IT内审岗位职责IT内审职责任职要求

1、it内审岗位职责it内审职责任职要求 it内审岗位职责 职责描述: 1、依据公司制度和审计计划,对总部及分店的it系统、信息安全、资源利用系统流程的合规性进行审计监督; 2、协助首席审计师建议及修订内部管理制度,提高工作效益和管理效益; 3、制定年度审计计划,满意公司对it风险的偏好及分店的掩盖。 任职要求: 1、具有国际注册信息系统审计师(cisa)或国际注册内审师(cia)优先; 2、七年以上it工作经验,五年以上it审计工作经验,itgc/itac,有零售或百货经验为佳。 篇2：国际内审师复习指导：企业内部审计的独立性原则 -真理惟一牢靠的标准就是永久自相符合 国际内审师复习指导：企业内

2、部审计的独立性原 则 企业内部审计的原则是由企业内部审计本身的性质和特点所打算的。企业内部审计人在实践中自觉遵循企业内部审计原则，就能够充分发挥企业内部审计的职能，实现其协助董事会及其审计委员会、层管理当局分别促进和帮助层管理当局和有关亚管理层管理当局有效履行受托管理责任的目的。否则，就会影响企业内部审计工作的正常进行，阻碍其职能的发挥，达不到审计目的甚至对企业的发展产生不利影响。当然，企业内部审计原则不是一成不变的。随着审计实践的发展和变化，企业内部审计的原则也要不断发展变化。 企业内部审计的原则可以从实践中归纳得出，并且主要靠归纳得出。正如利特尔顿所说：“由众多不同的人所创始的方法被另外很

3、多人加以应用和检验。若干年以后，通过检验应用而达成了全都的熟悉，最适用的程序由此成为公认的惯例”。惯例辅之以适当的理由即可形成规则，再将这些规则用概括的语言表述出来，就成了原则。总结国内外大量企业内部审计的实践，可以得出以下企业内部审计的主要原则： -真理惟一牢靠的标准就是永久自相符合独立性原则 独立性原则是指企业内部审计人应在组织上、精神上和业务上保持相对独立，应排解干扰，独立履行审计职责。也就是说，企业内部审计人应当独立于其他职能部门之外；即使由企业内外部有关人员构成的临时审计组，也应当独立于其他职能部门。在履行审计职责的过程中，他们应始终努力保持精神上的超然独立，努力站在客观公正的立场上

4、去开展活动。因此，当某位审计人员与被审计人、被审计事项有利害关系时，应当予以回避；应排解其他部门和个人的干涉，独立行使董事会及其审计委员会和层管理当局赋予的职权。如按规定程序批准或在职权范围内自定的审计计划或审计项目的执行，相应的审计范围、审计方法的确定，审计取证、审计评价的过程与结果，审计建议的提出，以及这些审计信息向谁供应，均应排解其他职能部门和个人有时甚至是层管理当局的干涉，由企业内部审计人独立打算。必要时可报请层管理当局或董事会的审计委员会帮助排解干扰。只有这样，才能有力地协助董事会及其审计委员会促进和帮助层管理当局、协助层管理当局促进和帮助有关亚管理层管理当局有效履行其受托管理责任。

5、当主客观因素使内部审计的独立性受到损害时，内部审计主管应向董事会或其审计委员会、层管理当局报告独立性受损害的状况，说明所开展的审计活动是非保证性的审计活动，不能得出精确的结论。假如是开展咨询业务，则应在工作开始前，向客户说明独立性受到损害的状况。 篇3：2021年质量管理体系内审的管理制度 xxx医药连锁企业 2021年最新医药连锁企业管理制度 1 2 质量管理体系内审的管理制度 一、目的： 建立企业的质量体系的评审机制，促进本企业质量管理体系的完善。 二、依据： 药品管理法药品经营质量管理规范13号令等相关法律、法规。 三、范围： 适用于质量体系的内部评审。 四、内容： 1、我公司质量体系的

6、重点是为实施本公司内部质量管理而建立的质量管理体系。 2、质量体系的审核范围主要包括：质量方针和目标、质量管理的组织机构、质量管理文件、人员配备、硬件条件及质量活动。 3、企业负责人主管质量体系的审核工作，在质量负责人的直接领导 3 下成立审核小组，小组成员由质量领导小组任命。责任部门应派精通业务、质量管理，并且有较强原则性的人员参与评审。 4、审核工作每年至少一次，或当发生下列状况时，不定期地增加评审： 4.1国家有关药品的法律、法规变更时； 4.2发生严重质量问题或重大投诉时； 4.3公司领导层、内部机构有重大变动时。 5、审核工作应有标准，编好工作计划，按程序进行，审核计划每年11月份制

7、定。 6、审核工作的重点是对药品和服务质量最有影响的环节及相关场所进行审核。 7、审核时应深入调查研究，同被审核部门的有关人员争论分析，找出问题和矛盾点，搞清事实。 8、现场审核结束后，审核人员应汇总审核意见，写出审核报告。 9、质量领导小组听取审核人员的汇报，并对其改进意见专心组织实 4 施，不断提高公司质量管理水平。 10、质量管理部负责质量体系内部评审工作中全部记录的管理和归档工作。 11、质量体系内部审核的方法和步骤，应按质量体系内部评审程序的规定执行。 5 篇4：内审师复习内部审计在治理风险和掌握中的作用 -真理惟一牢靠的标准就是永久自相符合 内审师复习内部审计在治理风险和掌握中的作

8、用 01 遵循iia属性标准 内部审计实务标准包括属性标准，工作标准和实施标准（实施公告）。属性标准说明开展内部审计活动的机构和人员的特点；工作标准描述了内部审计活动的性质并提出了衡量内部审计活动开展的准绳，这两个标准从总体上说明白内部审计服务。实施标准是在特定类型的审计活动中的详细体现（如合规性审计，舞弊调查等）。相当于指南。 iia属性标准是由iia协会颁布的。 iia协会和iia属性标准： iia协会 国际内部审计师协会（instituteofinternalauditors,iia）是由内部审计人员组成的国际性审计职业团体。成立于1941年。其前身是美国内部审计师协会。协会成立之初只在

9、纽约设有分会，后来发展究竟特律、芝加哥、费城、洛杉矶和克利夫兰。1944年协会在加拿大多伦多设立分会，随后，1948年又在伦敦设立分会， 1 -真理惟一牢靠的标准就是永久自相符合 逐步发展成为国际性组织。协会成立后，有几件大事是从事内部审计工作人员应当有所了解的。 1.1947年制定内部审计职责说明，是协会最早颁布的重要文件。对内部审计及其职责下了定义。内容包括：内容包括：目标和范围；职责和权限；独立性方面的要求 2.首次颁布内部审计人员职业道德准则，是协会会员和注册内部审计师必需遵守的行为规范。它的制定和颁布被认为在提高内部审计人员的地位和作用方面一个的进步。针对不可预见的状况的参考 3.协

10、会从起在全球指定地点进行注册内部审计师资格考试。 4.协会在制定和颁布了内部审计实务标准。 iia协会在制定和颁布了内部审计实务标准后，为内部审计这一特别职业制定了职业规范和推断标准，对外树立了一定的质量标准和可信性；对内要求内部审计机构和人员担当一定的责任，提高自己的可信性。从而为人们承认它是一种职业创造了条件，因为一种职业没有一套被公认的标准是不能独立的。 iia属性标准 内部审计专业实务框架包括三类指南。第一类指南的核心部分是标准和职业道德规范。这类指南对于内部审计行业是强制性的，遵守强制性指南是内部审计师履行其指责的基础。第二类指南是实务公告，即内部审计实务公告，在某 2 -真理惟一牢

11、靠的标准就是永久自相符合 种程度上，有助于对标准进行解释，或将标准用于特定的内部审计环境中。第三类指南供应了内部审计专业实务技术与过程方面的专家意见。 内部审计实务标准包括属性标准，工作标准和实施标准（实施公告）。属性标准（1000系列）说明开展内部审计活动的机构和人员的特点；工作标准描述了内部审计活动的性质并提出了衡量内部审计活动开展的准绳，这两个标准从总体上说明白内部审计服务。实施标准是在特定类型的审计活动中的详细体现（如合规性审计，舞弊调查等）。相当于指南。属性标准包括四条基本标准：1000宗旨权利和责任 1100独立性和客观性 1200娴熟性与应用的职业审慎 1300质量保证与改进程序 标准是内部审计实务框架的组成部分，该框架还包括内部审计定义、职业道德规范等内容。由iia任务指导小组提出，并于iia理事会通过。 本章的内容包括管理内部审计职能，内部审计实务标准，iia属性标准和iia道德规范四个部分。第一章特别重要，叙述的都是原则和标准的问题，是要娴熟把握并能敏捷加以运用的，每年的考题在这个基本原则上会从各种不同的角度考察考生的把握状况。 3 -真理惟一牢靠的标准就是永久自相符合1.