少，市场占有率低。第3页/共28页房务部 二 措施： (1)加大个人消费力度，提高团体开房率. (2)提高商户、散客的比率，逐步提高房

2、价.第4页/共28页餐饮部餐饮部 餐饮部餐饮部营业额营业额消费人数消费人数平均人数平均人数平均消费平均消费成本率成本率一月一月348,331.20348,331.2028002800909011511541%41%二月二月250,223.00250,223.00174417446262177.86177.8628%28%第5页/共28页餐饮部餐饮部 情况阐述： 餐厅菜品处于人员、原料的调整期，菜单也未定 餐厅基础客源不稳定，人均消费额属于正常水平 餐饮部加大了奖励力度，消费人群仍未实现大众化 餐饮部大厅散点消费少，造成人均消费偏高 第6页/共28页餐饮部餐饮部 成本： 一月份综合成本率为41%

3、。二月份成本率为28%，比预计成本率降低了15%（43%） 人均消费偏高 新厨师对成本进行了严格的控制 采购品质进行了现场采买制度 提高了存货使用率，实现了中餐与自助餐、西餐的存货调配 成本较高的会议，婚宴及团队在本店用餐较少第7页/共28页餐饮部 措施： 为了扩大推广，加强中等偏上档次客源的促销 制定相关政策，增加会议、团队、婚宴的用餐 继续加强控制成本关 加强中、西餐的存货运转，完善手续，提高成本真实性第8页/共28页西餐部西餐部 西餐部西餐部营业额营业额成本率成本率一月一月26061.0026061.0092%92%二月二月15313.0015313.0062%62%第9页/共28页西餐

4、部 一月份营业额26061元，成本率 92%.。二月份营业额15313元，成本率为62% 注 ：散客及团队早餐未加入西餐收入第10页/共28页扬州水埠扬州水埠 扬州水埠扬州水埠营业额营业额费用率费用率技师提成比技师提成比例例一月一月367,785.90367,785.90107%107%24.52%24.52%二月二月300,650.00300,650.00117%117%26.47%26.47%第11页/共28页扬州水埠 情况阐述： 费用率=（营业成本+经营费用）/营业收入：一月份为107%。二月份为117% 技师提成所占比例：一月份24.52%。二月份26.47% 原因： 1、春节期间，生

5、意较差，人均消费未达到理想水平 2、冬季能耗较高，区域照明灯光都是高能耗的射灯， 3，桑拿炉开启时间较长 4.、利润率较高的桑拿的房费，使用率低。第12页/共28页扬州水埠 措施： a. 加大销售力度，营业额达到稳定才能盈利 b. 加强能耗控制，灯光已经改造完毕。桑拿炉机动开启。 c. 提高其他项目的消费水平：门票，房费，娱乐，商品销售 第13页/共28页KTV KTVKTV营业额营业额一月一月172119172119二月二月7777877778第14页/共28页KTV 情况阐述： 营业额：一月份172,119.00。二月份77,778.00 1、较低，每天2593元，收入偏低 2、处于调整期

6、，公关不稳定 3、流程管理尚处于培训阶段第15页/共28页客房部 情况阐述： 客用品消耗/间夜=9578/578=16.57元 1.加强对一次性消费品的管理 2.一次性用品回收制度建立，（可重复使用如梳子，肥皂）第16页/共28页能耗分析能耗分析 能耗能耗电费电费燃气费燃气费水费水费合计合计占总费用占总费用比率比率一月一月234500.00234500.0040800.0040800.00275,300.0275,300.00 020.94%20.94%二月二月181247.40181247.4040800.0140800.015427.405427.40227,474.8227,474.80

7、 017.71%17.71%第17页/共28页能耗分析能耗分析 情况阐述： （1）冬季气温偏低，空调机组功率较大，长时间开机，满负荷运转。 （2）燃气较为正常，水埠及客房出租较少 ，热水使用量较少。 （2）工程部在人员管理上未能做到专人管理第18页/共28页能耗分析能耗分析 措施： A 控制能耗作为日常管理的重要组成部分，并作为部门业绩考核的指标。 B合理调整各项能源设备和灯光照明开启的时间和间隔。 C 宿舍管理方面，实行费用分摊制，杜绝浪费。 D、对功率较高的灯光进行改造。第19页/共28页直接成本分析第20页/共28页推广费用分析 市场推广费用占营收的比例为3%，成熟酒店此项指标是8%。

8、原因： 1.春节后，各项对外宣传活动尚未展开。 2.除客房销售外，其他营业部门还没有大型推广费用，造成费用较低第21页/共28页推广费用分析 措施： A.加强集体宣传和大型推广活动的宣传。 B.实施各部门的特色推广活动，增加营收。第22页/共28页人工成本分析部部 门门月月份份人数人数1 1月份实发金额月份实发金额 所占所占比率比率2 2月份实发金额月份实发金额人数人数所占比率所占比率2 2月份预算月份预算总办总办1 1101018,002.0018,002.003.86%3.86%19,241.5619,241.569 94.03%4.03%30,600.0030,600.00财务部财务部1

9、 1303055,207.3355,207.3311.83%11.83%55,937.7055,937.70343411.73%11.73%58,000.0058,000.00人力资源人力资源部部1 13 35,675.005,675.001.22%1.22%5,308.855,308.853 31.11%1.11%4,242.004,242.00工程部工程部1 1161625,396.1325,396.135.44%5.44%21,665.3321,665.3313134.54%4.54%27,270.0027,270.00安保部安保部1 1222233,585.0033,585.007.2

10、0%7.20%33,585.0033,585.0022227.04%7.04%40,400.0040,400.00车队车队1 12 24,300.804,300.800.92%0.92%4,300.004,300.002 20.90%0.90%4,300.004,300.00餐饮部餐饮部1 1101101143,317.05143,317.0530.71%30.71%142,964.02142,964.02737329.97%29.97%143,600.00143,600.00房务部房务部1 1535376,818.7876,818.7816.46%16.46%78,326.8178,326.

11、81535316.42%16.42%93,040.6493,040.64员工餐员工餐1 1121217,000.0017,000.003.64%3.64%15,000.0015,000.0012123.14%3.14%100,997.76100,997.76康乐部康乐部1 1626271,079.4471,079.4415.23%15.23%83,308.1283,308.12606017.47%17.47%80,456.0080,456.00官邸官邸KTVKTV1 1101016,342.2316,342.233.50%3.50%17,348.9217,348.928 83.64%3.64%

12、20,541.7620,541.76合计合计321321466,723.76466,723.76100%100%476,986.31476,986.31289289100%100%第23页/共28页人工成本分析第24页/共28页全店营业额走势第25页/共28页水埠推广活动汇报推广活动推广活动营业额总额营业额总额日平均营业额日平均营业额会员卡消费总额会员卡消费总额会员卡日平均消费会员卡日平均消费3.01-3.093.01-3.09105157.85105157.85 11,684.21 11,684.21 42,678.00 42,678.00 4742.00 4742.00 3.10-3.253.10-3.25245898.43245898.43 15,368.65 15,368.65 104,621.00 104,621.00 6538.81 6538.81 3.26-3.293.26-3.2952812.14552812.145 13,203