票据概述 梁琦PPT课件

1、目录目录票据的概念、特性和作用1 1票据的当事人、票据权利和票据关系2 2票据起源和票据法系3 3票据风险与防范4 4第1页/共24页1. 1. 票据的概念、特性和作用票据的概念、特性和作用第2页/共24页1.1 1.1 票据的概念票据的概念1.1.1 1.1.1 票据的概念票据的概念* *注意注意：世界各国没有统一的票据概念 汇票 本票 支票 汇票 本票 汇票 本票 支票属于汇票广义概念广义概念：泛指一切有价证券有价证券和各种凭证各种凭证。狭义概念狭义概念：指以支付金钱支付金钱为目的的有价证券有价证券，由出票人签发的，无条件 约定由自己或委托他人在一定日期支付确定金额的流通证券。1.1.2

2、1.1.2 票据的分类票据的分类信用证券支付证券本票汇票支票委托证券自付证券根据票据的性能付款人=出票人？第3页/共24页1.2 1.2 票据的特性票据的特性流通性无因性要式性文义性流通性：流通性： 某行（付款人） A公司（出票人） 美国银行（受让人） B公司（让与人）票据所有权通过背书交付和无背书交付进行转让，不必通知债务人无因性无因性票据有效性，不受票据原因影响要式性要式性票据必须按法定方式做成，其形式和内容必须完全符合票据法文义性文义性票据当事人的权利和义务，完全根据票据上所记载的文义来解释第4页/共24页1.3 1.3 票据的作用票据的作用1.3.1 1.3.1 支付工具支付工具代替现

3、金使用（最原始、最简单）节省时间，减少麻烦，安全可靠发达国家中，支票代替现金付款已经十分平常1.3.2 1.3.2 流通工具流通工具通过背书转让，抵挡多方之间的债权债务避免两国两地间现金输送的麻烦，使国际债权债务的结算迅速安全ADCB巴黎纽约第5页/共24页1.3 1.3 票据的特性票据的特性1.3.3 1.3.3 信用工具信用工具进行延期偿付票据表现不仅是价款，而且是信用关系买方卖方远期本票远期汇票1.3.4 1.3.4 融资工具融资工具通过票据的约期付款和向银行的贴现或再贴现进行融资 A公司承兑公司（付款人）远期汇票贴现公司（持票人）汇票贴现款付期到第6页/共24页2.2. 票据的当事人、

4、票据权利和票据关系票据的当事人、票据权利和票据关系第7页/共24页2.1 2.1 票据的当事人票据的当事人2.1.1 2.1.1 出票人出票人出票人出票人是开立票据并交付给他人的人，即“签发票据”的人。票据一经签发，出票人即对收款人及正当持票人承担一定的保证作用，即保证票据在提示时受票人一定付款或承兑。2.1.2 2.1.2 受票人受票人受票人受票人或称付款人，是根据出票人的命令支付款项的人，或者是被发至而接受票据的人。受票人对票据承担付款的责任。2.1.3 2.1.3 收款人收款人收款人收款人是收取票款的人，也是票据的债权人，有权向受票人要求付款。如遭拒付，有权向出票人追索票款。2.1.4

5、2.1.4 背书人背书人背书人背书人是在票据背面签字以将票据转让给他人的人，也称让与人。受让人也就是背书人，或称其为背书人的后手。背书人对其后手承担责任。2.1.5 2.1.5 承兑人承兑人受票人同意接受出票人的命令并在票据正面表示承兑，即成为承兑人承兑人。2.1.6 2.1.6 持票人持票人持票人持票人即占有票据的人，只有持票人有权利向付款人或其他当事人要求付款或承兑。这种权利称为票据权利。第8页/共24页2.2 2.2 票据权利票据权利2.2.1 2.2.1 票据权利的取得票据权利的取得票据权利与票据同时存在，不持有票据，就不能行使权利，凡是善意取得票据的人也就取得票据权利。善意取得票据必

6、须必须具备以下条件：（1）必须依票据上的转让方法而取得，即以背书或直接交付而取得。（2）取得票据时无恶意、无重大过失。（3）付对价。（1）票据记载不合格或已过期。（2）超过保全票据权利的期限。2.2.2 2.2.2 票据权利的丧失票据权利的丧失2.2.3 2.2.3 正当持票人的票据权利及必须具备的条件正当持票人的票据权利及必须具备的条件正当持票人必须同时具备以下条件：（1）他是善意地取得票据；（2）所持票据是完整而合格的；（3）在他成为持票人时票据没有过期；（4）如果票据曾遭退票，他不知悉。第9页/共24页2.3 2.3 票据关系票据关系2.3.1 2.3.1 票据的基础关系票据的基础关系

7、票据的基础关系包括三方面的内容：一是出票人和收款人之间的关系，称为原因关系；二是背书人与受让人之间的关系，称为对价关系；三是出票人与受票人之间的关系，称为资金关系。（1）原因关系原因关系。原因关系亦称票据关系。出票人与收款人之间授受票据必有某种特定的原因。出票人不会无故签发票据使收款人获得收款权利。 票据原因的种类很多，契约关系与非契约关系、有偿给付关系与无偿给付关系都可以。第10页/共24页2.3 2.3 票据关系票据关系2.3.1 2.3.1 票据的基础关系票据的基础关系 （2）对价关系对价关系。票据在流通过程中，背书人之所以将票据转让给后手，是因为他们之间存在一种对价关系，也就是在转让票

8、据时受让人须支付一定的代价，比如抵消债务、提供一定的货物与劳务等。但转让票据也不一定需要等价有偿，即受让人付出的对价并不一定是十足的，对价不足并不影响受让人的票据权利，除非对价不足放映出缺少善意。（3）资金关系资金关系。这是指出票人与受票人之间或出票人与承兑人之间的基本关系。票据资金关系的成立，首先必须是出票人在受票人处有现存资金或补偿资金。现存资金包括出票人在受票人处的存款或出票人对受票人的债权两种。补偿资金是指出票人约定在受票人付款以后给予补偿的资金。但仅有资金（现存或补偿）存在还不够，出票人与受票人之间还必须存在由受票人承担支付票据款项责任的合同。该合同既可以针对个别票据，也可以针对出票

9、人所签发的所有票据。第11页/共24页2.3 2.3 票据关系票据关系2.3.2 2.3.2 票据的法律关系票据的法律关系 这里所指的票据法律关系是基于票据本身所发生的法律关系，属于固有的法律关系，它具有以下特点：（1）它是基于票据行为而发生的有关票据的权利义务关系。（2）它的主体一般是多方的。（3）它的客体是票据金额。（4）它的内容是票据上的权利和义务。第12页/共24页2.3 2.3 票据关系票据关系2.3.3 2.3.3 票据法律关系和基础关系的区别与联系票据法律关系和基础关系的区别与联系 （1）两者之间的区别。票据法律关系一经形成，即与基础关系相分离。基础关系是否存在、是否有效，对法律

10、关系都不产生影响。票据法律关系应依票据法的规定加以解决，票据基础关系则属于民法的调整范围，应依民法规定加以解决。（2）两者之间的联系。如果原因关系与票据法律关系存在于同意当事人之间时，债务人可以利用原因关系对抗法律关系，这时二者之间便有了联系。 例如，A向B购货而交付本票于B，以后A、B间的买卖合同解除，B持票向A请求付款时，A可以主张原因关系不存在而拒绝付款，这种情形只限于直接当事人之间。如果B讲这一本票转让给C，而C在接受本票时明智A、B间的买卖合同已解除，在这种情况下，A仍可以对B的抗辩理由对抗C。因为C并不是善意取得票据，其权利不优于前手。第13页/共24页3 3. . 票据起源和票据

11、法系票据起源和票据法系第14页/共24页3 3.1 .1 票据的起源票据的起源3 3.1.1.1 1 西方票据历史西方票据历史古罗马时期：自笔证书12世纪中叶：付款委托证书15世纪末16世纪初：商业票据16世纪末：第一批银行建立17世纪中叶：支票的前身第15页/共24页3 3.1 .1 票据的起源票据的起源3 3.1.2 .1.2 中国票据历史中国票据历史唐宋时期：“飞钱”“帖”“书帖”明朝末年：兴起钱庄、钱铺清朝：现代票据的前期状态清末：开始使用西方票据第16页/共24页3 3.2 .2 世界两大票据体系世界两大票据体系日内瓦统一票据法日内瓦统一票据法英国支票法英国支票法票据分类本票与汇票视

12、为一类将支票视为汇票的一种类型票据持票人的权利背书连贯就是合法持票人，拥有合法权利。持票人分为对价持票人及正当持票人，赋予不同权利。对伪造背书的处理伪造背书的风险由丧失票据的人承担。背书加上签名才算权利转让。对票据要件的要求对票据要件有明确规定对票据形式要件的要求不同第17页/共24页3 3.3 .3 中华人民共和国票据法中华人民共和国票据法 为了建立健全市场经济体制，使市场交易规范化、法制化，第八届全国人民代表大会常委会第十三次会议于1995年5月10日通过了中华人民共和国票据法（简称票据法）并于1996年1月1日起施行。2004年8月28日，第十届全国人民代表大会常务委员会第十次会议通过过

13、了对票据法 的修改，并于当日起施行。 我国票据法充分借鉴和吸取了外国票据立法的经验，尽可能地采用被公认并在国际上通行的规则，力求与国际惯例相一致，但基于我国基本国情，也作了一些与西方国家票据法不同的规定，第18页/共24页4 4. . 票据风险与防范票据风险与防范第19页/共24页4 4.1 .1 票据的伪造票据的伪造票据伪造票据伪造是指没有接受授权而蓄意假冒他人名义所为的票据行为。票据伪造分类票据伪造分类l票据本身的伪造 指假冒他人的名义为出票人而为原始的创设票据的行为，也称出票的伪造l票据上签名的伪造 指假冒他人的名义为出票以外的票据行为，如伪造背书等第20页/共24页4 4.2 .2 票据的变造票据的变造票据的变造票据的变造是指没有合法权限的人在已有效成立的票据上变更签名以外的记载内容的行为，如变更票据金额、到期日、付款地或其它票据事项。票据的变造条件：票据的变造条件：l变更的票据是合法成立的票据l变造的事项是票据上记载的要件事项l变更人无变更权限不能视为变造的情况：不能视为变造的情况：票据的更改，即依法有变更权限的人所作的变更