羊乳制品项目预算分析（参考模板）

1、泓域咨询 /羊乳制品项目预算分析目录一、 项目背景分析3二、 项目名称及建设性质3三、 项目承办单位3四、 项目定位及建设理由3主要经济指标一览表4五、 建设方案5六、 创新驱动发展6七、 股东权利及义务7八、 劣势分析（w）9九、 项目建设期原辅材料供应情况10十、 劳动安全分析10十一、 环境影响合理性分析12十二、 建设投资估算13建设投资估算表14十三、 建设期利息14建设期利息估算表15十四、 流动资金16流动资金估算表16十五、 项目总投资17总投资及构成一览表17十六、 资金筹措与投资计划18项目投资计划与资金筹措一览表18十七、 经济评价财务测算19十八、 项目盈利能力分析21

2、十九、 项目招标依据22二十、 总结22二十一、 附表23主要经济指标一览表23建设投资估算表24建设期利息估算表25固定资产投资估算表26流动资金估算表27总投资及构成一览表28项目投资计划与资金筹措一览表29营业收入、税金及附加和增值税估算表29综合总成本费用估算表30利润及利润分配表31项目投资现金流量表32借款还本付息计划表33一、 项目背景分析随着人类生活水平的日益提升，饮食结构不断丰富，羊乳制品已成为越来越多消费者生活的必需品，市场需求持续攀升。从羊乳制品的产品结构来看，目前羊乳粉、乳清粉等产品市场占比较高，产量占比高达90%以上，产品结构相对单一，未来仍具备较大研发空间。二、 项

3、目名称及建设性质（一）项目名称羊乳制品项目（二）项目建设性质本项目属于技术改造项目三、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xxx有限公司（二）项目联系人曾xx四、 项目定位及建设理由“十三五”时期是全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标的决胜阶段，必须准确研判国际国内形势，立足我省优势，瞄准全面建成小康社会的短板和问题，加快推进改革创新，推动转型升级，培育形成发展新动力和竞争新优势，争创中国特色社会主义实践范例，谱写美丽中国海南篇章。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积55333.00约83.00亩1.1总建筑面积110829.331.2基底面积35413.121.3投资强度万元

4、/亩404.872总投资万元44464.482.1建设投资万元34520.612.1.1工程费用万元30357.902.1.2其他费用万元3152.142.1.3预备费万元1010.572.2建设期利息万元339.452.3流动资金万元9604.423资金筹措万元44464.483.1自筹资金万元30609.273.2银行贷款万元13855.214营业收入万元96300.00正常运营年份5总成本费用万元75114.88""6利润总额万元20679.72""7净利润万元15509.79""8所得税万元5169.93""

5、;9增值税万元4211.68""10税金及附加万元505.40""11纳税总额万元9887.01""12工业增加值万元32512.14""13盈亏平衡点万元34769.51产值14回收期年5.1715内部收益率26.09%所得税后16财务净现值万元26137.52所得税后五、 建设方案（一）结构方案1、设计采用的规范（1）由有关主导专业所提供的资料及要求；（2）国家及地方现行的有关建筑结构设计规范、规程及规定；（3）当地地形、地貌等自然条件。2、主要建筑物结构设计（1）车间与仓库：采用现浇钢筋混凝土结构，砖砌外墙作

6、围护结构，基础采用浅基础及地梁拉接，并在适当位置设置伸缩缝。（2）综合楼、办公楼:采用现浇钢筋砼框架结构，（二）建筑立面设计为使建筑物整体风格具有时代特征，更加具有强烈的视觉效果，更加耐人寻味、引人入胜。建筑外形设计时尽可能简洁明了，重点把握个体与部分之间的比例美与逻辑美，并注意各线、面、形之间的相互关系，充分利用方向、形体、质感、虚实等多方位的建筑处理手法。六、 创新驱动发展以调整优化能源结构为主线，以增强消纳能力为导向，以加强科技创新为主要抓手，着力推进“互联网+”智慧能源，坚持低碳化、安全化、清洁化、高效化的发展方向，促进太阳能多元化利用，有序开发风能，积极促进地热能源勘探开发利用，推动

7、新能源装备制造业升级，创新机制体制改革，着力将宁夏打造成为国家级新能源综合示范区、西部领先的光伏制造产业基地，全面完成建设国家新能源综合示范区，为我国新能源产业健康快速发展提供可复制、可推广的成功经验。以现有资源比较优势和竞争优势为基础，以满足战略性新兴产业发展和重大装备、重大工程需求为导向，强化创新平台建设，集中力量突破一批关键核心技术，深入推进新材料产业结构调整，改造提升镁、铝、锰金属结构材料及碳基材料等传统材料，壮大钽铌铍钛稀有金属材料、新型电子材料等优势关键新材料，创新发展化工新材料和纺织新材料，培育生物基、石墨烯、富勒烯等前沿新材料，积极发展新材料生产性服务业，建立新材料产业生态系统

8、，着力推进新材料产业升级。把握智能化、绿色化、服务化、国际化产业趋势，推进重大装备与系统的工程应用和产业化，重点培育工业机器人、通用航空两大新兴领域，做强高档数控机床和3d打印设备、智能仪器仪表、电工电气、煤矿机械、农业机械五大优势领域，改造提升机械基础件、高端铸件两大基础领域，积极发展生产性服务业，以智能制造推广带动装备系统集成服务能力提升，以关键技术突破带动产品创新和提质升级，以军民协同创新带动基础设施融合和技术双向转移转化，以本地配套提升带动分工协作和基础能力提升，支持企业“走出去”和转型发展，带动宁夏先进装备制造业加快发展。七、 股东权利及义务1、公司股东享有下列权利：（1）依照其所持

9、有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；（2）依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；（3）对公司的经营进行监督，提出建议或者质询；（4）依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份；（5）查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告；（6）公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配；（7）对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份；（8）法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。2、公司股东承担下列义务：（1）遵守法律、行政法规和本

10、章程；（2）依其所认购的股份和入股方式缴纳股金；（3）除法律、法规规定的情形外，不得退股；（4）不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益；不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益；公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任。公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。（5）法律、行政法规及本章程规定应当承担的其他义务。3、持有公司5%以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事实发生当日，向公司作出书面报告。4、公司的控股股东、实际控制人员不得利用其关联关系损害公司利

11、益。违反规定给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。公司控股股东及实际控制人对公司和公司社会公众股股东负有诚信义务。控股股东应严格依法行使出资人的权利，控股股东不得利用利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保等方式损害公司和社会公众股股东的合法利益，不得利用其控制地位损害公司和社会公众股股东的利益。违反规定的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。公司董事会建立对控股股东所持公司股份“占用即冻结”机制，即发现控股股东侵占公司资产立即申请司法冻结，凡不能以现金清偿的，通过变现股权偿还侵占资产。八、 劣势分析（w）（一）资本实力相对不足近年来，随着公司订单迅速增加，生产规模不断扩大，各类产品市场

12、逐步打开，公司对流动资金需求增大；随着产品技术水平的提升，公司对先进生产设备及研发项目的投资需求也持续增加。公司规模和业务的不断扩大对公司的资本实力提出了更高的要求。公司急需改变以往主要靠自有资金的发展模式，转向利用多种融资方式相结合模式，以求增强资本实力，更进一步地扩大产能、自主创新、持续发展。（二）规模效益不明显历经多年发展，行业整合不断加速。公司已在同行业企业中占据了较为优势的市场地位。但与行业的龙头厂商相比，公司的规模效益仍存在提升空间。因此，公司拟通过加大优势项目投资，扩大产能规模，促进公司向规模经济化方向进一步发展。九、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主

13、要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。十、 劳动安全分析本项目的建设与经营一定要认真贯彻执行国家和行业有关劳动保护、安全生产与卫生法规标准，从生产工艺设计和设备选型中，特别关注生产安全与卫生可能发生的事故，并积极采取有效防范措施，确保生产经营活动的顺利进行。（一）设计标准及规定本项目根据国家现行关于加强防尘、防毒工作的有关规定，认真执行劳动保护设施“三同时”的原则。在生产过程中采用相应防范措施，使其达到工业企业设计卫生标准和工业企业设计噪音卫生标准。1、中华人民共和国安全生产法2、国务院关于防尘防毒工作的决定3、建设项目（工程）劳动

14、安全卫生监察规定4、关于生产建设工程项目职业劳动安全卫生监察规定5、建设项目职业安全卫生“三同时”管理暂行规定6、生产设备安全卫生设计总则gb508320087、工业企业设计卫生标准tj367920088、工业与民用电力装置接地设计规范gbj6520089、工业企业噪声控制设计规范gbj878510、建筑抗震设计规范gbj118911、建筑物防雷设计gb5008712、职业性接触毒物危害程度分级gb5044200813、生产性粉尘作业危害程序分级gb5817200814、工业企业设计防火规范gb50160200615、压力容器安全技术监察规程16、建设项目职业安全卫生监督的暂行规定17、工业企

15、业职业安全卫生设计规范sh 30479318、工业企业采光设计标准gb/t50033200119、压力管道安全管理与监察规定gb1501998（二）主要不安全因素及职业危害因素1、自然危害因素有：暴雨、洪水、雷电、地震、酷热等。2、生产过程中的不安全因素有：电气事故、机械伤害、操作事故、运输设备伤害等。3、生产过程中的主要职业危害有：粉尘、烟气、噪声、co等。十一、 环境影响合理性分析本项目选址在交通、通信、供电、供水、规划等方面具备良好的条件。项目用水来自当地自来水管网，用电来自当地电网，交通、能源均有保障。本项目产生的噪声及粉尘对周边居民的影响较小。项目所在地周边200m范围内没有饮用水水

16、源保护区及准保护区、风景名胜区、旅游度假区和自然保护区，无具有历史、科学、民族意义的保护区，未发现国家及省级重点保护的野生动植物、名木古树、文物单位。项目选址范围不属于限制建设区和禁止建设区，未占用基本农田。故本项目建设符合规划要求。本项目选址与规划满足相符性要求。十二、 建设投资估算本期项目建设投资34520.61万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计30357.90万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为14611.

17、92万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为14827.21万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为918.77万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为3152.14万元。（三）预备费本期项目预备费为1010.57万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用14611.9214827.21918.7730357.901.1建筑工程费14611.9214611.9

18、21.2设备购置费14827.2114827.211.3安装工程费918.77918.772其他费用3152.143152.142.1土地出让金1255.441255.443预备费1010.571010.573.1基本预备费533.50533.503.2涨价预备费477.07477.074投资合计34520.61十三、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款13855.21万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息339.45万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息339.45339.450.001.1.1期初借款余额1385

19、5.211.1.2当期借款13855.2113855.210.001.1.3当期应计利息339.45339.450.001.1.4期末借款余额13855.2113855.211.2其他融资费用1.3小计339.45339.450.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计339.45339.450.00十四、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金

20、周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为9604.42万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产40418.1847154.5553890.9167363.641.1应收账款18188.1821219.5524250.9130313.641.2存货14146.3616504.0918861.8223577.271.2.1原辅材料4243.914951.235658.547073.181.2.2燃料动力212.20247.56282.933

21、53.661.2.3在产品6507.327591.888676.4310845.541.2.4产成品3182.933713.424243.915304.891.3现金3233.453772.364311.275389.091.4预付账款4850.185658.556466.918083.642流动负债34655.5340431.4546207.3857759.222.1应付账款12475.9914555.3216634.6620793.322.2预收账款22179.5425876.1329572.7236965.903流动资金5762.656723.097683.549604.424流动资金增

22、加5762.65960.44960.441920.885铺底流动资金12125.4514146.3616167.2720209.09十五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资44464.48万元，其中：建设投资34520.61万元，占项目总投资的77.64%；建设期利息339.45万元，占项目总投资的0.76%；流动资金9604.42万元，占项目总投资的21.60%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资44464.48100.00%1.1建设投资34520.6177.64%1.1.1工程费用30357.9068.27

23、%1.1.1.1建筑工程费14611.9232.86%1.1.1.2设备购置费14827.2133.35%1.1.1.3安装工程费918.772.07%1.1.2工程建设其他费用3152.147.09%1.1.2.1土地出让金1255.442.82%1.1.2.2其他前期费用1896.704.27%1.2.3预备费1010.572.27%1.2.3.1基本预备费533.501.20%1.2.3.2涨价预备费477.071.07%1.2建设期利息339.450.76%1.3流动资金9604.4221.60%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资44464.48万元，其中申请银行长期贷款1385

24、5.21万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资44464.48100.00%1.1建设投资34520.6177.64%1.2建设期利息339.450.76%1.3流动资金9604.4221.60%2资金筹措44464.48100.00%2.1项目资本金30609.2768.84%2.1.1用于建设投资20665.4046.48%2.1.2用于建设期利息339.450.76%2.1.3用于流动资金9604.4221.60%2.2债务资金13855.2131.16%2.2.1用于建设投资13855.2131.16%2.2.2用于建设期利

25、息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入96300.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=4211.68万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎

26、财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用75114.88万元，其中：可变成本63143.64万元，固定成本11971.24万元。正常经营年份项目经营成本72565.32万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加505.40万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（pfo）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=20679.72（万元）。企业所得税税率按2

27、5.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=20679.72×25.00%=5169.93（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额20679.72万元，缴纳企业所得税5169.93万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=20679.72-5169.93=15509.79（万元）。十八、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（firr），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部

28、收益率（firr）=26.09%。本期项目投资财务内部收益率26.09%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（fnpv）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（fnpv）=26137.52（万元）。以上计算结果表明，财务净现值26137.52万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回

29、收能力的主要静态指标；全部投资回收期（pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（pt）=5.17年。本期项目全部投资回收期5.17年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十九、 项目招标依据根据中华人民共和国招标投标法、工程建设项目招标范围和规模标准规定及地方有关工程招投标文件的规定，本工程建设应进行招投标，现拟定招标方案。二十、 总结1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景

30、良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。二十一、 附表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积55333.00约83.00亩1.1总建筑面积110829.33容积率2.001.2基底面积35413.12建筑系数64.00%1.3投资强度万元/亩404.872总投资万元44464.482.1建设投资万元34520.612.1.1工程费用万元30357.902.1.2其他费用万元3152.142.1.3预备费万元1010.572.2建设期利息万元339.452.3流动资金万元9604.423资金筹措万元44464

31、.483.1自筹资金万元30609.273.2银行贷款万元13855.214营业收入万元96300.00正常运营年份5总成本费用万元75114.88""6利润总额万元20679.72""7净利润万元15509.79""8所得税万元5169.93""9增值税万元4211.68""10税金及附加万元505.40""11纳税总额万元9887.01""12工业增加值万元32512.14""13盈亏平衡点万元34769.51产值14回收期年5.1

32、715内部收益率26.09%所得税后16财务净现值万元26137.52所得税后建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用14611.9214827.21918.7730357.901.1建筑工程费14611.9214611.921.2设备购置费14827.2114827.211.3安装工程费918.77918.772其他费用3152.143152.142.1土地出让金1255.441255.443预备费1010.571010.573.1基本预备费533.50533.503.2涨价预备费477.07477.074投资合计34520.61建设期利息估算表单位：万

33、元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息339.45339.450.001.1.1期初借款余额13855.211.1.2当期借款13855.2113855.210.001.1.3当期应计利息339.45339.450.001.1.4期末借款余额13855.2113855.211.2其他融资费用1.3小计339.45339.450.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计339.45339.450.00固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费

34、用14611.9214827.21918.7730357.901.1建筑工程费14611.9214611.921.2设备购置费14827.2114827.211.3安装工程费918.77918.772其他费用1896.701896.703预备费1010.571010.573.1基本预备费533.50533.503.2涨价预备费477.07477.074建设期利息339.45339.455合计33604.62流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产40418.1847154.5553890.9167363.641.1应收账款18188.1821219.552425

35、0.9130313.641.2存货14146.3616504.0918861.8223577.271.2.1原辅材料4243.914951.235658.547073.181.2.2燃料动力212.20247.56282.93353.661.2.3在产品6507.327591.888676.4310845.541.2.4产成品3182.933713.424243.915304.891.3现金3233.453772.364311.275389.091.4预付账款4850.185658.556466.918083.642流动负债34655.5340431.4546207.3857759.222.1

36、应付账款12475.9914555.3216634.6620793.322.2预收账款22179.5425876.1329572.7236965.903流动资金5762.656723.097683.549604.424流动资金增加5762.65960.44960.441920.885铺底流动资金12125.4514146.3616167.2720209.09总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资44464.48100.00%1.1建设投资34520.6177.64%1.1.1工程费用30357.9068.27%1.1.1.1建筑工程费14611.9232.86%1.1.1

37、.2设备购置费14827.2133.35%1.1.1.3安装工程费918.772.07%1.1.2工程建设其他费用3152.147.09%1.1.2.1土地出让金1255.442.82%1.1.2.2其他前期费用1896.704.27%1.2.3预备费1010.572.27%1.2.3.1基本预备费533.501.20%1.2.3.2涨价预备费477.071.07%1.2建设期利息339.450.76%1.3流动资金9604.4221.60%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资44464.48100.00%1.1建设投资34520.6177.64%1.2建

38、设期利息339.450.76%1.3流动资金9604.4221.60%2资金筹措44464.48100.00%2.1项目资本金30609.2768.84%2.1.1用于建设投资20665.4046.48%2.1.2用于建设期利息339.450.76%2.1.3用于流动资金9604.4221.60%2.2债务资金13855.2131.16%2.2.1用于建设投资13855.2131.16%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入57780.0067410.0077040.0096300

39、.002增值税2300.892778.583256.284211.682.1销项税7511.408763.3010015.2012519.002.2进项税5210.515984.726758.928307.323税金及附加276.11333.43390.76505.403.1城建税161.06194.50227.94294.823.2教育费附加69.0383.3697.69126.353.3地方教育附加46.0255.5765.1384.23综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费35732.4141687.8147643.2159554.012工资

40、及福利费3589.633589.633589.633589.633修理费976.15976.15976.15976.154其他费用8445.538445.538445.538445.534.1其他制造费用662.56662.56662.56662.564.2其他管理费用584.77584.77584.77584.774.3其他营业费用7198.207198.207198.207198.205经营成本48743.7254699.1260654.5272565.326折旧费1845.541845.541845.541845.547摊销费25.1125.1125.1125.118利息支出678.91678.91678.91678.919总成本费用51293.2857248.6863204.0875114.889.1其中：固定成本11971.2411971.2411971.2411971.249.2可变成本39322.0445277.4451232.8463143.64利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入57780.0067410.0077040.0096300.002税金及附加276